Анализ кредитоспособности заемщика

 

 

Приложение 10

Определение класса кредитоспособности и значения оценочных 

Название коэффициента	обозн.	01.10.2008	01.01.2009	01.04.2009	01.07.2009	01.10.2009
1. Коэффициент абсолютной ликвидности	(K1)	0,02	0,03	0,02	0,01	0,06
2. Промежуточный коэффициент покрытия	(K2)	0,27	0,45	0,69	0,66	0,50
3. Общий коэффициент покрытия	(K3)	2,31	3,10	3,72	3,85	2,89
4. Коэффициент наличия собственных  средств	(K4)	0,73	0,79	0,82	0,82	0,78
5. Рентабельность продукции	(K5)	29	26	30	29	17
6. Рентабельность деятельности	(K6)	38	37	31	32	29
	вес	категория	категория	категория	категория	категория
1. Коэффициент абсолютной ликвидности  (К1)	0,05	3	3	3	3	2
2. Промежуточный коэффициент покрытия (К2)	0,10	3	3	2	2	2
Название коэффициента	обозн.	01.10.2008	01.01.2009	01.04.2009	01.07.2009	01.10.2009
3. Общий коэффициент покрытия (К3)	0,40	1	1	1	1	1

 

 

Приложение 11

Движение  денежных средств по расчетному счету  за период с 01.01.09г. по 31.12.09г., тыс. руб

Месяц	янв 09	фев 09	мар 09	апр 09	май 09	июн 09	июл 09	авг 09	сен 09	окт 09	ноя 09	дек 09	Ср.оборот за 12 мес.	Ср.оборот за 3 мес.
Кредитовый оборот	10 151	12 695	12 881	13 775	13 431	11 234	17 152	9 117	11 719	7 601	12 197	13 595	12 129	11 131

 

 

Приложение 12

СПРАВКА О ПОЛУЧЕННЫХ ДОХОДАХ / ПРОИЗВЕДЕННЫХ РАСХОДАХ
(заполняется  совместно с заемщиком)
						тыс. руб.
			(отчетная дата)			(еденицы измерения)
Заемщик
Вид деятельности
Применяемая система  налогообложения:
Раздел 1. Информация о  доходах
Период		Величина дохода всего		Примечание
ИТОГО РАСХОДОВ ЗА ПЕРИОД:		0.000
Раздел 2. Информация о  произведенных расходах за отчетный период (подтвержденные трудовыми договорами, договорам с арендодателями, контрагентами и т.д.):
Расходы Период
Расходы на закуп товарно-материальных запасов
Зарплата с начислениями
Аренда и коммунальные
Транспортные
Реклама и маркетинг
Связь, административные
Налоги
Выплаты % по кредитам, займам
Охрана
Прочие
ИТОГО РАСХОДОВ ЗА ПЕРИОД:		0.000
От имени Заемщика:
Дата	Должность		Подпись		Рашифровка подписи
			М. П.

 

Приложение 13

 

Приложение 14

¹ Источник: данные Центрального банка РФ.

² Р.С.Беляев Процесс проведения оценки кредитоспособности заемщиков // Управление корпоративными финансами. – 2006. - №5. С.308.

³ Р.С.Беляев Процесс проведения оценки кредитоспособности заемщиков // Управление корпоративными финансами. – 2006. - №5. С. 311.

⁴ Источник: данные Сбербанка России

⁵Источник: данные Сбербанка России

⁶ Для целей указанного сегментирования клиентов используется консолидированная выручка за последние 12 месяцев, определяемая на основании бухгалтерской (налоговой) отчетности юридического лица (индивидуального предпринимателя), обратившегося по вопросу кредитования, с учетом взаимосвязанных, либо входящих в состав вертикально (горизонтально) интегрированной группы, юридических лиц/индивидуальных предпринимателей. Перечень юридических лиц (индивидуальных предпринимателей), отчетность которых подлежит консолидации, должен быть в обязательном порядке обоснован.

