Основные направления развития бюджетных отношений в РФ в современных условиях

 

    3. Расчет хозяйственных,  командировочных,  учебных и прочих  расходов по общеобразовательным школам

Таблица №5

Показатель, единица измерения	Принято в текущем году	Проект  на следующий год
1. Хозяйственные и командировочные  расходы:
1.1. среднегодовое количество классов	45	48
1.2. расходы на 1 класс, руб.	270	270
Итого хозяйственных и командировочных расходов на все классы, руб.: стр.1.1.· стр.1.2.	12 150	12 960
2. Учебные и прочие расходы
2.1. среднегодовое количество 1 - 4 классов	18	21
2.2. норма расходов на 1 класс, руб.	140	140
сумма расходов на 1 - 4 классы, руб.: стр.2.1.· стр.2.2	2 520	2 940
2.3. среднегодовое количество 5 - 9 классов	19	18
2.4. норма расходов на 1 класс, руб.	320	320
сумма расходов на 5 - 9 классы, руб.: стр.2.3.·  стр.2.4.	6 080	5 760
2.5. среднегодовое количество 10 - 11 классов	8	12
2.6. норма расходов на 1 класс, руб.	260	260
сумма расходов на 10 - 11 классы, руб.: стр.2.5.·  стр.2.6.	2 080	3 120
Итого учебных и прочих расходов на все  классы, руб.	10 680	11 820

 

    4. Расчет расходов  на содержание  групп продленного  дня по городским  общеобразовательным школам

    Группу  продленного дня посещают 75% учащихся 1-4 классов.

    Начисления  на ФЗП планируются в размере 26 %. 
 
 
 
 
 

Таблица №6

Показатель, единица измерения	Принято в текущем году	Проект  на следующий год
1. Среднегодовое число учащихся 1 - 4 классов	381	437
2. Среднегодовое число учащихся  в ГПД: стр.1· 0,75	286	328
3. Расходы по заработной плате  в год:
3.1. на 1 учащегося, руб.	210	210
на  всех учащихся, руб.: стр.2 · стр.3.1.	60 060	68 880
4. Начислено на заработную плату  26 %:
4.1. на 1 учащегося, руб.	54,6	54,6
на  всех учащихся, руб.: стр.2 · стр.4.1.	15 615,6	17 908,8
5. Расходы на мягкий инвентарь  в год
5.1. на 1 учащегося, руб.	240	240
на  всех учащихся, руб.: стр.2 · стр.5.1.	68 640	78720
6. расходы на питание:
6.1. норма расхода на питание 1 учащегося в день, руб.	40	40
6.2. число дней функционирования  групп	248	248
расходы на питание в год, руб.: стр.2 · стр.6.1. · стр.6.2.	2 837 120	3253760
Итого расходов на ГПД, руб.	2 981 435,6	3 419 268,8

 

    5. Свод расходов по общеобразовательным школам, руб.

Таблица №7

Показатель	Принято в текущем году	Проект  на следующий год
1. Заработная плата педагогического  персонала	347 744	352 533
2. Заработная плата административно-обслуживающего  и учебно-вспомогательного персонала	66 200	78 542
3. Всего ФЗП	496 733	517 290
4. Начисления на заработную плату	129 150,58	134 495,4
5. Хозяйственные и командировочные  расходы	12 150	12 960
6. Учебные и прочие расходы	10 680	11 820
7. Расходы на ГПД	2 981 435,6	3 416 662,7
Итого расходов на текущее содержание школ	4 044 093	4 524 303,1

    6. Расчет расходов  на содержание  ДОУ

Таблица №8

Показатель	Принято в текущем году	Проект  на следующий год
1. Число детей:
1.1. на начало года	240	310
1.2. наконец года	300	340
1.3. среднегодовое (прирост с 01.07)	270	325
2. Расходы на заработную плату,  руб.
2.1. на 1 ребенка, руб.	240	240
на  всех детей, руб.: стр.1.3.· стр.2.1.	64 800	78 000
3. Начисления на заработную плату,  руб.	16 848	20 280
4. Расходы на питание:
4.1. норма расхода на 1 ребенка вдень, руб.	40	40
4.2. число дней функционирования  групп	230	230
4.3. число дето-дней: стр. 1.3.· стр.4.2.	62 100	74 750
расходы на питание всех детей в год, руб.: стр.4.1.· стр.4.3.	2 484 000	2 990 000
5. Расходы на мягкий инвентарь:
5.1. на оборудование1 нового места,  руб.	520	520
на  оборудование всех новых мест, руб.:      стр. 1.3.· стр.5.1.	31 200	15 600
5.2. на дооборудование 1 ранее действовавшего  места, руб.	330	330
на  дооборудование всех ранее действовавших  мест, руб.: стр. 1.3.· стр.5.2.	79 200	102 300
6. Хозяйственные и прочие расходы:
6.1. на 1 ребенка, руб.	620	620
на  всех детей, руб.: стр. 1.3.· стр.6.1..	167 400	201 500
7. Родительская плата:
7.1. на 1 ребенка, руб.	30	30
на  всех детей, руб.: стр. 1.3.· стр.7.1.	8 100	9 750
8. Всего расходов, руб.	2 851 548	3 417 430
в том числе:
средства  родителей	8100	9750
финансирование  из бюджета	2 843 448	3 407 680

 
 

    7. Свод расходов  на образование,  руб.

