Автор: Пользователь скрыл имя, 23 Февраля 2015 в 15:16, реферат
Данная работа – это составление бизнес-плана фирмы по деятельности направленной на сферу услуг, связанную с проведением досуга, изучением иностранного языка, преодолением языковых барьеров между людьми, открывающуюся с «нуля». В Российской Федерации рынок услуг, направленных на изучение английского языка, нужного для успешной профессиональной деятельности, и проведение досуга (отдыха) населения разных возростных категорий является наиболее приоритетным и развивается достаточно быстрыми темпами. Поэтому проект «Разговорного кафе» очень востребован и актуален.
* На 1 занятии присутствует 7 человек
** На 1 занятии присутствует 9 детей
*** На 1 занятии присутствует 8 человек
4740/161610*100=2,933 49.8
5840/161610*100=3,614 39.8
4380/161610*100=2,71 8.1
3650/161610*100=2,259 2.3%
888/2568*100=34,6
1584/2568*100=61,7
96/2568*100=3,7
№ п/п Наименование материалов |
Цена (руб.) |
Стоимость материалов на 1 занятие (руб.) |
Стоимость материалов (руб.) |
Курсы для детей1 | |||
|
7 |
7*7=49 |
49*1584=77616 |
|
15 |
15*7=105 |
105*1584=166320 |
Итого |
243936 | ||
Курсы для взрослых2 | |||
|
*9= |
*888= | |
|
*9= |
*888= | |
Итого |
|||
Игры на английском3 | |||
|
*8= |
*96= | |
|
*8= |
*96= | |
Итого |
|||
Всего за занятия |
|||
1 На 1 занятии присутствует 7 человек
2 На 1 занятии присутствует 9 детей
3 На 1 занятии присутствует 8 человек
4Печенье Юбилейное традиционное, 60г
5Торт
чизкейк «Нью Йорк» (творожный/клубничный/
6Кофе «Американо» или чай (черный/зеленый) – на выбор
*при покупке большой партии кофе, компания предоставляет кофеварку бесплатно
№ п/п Наименование материалов |
Кол-во ингредиентов на порцию |
Стоимость ингредиентов на порцию (руб.) |
Стоимость 1 порции, C (руб.) |
В год, S (руб.) S=C*N |
1. Экспрессо | ||||
|
7г |
6,3 |
6,8 |
32232 |
|
10г |
0,5 | ||
2. Двойной экспрессо | ||||
|
14г |
12,6 |
13,1 |
62094 |
|
10г |
0,5 | ||
3. Каппучино | ||||
|
7г |
6,3 |
12,8 |
60672 |
|
120мл |
6,0 | ||
|
10г |
0,5 | ||
4. Кофе мокко | ||||
|
7 г |
6,3 |
19,6 |
92904 |
|
120мл |
6,0 | ||
|
20мл |
6,8 | ||
|
10г |
0,5 | ||
5. Латте | ||||
|
7г |
6,3 |
8,3 |
39342 |
|
30мл |
1,5 | ||
|
10г |
0,5 | ||
6. Ристретто | ||||
|
7г |
6,3 |
6,8 |
32232 |
|
10г |
0,5 | ||
7. Американо | ||||
|
7г |
6,3 |
6,8 |
32232 |
|
10г |
0,5 | ||
8. Кофе гляссе | ||||
|
7г |
6,3 |
36,4 |
172536 |
|
100г |
9,3 | ||
|
50г |
17,1 | ||
|
25г |
3,2 | ||
|
10г |
0,5 | ||
9. Cafe con Leche | ||||
|
7г |
6,3 |
16,7 |
79158 |
|
5г |
3,9 | ||
|
120 мл |
6,0 | ||
|
10г |
0,5 | ||
10. Кофе на сгущ. молоке | ||||
|
7г |
6,3 |
9,4 |
44556 |
|
34г |
3,1 | ||
11. Мокко-фраппе | ||||
|
7г |
6,3 |
39,5 |
187230 |
|
100мл |
5,0 | ||
|
15мл |
5,1 | ||
|
55г |
19,4 | ||
|
25г |
3,2 | ||
|
10г |
0,5 | ||
12. Мокко «Белый» | ||||
|
7г |
6,3 |
32,5 |
154050 |
|
50г |
6,4 | ||
|
50мл. |
2,5 | ||
|
50г |
16,8 | ||
|
10г |
0,5 | ||
13. Чай с пряностями и цитрусами | ||||
|
2г |
7,0 |
18,7 |
88638 |
|
1г |