^{7 *} Р.С.Беляев Процесс проведения оценки кредитоспособности заемщиков // Управление корпоративными финансами. – 2006. - №5. С. 309.

⁸ Р.С.Беляев Процесс проведения оценки кредитоспособности заемщиков // Управление корпоративными финансами. – 2006. - №5. С. 309.

^{9 *} Н.С.Константинов Методические рекомендации по оценке кредитоспособности корпоративных клиентов в коммерческом банке // Финансовый менеджмент. – 2004. - № 2. С. 105 – 106.

¹⁰ Н.С.Константинов Методические рекомендации по оценке кредитоспособности корпоративных клиентов в коммерческом банке // Финансовый менеджмент. – 2004. - № 2. С. 106

¹¹ Включение в баланс указанного имущества должно быть обосновано.

¹² При определении рыночной стоимости имущества возможно использование общедоступной информации о рыночных ценах на идентичное или аналогичное имущество, консультаций с работниками торговых организаций, техническими специалистами и т.д. В целях избежания риска завышения валюты баланса и, соответственно, собственного капитала заемщика рекомендуется учитывать имущество по минимальной цене продаж на рынке.

¹³ Пример 1. Срок запрашиваемого кредита – 12 мес. У заемщика есть действующий кредит с остатком  
1 млн. руб. и погашением в конце срока через 5 мес. В данной статье ОПиУ ставится платеж в размере 1 млн. руб./5 мес. = 200 тыс. руб. 

Пример 2. Срок запрашиваемого кредита – 12 мес. У заемщика есть действующий кредит с остатком  
1 млн. руб. и индивидуальным графиком погашения в течение 20 мес. В данной статье ОПиУ ставится платеж в размере 1 млн. руб./20 мес. = 50 тыс. руб. 

Пример 3. Срок запрашиваемого кредита – 12 мес. У заемщика есть действующий кредит с остатком  
1 млн. руб. и погашением в конце срока через 15 мес. В данной статье ОПиУ платеж по данному кредиту не ставится. 

¹⁴ Отсутствие случаев задержек в исполнении обязательств (по основному долгу и/или процентам и/или комиссионным платежам) перед Сбербанком России, за исключением случаев “технической” (до 5 календарных дней включительно) задержки не более 2-х раз, в т.ч. не более 1 раза в течение последних 180 календарных дней, погашенных к настоящему времени.

¹⁵ Формула используется для расчета в случае, когда заемщик - юридическое лицо, составляющее бухгалтерскую отчетность в соответствии с Федеральным законом от 21.11.1996 № 129-ФЗ «О бухгалтерском учете».

¹⁶ Формула используется для расчета в случае, когда заемщик обязан предоставлять в Банк Справку об имущественном положении и текущих обязательствах.

¹⁷ Формула используется для расчета в случаях, не предусмотренных сносками 11,12.

¹⁸ Формула используется для расчета в случае, когда заемщик – индивидуальный предприниматель и находится на общей системе налогообложения.

¹⁹ Формула используется для расчета в случае, когда заемщик применяет упрощенную систему налогообложения в соответствии с главой 26.2. раздела VIII.1 Налогового кодекса Российской Федерации и налогооблагаемой базой являются доходы, уменьшенные на величину расходов. Для расчета коэффициента допускается использование данных книги учета доходов и расходов заемщика.

²⁰ Формула используется для расчета в случае, когда заемщик применяет упрощенную систему налогообложения в соответствии с главой 26.2. раздела VIII.1 Налогового кодекса Российской Федерации и налогооблагаемой базой являются полученные доходы. Для расчета коэффициента допускается использование данных книги учета доходов и расходов заемщика.

²¹ Формула используется для расчета в случае, когда заемщик обязан предоставлять в Банк Справку о полученных доходах / произведенных расходах.

²² Формула используется для расчета в случаях, не предусмотренных сносками 11,14,15,16,17.