    Фонд  всеобуча создается в размере 1% общей сумме расходов на содержание общеобразовательных школ.

Таблица №9

Наименование	Принято	Исполнение  за 6 месяцев	Ожидаемое исполнение	Проект  на следующий год
1. ДОУ в городах	2 851 548	1 425 774	2 851 548	3 417 430
2. ДОУ в сельской местности	800 000	400 000	800 000	900 000
3. Школы общеобра-зовательные в  городах	4 044 093	2 022 047	4 044 093	4 523 783
4. Школы общеобразовательные в  сельской местности	850 000	475 000	850 000	900 000
5. Школы-интернаты в городах и  сельской местности	498 191	250 000	498 191	550 000
6. Приобретение учебников	460 000	230 000	460 000	400 000
7. Вечерние и заочные общеобразовательные  школы	46 923	23 460	46 923	48 220
8. Учреждения и мероприятия по  внешкольной работе с детьми	600 000	300 000	600 000	700 000
9. Детские дома	40 000	20 000	40 000	40 000
10. Фонд всеобуча: (стр.3. + стр.4. + стр.5. + стр.7.)· 0,01	54 392,072	27 705,066	54 392,072	60 220,031
11. Прочие учрежде-ния и мероприятия  в области образования	500 000	270 000	500 000	600 000
12. Финансирование мероприятий по организации оздоровительной компании среди детей и подростков	50 000	25 000	50 000	70 000
13. Итого расходов	10 795 147	5 468 986	10 795 147	12 209 653
14. Приобретение инвентаря и оборудования	1 500 000	750 000	1 500 000	1 875 000
15. Капитальные вложения на строительство	900 000	500 000	900 000	1 200 000
16. Капитальн.ремонт	600 000	300 000	600 000	500 000
17. Всего расходов	13 795 147	7 018 986	13 795 147	15 784 653

Здравоохранение

    1. Расчет расходов на питание и медикаменты по учреждениям здравоохранения

    Среднегодовое количество коек рассчитывается по следующей  формуле:

                      Кн · m

Кср = К01.01 + ––––––––,

                       12

где  Кср –  среднегодовое количество коек; 

    К01.01 – количество коек на начло года;

    m – количество месяцев функционирования новой койки в первый год.

    1) Больницы и диспансеры в сельской  местности:

    Хирургические койки: 70 + (16*8)/12 = 81;

    Детские койки: 55 + (5*7)12 = 58;

    Терапевтические койки: 60 + (15*8)/12 = 70;

    Родильные койки: 45;

    Прочие  койки: 75.

    2) Больницы и диспансеры в городах:

    Хирургические койки: 85 + (10*5)/12 = 89;

    Детские койки: 90 + (10*8)12 = 97;

    Терапевтические койки: 130 + (20*9)/12 = 145;

    Родильные койки: 120+ (20*4)12 = 127;

    Прочие  койки: 90 + (20*2)12 = 93.

    Число койко-дней = Среднегодовое число коек · Число дней функционирования 1 койки. 

Таблица №10

Расчет расходов на питание и медикаменты по учреждениям здравоохранения

Учреждение	Показатель	Проект
		На  начало года	На  конец года	Среднегодовое	Сроки свертывания сети	Число дней функционирования	Число койко-дней	Норма расходов на 1 койко-день		Сумма расходов в год, руб..
								питание	медикаменты	питание	медикаменты
1	2	3	4	5	6	7	8 = гр7· гр5	9	10	11= гр9· гр8	12= гр10· гр8
1. Больницы и  диспансеры в сельской местности	1. Хирургические койки	70	86	81	с 01.05	310	25110	25	20	627750	502200
	2. Детские койки	55	60	58	с 01.06	315	18270	24	28	438480	511560
	3. Терапевтические койки	60	75	70	с 01.05	330	23100	20	19	462000	438900
	4. Родильные койки	45	45	45	–	320	14400	21	23	302400	331200
	5. Прочие койки	75	75	75	–	300	22500	21	25	472500	562500
	ИТОГО:	305	341	329	х	х	х	х	х	2303130	2346360
2. Больницы и диспансеры в городах	1. Хирургические  койки	85	95	89	с 01.08	310	27590	22	23	606980	634570
	2. Детские койки	90	100	97	с 01.05	305	29585	23	25	680455	739625
	3. Терапевтические койки	130	150	145	с 01.04	300	43500	21	22	913500	957000
	4. Родильные койки	120	140	127	с 01.09	310	39370	25	27	984250	1062990
	5. Прочие койки	90	110	93	с 01.11	330	30690	20	27	613800	828630
	ИТОГО:	515	595	551	х	х	х	х	х	3798985	4222815