1,3 | ||
|
2,5г |
1,9 | ||
|
25г |
5,0 | ||
|
25г |
3,0 | ||
|
10г |
0,5 | ||
14. Чай традиционный русский | ||||
|
2г |
7,0 |
7,5 |
35550 |
|
10г |
0,5 р | ||
15. Чай по-английски | ||||
|
2г |
7,0 |
10 |
47400 |
|
50мл |
2,5 | ||
|
10г |
0,5 | ||
16. Чай зеленый | ||||
|
2г |
7,0 |
7,5 |
35550 |
|
10г |
0,5 | ||
17. Чай красный | ||||
|
2г |
5,0 |
5,5 |
26070 |
|
10г |
0,5 | ||
*N = 4740 (Прогнозируемое количество проданных чашек за год)
Элементы затрат |
Курсы для детей |
Курсы для взрослых |
Игры на английском |
Всего |
Сумма (руб.) 34,6% |
Сумма (руб.) 61,7% |
Сумма (руб.) 3,7% | ||
1. Материальные затраты (отходы) | ||||
Мат затраты |
243936 |
|||
Затраты на оплату труда |
523049 |
933006 |
56546 |
1512600 |
Отчисления на социальные нужды |
156915 |
279902 |
16964 |
453780 |
Амортизация |
13130 |
23421 |
1419 |
37970 |
2. Прочее | ||||
Арендная плата |
622430 |
1110280 |
67290 |
1800000 |
Камунальные услуги |
||||
Затраты на рекламу |
6397 |
11411 |
692 |
18500 |
Всего себестоимость продукции |
||||
Себестоимость ед. продукции |
||||
Цена за единицу |
||||
*з/п 726000/2+1 149 600 =1512600
*соц. отчисл 1512600*0.3= 453780
*аренда 3600000/2 = 1800000
*затраты на рекламу 37000/2= 18500
* амортизация 75940/2=37970
Элементы затрат |
1 Эспрессо |
2 Двойной эспрессо |
3 Каппучино |
4 Кофе мокко |
5 Латте |
6 Ристретто |
7 Америк. |
8 Гляссе |
9 Cafe con Leche |
10 Кофе на сгущ. молоке |
11 Мокко-фраппе |
Сумма (руб.) 2,933% |
Сумма (руб.) 2,933% |
Сумма (руб.) 2,933% |
Сумма (руб.) 2,933% |
Сумма (руб.) 2,933% |
Сумма (руб.) 2,933% |
Сумма (руб.) 2,933% |
Сумма (руб.) 2,933% |
Сумма (руб.) 2,933% |
Сумма (руб.) 2,933% |
Сумма (руб.) 2,933% | |
1. Материальные затраты (отходы) | |||||||||||
Мат затраты |
32232 |
62094 |
60672 |
92904 |
39342 |
32232 |
32232 |
172536 |
79158 |
44556 |
187230 |
Затраты на оплату труда |
43833,5 |
43833,5 |
43833,5 |
43833,5 |
43833,5 |
43833,5 |
43833,5 |
43833,5 |
43833,5 |
43833,5 |
43833,5 |
Отчисления на социальные нужды |
13150 |
13150 |
13150 |
13150 |
13150 |
13150 |
13150 |
13150 |
13150 |
13150 |
13150 |
Амортизация |
1113,7 |
1113,7 |
1113,7 |
1113,7 |
1113,7 |
1113,7 |
1113,7 |
1113,7 |
1113,7 |
1113,7 |
1113,7 |
2. Прочее | |||||||||||
Арендная плата |
52793,8 |
52793,8 |
52793,8 |
52793,8 |
52793,8 |
52793,8 |
52793,8 |
52793,8 |
52793,8 |
52793,8 |
52793,8 |
Камунальные услуги |
|||||||||||
Затраты на рекламу |
542,6 |
542,6 |
542,6 |
542,6 |
542,6 |
542,6 |
542,6 |
542,6 |
542,6 |
542,6 |
542,6 |
Тара |
3211,6 |
3211,6 |
3211,6 |
3211,6 |
3211,6 |
3211,6 |
3211,6 |
3211,6 |
3211,6 |
3211,6 |
3211,6 |
Оборотные средства |
2202,7 |
2202,7 |
2202,7 |
2202,7 |
2202,7 |
2202,7 |
2202,7 |
2202,7 |
2202,7 |
2202,7 |
2202,7 |
Всего себестоимость продукции |
|||||||||||
Себестоимость ед. продукции |
|||||||||||
Цена за единицу |
|||||||||||
*з/п 726000/2+1 131 500 =1494500
*соц. Отчисл 1494500*0.3= 448350
*затраты на тару в год 300*365=109500
*аренда 3600000/2 = 1800000
