Автор: Пользователь скрыл имя, 14 Января 2012 в 18:15, курсовая работа
Целью данного проекта является открытие сети фотокабинок в городе Брянске.
Для достижения поставленной цели необходимо выполнить следующие задачи:
Проанализировать управленческие аспекты разработки проекта «Сеть фотокабинок «Мир позитива».
Рассчитать основные показатели по проекту.
Введение 3
1 Управленческие аспекты разработки проекта «Сеть фотокабинок «Мир позитива» 5
2 Расчет основных показателей по проекту «Сеть фотокабинок «Мир позитива» 28
Заключение 41
Список использованных источников 43
Поток реальных
денег по бизнес-проекту (Оптимистический
вариант), руб.
Наименование | 1 год реализации проекта | 2 год реализации проекта | 3 год реализации проекта | |||||||||
1 квартал | 2 квартал | 3 квартал | 4 квартал | 1 квартал | 2 квартал | 3 квартал | 4 квартал | 1 квартал | 2 квартал | 3 квартал | 4 квартал | |
Баланс наличности на начало периода | 1370000 | 1016259 | 1037517 | 1076276 | 1132534 | 1206293 | 1297552 | 1406310 | 1532569 | 1676327 | 1962586 | 2248845 |
Поступления от оказания услуг | 348750 | 348750 | 348750 | 348750 | 348750 | 348750 | 348750 | 348750 | 348750 | 348750 | 348750 | 348750 |
Материалы и сырье | 4320 | 4320 | 4320 | 4320 | 4320 | 4320 | 4320 | 4320 | 4320 | 4320 | 4320 | 4320 |
Основная заработная плата | 45000 | 45000 | 45000 | 45000 | 45000 | 45000 | 45000 | 45000 | 45000 | 45000 | 45000 | 45000 |
Аренда | 3150 | 3150 | 3150 | 3150 | 3150 | 3150 | 3150 | 3150 | 3150 | 3150 | 3150 | 3150 |
Общепроизводственные расходы | 9650 | 4650 | 4650 | 4650 | 4650 | 4650 | 4650 | 4650 | 4650 | 4650 | 4650 | 4650 |
Выплаты в погашение займа | 125000 | 125000 | 125000 | 125000 | 125000 | 125000 | 125000 | 125000 | ||||
Выплаты процентов по займу | 34520,5 | 34520,5 | 30205,5 | 25890 | 21575 | 17260 | 12945 | 8630 | 4315 | |||
Налоги | 5371,4 | 5371,4 | 5371,4 | 5371,4 | 5371,4 | 5371,4 | 5371,4 | 5371,4 | 5371,4 | 5371,4 | 5371,4 | 5371,4 |
Затраты на приобретение оборудования | 495000 | |||||||||||
Баланс наличности на конец периода | 1121738 | 1248476 | 1379529 | 1514898 | 1654582 | 1798580 | 1946894 | 2099522 | 2256466 | 2542725 | 2828983 | 3115242 |
Показатели
экономической эффективности
Показатель | Пессимистический вариант | Оптимистический вариант | ||||
1 год | 2 год | 3 год | 1 год | 2 год | 3 год | |
Инвестиции, руб. | 1183233 | 877135,6 | 562410,6 | 1299602 | 859875,6 | 428780,6 |
Момент учета инвестиций | 0 | 1 | 2 | 0 | 1 | 2 |
Ставка дисконтирования 1,1 | 1 | 1,1 | 1,21 | 1 | 1,1 | 1,21 |
Дисконтированные инвестиции, руб. | 1183233 | 797396 | 464802,1 | 1299602 | 781705,1 | 354364,1 |
Доходы, руб. | 1395000 | 1395000 | 1395000 | 1116000 | 1116000 | 1116000 |
Дисконтированные доходы, руб. | 1268182 | 1152893 | 1048084 | 1014545 | 922314 | 838467,3 |
Чистый приведенный доход NPV, руб. | 1023727 | 339655,6 | ||||
Индекс прибыльности PI, % | 141,8629 | 113,9451 | ||||
Период окупаемости инвестиций PBP, лет | 0,752997 | 1,182501 | ||||
Внутренняя норма рентабельности IRR,% | 40 | 20 |
Расчет
точки безубыточности бизнес-проекта
Исходные
данные для расчета точки
Показатель | оптимистический вариант | пессимистический вариант |
Значение за 3 года | Значение за 3 года | |
Выручка, руб. (В) | 4185000 | 3348000 |
Постоянные затраты, руб. (ПЗ) | 3006559,6 | 2821959,6* |
Переменные затраты, руб. | 51840 | 46440 |
Прибыль, руб. | 1126600,4 | 479600,4 |
Маржинальный доход, руб. (МД) | 4133160 | 3301560 |
*
Разница в постоянных затратах
по периодам связана с
Доля маржинального дохода в выручке (dмд):
Оптимистический вариант | Пессимистический вариант |
Безубыточный объем продаж (ПР):
Оптимистический вариант | Пессимистический вариант |
Предприятие окупится, достигнув по оптимистическому прогнозу выручки в размере 3043076,5 руб. и по пессимистическому варианту развития событий – 2862027,9 руб.
