Автор: Пользователь скрыл имя, 04 Апреля 2012 в 15:26, курсовая работа
Этот бизнес-план был разработан студентками четвертого курса экономического факультета РосНоУ Галиной Желдаковой и Марией Брагинской в конце 2000 г., поэтому некоторые нормативные данные, использованные в проекте, о части устарели, но сам бизнес-план, на взгляд автора, является весьма ценным и достаточно хорошо проработанным.
Таблица
Штатное расписание
Должность
| Обязанности
| Количество человек
| |
1-й год | 2-й г
| ||
Директор
| Связь с поставщиками; контроль за управлением кафе; связь с банком; административные вопросы
|
1 |
1 |
Бухгалтер
| Бухгалтерский учет; выверка банковских счетов; связь с банком
|
1 |
1 |
Администрация
| Контроль за оборудованем; контроль за персоналом; общение с клиентами: повседневная связь с банком
|
1 |
2 |
Обслуживающий персонал
| Обслуживание клиентов
|
6 |
6 |
Охрана
| Охрана помещения и поддержание порядка | 4 | 5 |
Уборщик помещения
| Уборка помещения
|
1 |
1 |
Итого
|
| 14 | 16 |
Таблица 34
Заработная плата и доплаты
Должность | Размер оклада, долл. | Обязательные доплаты, долл. | Прочие доплаты, долл. |
Директор | 100 | 50 | Участие в прибылях |
Бухгалтер | 100 | 50 |
|
Администрация | 100 | 50 |
|
Обслуживающий персонал зала | 420 | 180 |
|
Охрана | 350 | 150 |
|
Уборщик помещения | 30 | 20 |
|
Итого | 1100 | 500 |
|
Таблица 35
График работы кафе
Часы работы | Дни |
12.00-23.00 | Будние дни |
12.00-23.00 и 23.00-12.00 | Пятница и суббота |
12.00-23.00 | Воскресенье |
Финансовый план (табл. 36—39)
Финансовые прогнозы. Ниже приводятся финансовые прогнозы для первых двух лет работы. Эти прогнозы представляют собой наиболее вероятные оценки будущих финансовых результатов Компании, рассчитанные ее руководством.
Компания ожидает прибыль уже в первом квартале первого года деятельности и рассчитывает быть прибыльной в течение всего этого и следующего годов.
При прогнозировании объемов продаж принято предположение о реализации услуг в течение первого квартала при загрузке 50-60 %. Предполагается также, что в последующие периоды загрузка составит 50 % (15 компьютеров) в будни, 70 % (21 компьютер) по пятницам и 90 % (27 компьютеров) выходным. Цифры рассчитаны с учетом загрузок в других аналогичных заведениях.
Таблица 36
Отчет о прибылях и убытках
Статьи | 1-й год | 2-й год | |||
| 1 квартал | II квартал | III квартал | VI квартал |
|
Выручка от предоставления услуг и продажи напитков | 19 184 | 22 609 | 25 119 | 25 119 | 115 104 |
НДС | 3197 | 3768 | 4187 | 4187 | 19 184 |
Выручка без НДС | 15 987 | 18 841 | 20 932 | 20 932 | 95 920 |
Прямые затраты | 5640 | 5640 | 5640 | 5640 | 22 560 |
Затраты на продажу | 1500 | 1000 | 1000 | 1000 | 2100 |
Административные расходы | 2610 | 2550 | 2490 | 2490 | 9960 |
Амортизация | 2100 | 2100 | 2100 | 2100 | 8400 |
Резерв на ремонт основных средств | 60 | 60 | 60 | 60 | 240 |
Статьи | 1 -й год | 2-й,.,,, | |||
| I квартал | II квартал | III квартал | VI квартал |
|
Проценты за кредит | 700 | 700 | 700 | 700 | 2100 |
База для начисления налога | 3377 | 6791 | 8942 | 8942 | 50 Ы,11 j |
Налог на прибыль | 1182 | 2377 | 3130 | 3130 | 17 0'К. | |
Отчисления во внебюджетные фонды | 385 | 385 | 385 | 385 | 1540 I |
Налог на рекламу | 75 | 50 | 50 | 50 | 105 1 |
Прочие местные налоги | 77 | 77 | 77 | 77 | 660 |
Чистая прибыль | 1658 | 3902 | 5300 | 5300 | 30 559 |
Чистая прибыль в рублях | 49 740 | 117 060 | 159 000 | 159 000 | 916 770 | |