*затраты на рекламу 37000/2= 18500
*амортизация 75940/2=37970
Элементы затрат |
12 Мокко «Белый» |
13 Чай с прян. и цитр. |
14 Чай традиц. русский |
15 Чай по-английски |
16 Чай зеленый |
17 Чай красный |
18 Чизкейк, с карамелью и ябл. |
19 Чиз. с шок. крошк. и ор.пекан |
20 Торт, с маракуйя и бел.шок. |
21 Чизкейк, "Малиновый" |
22 Чиз."Минд-альный Амаретто" |
Сумма (руб.) 2,933% |
Сумма (руб.) 2,933% |
Сумма (руб.) 2,933% |
Сумма (руб.) 2,933% |
Сумма (руб.) 2,933% |
Сумма (руб.) 2,933% |
Сумма (руб.) 3,614% |
Сумма (руб.) 3,614% |
Сумма (руб.) 3,614% |
Сумма (руб.) 3,614% |
Сумма (руб.) 3,614% | |
1. Материальные затраты (отходы) | |||||||||||
Мат затраты |
154050 |
88638 |
35550 |
47400 |
35550 |
26070 |
45,2* *5840= =248200 |
71,8* *5840= =419312 |
67,2* *5840= =392448 |
74,9* *5840= =437416 |
62,5* *5840= =365000 |
Затраты на оплату труда |
43833,5 |
43833,5 |
43833,5 |
43833,5 |
43833,5 |
43833,5 |
54005,8 |
54005,8 |
54005,8 |
54005,8 |
54005,8 |
Отчисления на социальные нужды |
13150 |
13150 |
13150 |
13150 |
13150 |
13150 |
16201,7 |
16201,7 |
16201,7 |
16201,7 |
16201,7 |
Амортизация |
1113,7 |
1113,7 |
1113,7 |
1113,7 |
1113,7 |
1113,7 |
1372,1 |
1372,1 |
1372,1 |
1372,1 |
1372,1 |
2. Прочее | |||||||||||
Арендная плата |
52793,8 |
52793,8 |
52793,8 |
52793,8 |
52793,8 |
52793,8 |
65045,5 |
65045,5 |
65045,5 |
65045,5 |
65045,5 |
Камунальные услуги |
|||||||||||
Затраты на рекламу |
542,6 |
542,6 |
542,6 |
542,6 |
542,6 |
542,6 |
668,5 |
668,5 |
668,5 |
668,5 |
668,5 |
Тара |
3211,6 |
3211,6 |
3211,6 |
3211,6 |
3211,6 |
3211,6 |
3956,9 |
3956,9 |
3956,9 |
3956,9 |
3956,9 |
Оборотные средства |
2202,7 |
2202,7 |
2202,7 |
2202,7 |
2202,7 |
2202,7 |
2713,8 |
2713,8 |
2713,8 |
2713,8 |
2713,8 |
Всего себестоимость продукции |
|||||||||||
Себестоимость ед. продукции |
|||||||||||
Цена за единицу |
|||||||||||
Элементы затрат |
23 Чиз. с бел. Шок. |
24 Чизкейк, "Пралине" |
25 Чизк. с лим. крем брюле |
26 Торт, "Маково Чернич." |
27 Торт, Тирамису (бисквит) |
28 Торт Три Шоколада |
29 Торт, "Швейцар-ский ябл." |
30 Торт творож. клубнич. |
31 Торт творож. Нью Йорк |
32 Торт творож. шок. |
Всего (руб.) |
Сумма (руб.) 3,614% |
Сумма (руб.) 3,614% |
Сумма (руб.) 3,614% |
Сумма (руб.) 2,71% |
Сумма (руб.) 2,259% |
Сумма (руб.) 2,71% |
Сумма (руб.) 2,71% |
Сумма (руб.) 3,614% |
Сумма (руб.) 3,614% |
Сумма (руб.) 3,614% | ||
1. Материальные затраты (отходы) | |||||||||||
Мат затраты |
55,5* *5840= =324120 |
68,1* *5840= =397704 |
53,3* *5840= =311272 |
62,9* *4380= =275502 |
69,3* *3650= =252945 |
74,7* *4380= =327186 |
71* *4380= =310980 |
37,4* *5840= =218416 |
37,4* *5840= =218416 |
37,4* *5840= =218416 |
5939779 |
Затраты на оплату труда |
54005,8 |
54005,8 |
54005,8 |
40504,4 |
33753,6 |
40504,4 |
40504,4 |
54005,8 |
54005,8 |
54005,8 |
1494500 |
Отчисления на социальные нужды |
16201,7 |
16201,7 |
16201,7 |
12151,3 |
10126,1 |
12151,3 |
12151,3 |
16201,7 |
16201,7 |
16201,7 |
448350 |
Амортизация |
1372,1 |
1372,1 |