Зона безопасности предприятия (ЗПР):
Оптимистический вариант | Пессимистический вариант |
Уровень запаса финансовой прочности в объеме продаж УЗФП:
Оптимистический вариант | Пессимистический вариант |
Уровень
запаса финансовой прочности является
приемлемым в силу особенностей формирования
затрат в сфере услуг с большим
удельным весом постоянных затрат в
себестоимости оказываемых услуг (особенно
в части оплаты труда).
Оценка рисков
При реализации того или иного проекта мы неизбежно сталкиваемся с рисками.
Причинами возникновения риска являются небрежность, нечестность, безответственность, некомпетентность, выход из строя оборудования и др., а также неполнота и нечеткость информации о динамике технико-экономических показателей, параметрах новой техники и технологии, колебания рыночной конъюнктуры, цен и т.п.
Риски могут быть «известные» - те, которые определены, оценены, для которых возможно планирование, и «неизвестные» - те, которые идентифицированы и не могут быть спрогнозированы.
Выбранная
сфера бизнеса относится к
частично освоенной области
Виды
риска, которым подвержена данная деятельность
и мероприятия по их устранению представлены
в таблице 3.
Таблица
3 – Риски проекта
Виды и содержание рисков | Возможные последствия риска | Способы предотвращения рисков |
Нарушения в работе оборудования | Приостановка работы потеря клиентов. | при небольшой поломке неполадка сразу же устраняется, а в случае невозможности наладки фирма использует резерв денежных средств, созданный специально для приобретения оборудования в таких случаях. Все оборудование будет застраховано. |
Появление конкурентов | Снижение спроса, а следовательно и доходов. | Сделать акцент на том, что мы первые, на качестве предоставляемых услуг |
Риск, связанный с вандализмом | Потеря финансов, закрытие проекта. | Специальное оборудование, защищенной от действий вандалов. |
Риск, связанный с реализацией услуг | Снижение спроса, а следовательно и доходов. | усиление маркетинговых исследований, поиск новой доли рынка. |
Отказ арендатора от аренды помещения | Дополнительные затраты на поиск новых помещений. | Заключение договора на взаимовыгодных основах. |
Транспортный риск | Доставка оборудование с задержкой | Сотрудничество с надежными поставщиками |
Источники возникновения рисков:
• недостаточная информация о спросе на данный товар
• недостаточный анализ рынка
• недооценка своих конкурентов.
Рассмотрим
основные риски по проекту, проведем
оценку степени вероятности
0 - риск не существует;
25 –
риск скорее всего не
50 – о наступлении событий нечего определенного сказать нельзя;
75 – риск скорее всего проявится;
100- риск наверняка реализуется.
Оценка
вероятности наступления
Таблица
4 - Оценка рисков
Вид риска | Эксперты | Вес | Балл | ||
1 | 2 | 3 | |||
1.Нарушения в работе оборудования | 25 | 25 | 75 | 1/6 | 20,83 |
2.Появление конкурентов | 25 | 25 | 25 | 1/6 | 12,5 |
3.Вандализм | 75 | 25 | 25 | 1/6 | 20,83 |
4.Изменение спроса | 50 | 25 | 25 | 1/6 | 16,66 |
5.Отказ арендатора от аренды повешения | 0 | 0 | 0 | 1/6 | 0 |
6.Транспортный риск | 25 | 25 | 25 | 1/6 | 12,5 |
Информация о работе Расчет основных показателей по проекту «Сеть фотокабинок «Мир позитива»