1372,1 |
1029,1 |
857,6 |
1029,1 |
1029,1 |
1372,1 |
1372,1 |
1372,1 |
37970 |
2. Прочее | |||||||||||
Арендная плата |
65045,5 |
65045,5 |
65045,5 |
48784,1 |
40653,4 |
48784,1 |
48784,1 |
65045,5 |
65045,5 |
65045,5 |
1800000 |
Камунальные услуги |
|||||||||||
Затраты на рекламу |
668,5 |
668,5 |
668,5 |
501,4 |
417,8 |
501,4 |
501,4 |
668,5 |
668,5 |
668,5 |
18500 |
Тара |
3956,9 |
3956,9 |
3956,9 |
2967,7 |
2473,1 |
2967,7 |
2967,7 |
3956,9 |
3956,9 |
3956,9 |
109500 |
Оборотные средства |
2713,8 |
2713,8 |
2713,8 |
2035,4 |
1696,2 |
2035,4 |
2035,4 |
2713,8 |
2713,8 |
2713,8 |
75100 |
Всего себестоимость продукции |
|||||||||||
Себестоимость ед. продукции |
|||||||||||
Цена за единицу |
|||||||||||
Организационный план
Для успешной реализации проекта на этапе открытия необходима организационная структура «Шерлок», которая подразумевает следующее количество сотрудников (все основные обязанности, предполагаемые для исполнителей присутствуют в Приказе Министерства здравоохранения и социального развития РФ от 26.08.2010г. №761, о дополнительных будет написано в приложении трудовому договору, заключаемому с каждым сотрудником — см раздел «Приложения»):
1. Директор.
В первое время деятельности Клуба в роли Директора выступает сам предприниматель, что дает возможность экономить зарплатный фонд и максимально контролировать всю деятельность Клуба. Помимо основных обязанностей, дополнительными становятся: поддержка информационной активности на сайте, функции секретаря, а так же решение всех вопросов относительно сотрудничества со СМИ и связей с общественностью.
2. Главный бухгалтер
Права и обязанности главного бухгалтера полностью соответствуют обязанностям, прописанным в Приложении 1 трудового договора, заключаемого с каждым сотрудником «Шерлок».
Все сотрудники должны иметь опрятный внешний вид и медицинское заключение (мед.книжку), подтверждающее его. При приеме на работу сотрудник проходит испытательный срок, после которого все служащие путем анонимного анкетирования выражают свое мнение о целесообразности приема на работу данного кандидата. Принципы оплаты труда: повременная.
Юридический план:
Оценка рисков и страхование:
Безусловно, в ходе деятельности ООО “Шерлок” существует основной, касающийся среднего объема денежного оборота. Вероятность его возникновения не велика, но для того, чтобы ее не возникало, необходимо рассмотреть максимально возможные ситуации, которые могут этому способствовать:
Рыночный риск:
Риск конкурирующих технологий:
На первом этапе открытия «Шерлок», с помощью агрессивной рекламной компании будет возможность повысить узнаваемость, посещаемость и заработать положительную репутацию кафе.
Риск завершения или технический риск:
Для того, чтобы работа «Шерлок» проходила в намеченном темпе по плану есть все необходимые факторы:
- наличие
арендуемого помещения для
- наличие
необходимого количества
- наличие необходимых материалов, технологий и производственных мощностей для предоставления услуг;