Контрольная работа по дисциплине: Уголовная ответственность за экономические преступления

МИНИСТЕРСТВО ОБРАЗОВАНИЯ  И НАУКИ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

 

ФГБОУ ВПО «Уральский государственный экономический  университет»

 

Центр дистанционного образования

 

 

 

 

 

 

 

 

Контрольная работа

по дисциплине: Уголовная ответственность за экономические преступления

по теме:              вариант 2

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Екатеринбург

2013

Содержание

 

Преступления в сфере  предпринимательства…………………………………………3

Тесты…………………………………………………………………………………….41

Тест № 1…………………………………………………………………….…………...41

Тест № 2…………………………………………………………………………….…...42

Тест № 3………………………………………………………………………….……...43

Тест № 4…………………………………………………………………………….…...44

Список используемой литературы…………………………………………….………45

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Преступления  в сфере предпринимательства

Статья 2 ГК РФ определяет предпринимательскую деятельность как самостоятельную, осуществляемую на свой риск деятельность, направленную на систематическое получение прибыли от пользования имуществом, продажи товаров, выполнения работ или оказания услуг лицами, зарегистрированными в этом качестве в установленном законом порядке.

Исходя из данного  определения, в литературе выделяют признаки предпринимательской деятельности:

- во-первых, это именно деятельность;

- во-вторых, такая деятельность  является самостоятельной, т.е. осуществляемой от своего имени и на свой риск;

- в-третьих, данная деятельность  направлена на систематическое  получение прибыли;

- в-четвертых, предпринимательская  деятельность подлежит государственной  регистрации¹.

Под иной экономической деятельностью следует понимать непредпринимательские ее виды (например, осуществление частных практик)².

Отношения в сфере предпринимательства  являются важнейшим объектом уголовно-правовой охраны, исходя из того, что именно предпринимательские  отношения составляют основу свободных, рыночных экономических отношений. Общественные отношения в сфере предпринимательской или иной экономической деятельности выступают, как следствие, в качестве видового объекта данной группы преступлений. В литературе высказывается сомнение относительно правильности помещения ряда норм, в том числе и связанных с предпринимательской деятельностью, в гл. 22 УК РФ. И.А. Клепицкий указывает, что ряд норм, закрепленных в данной главе, в частности, речь идет о ст. 169, 170, 173, 174 и 174.1 УК РФ, направлен на охрану отношений, лежащих за рамками экономической деятельности, а, следовательно, помещение указанных норм в гл. 22 УК РФ не соответствует принципу классификации преступлений по системе их объекта. Большинство из них автор относит к должностным преступлениям³.

Ю.Г. Васин, исходя из наличия в указанной группе преступлений, носящих должностной характер, подразделяет ее на две подгруппы:

1) должностные преступления в  сфере предпринимательской или  иной деятельности;

2) иные преступления в сфере  предпринимательства⁴.

Группа преступлений, посягающих на общественные отношения  в сфере предпринимательской или иной экономической деятельности, объединяет 8 составов преступлений:

- воспрепятствование законной  предпринимательской или иной  деятельности (ст. 169 УК РФ);

- регистрация незаконных сделок  с землей (ст. 170 УК РФ);

- незаконное предпринимательство  (ст. 171 УК РФ);

- производство, приобретение, хранение, перевозка или сбыт  немаркированных товаров и продукции  (ст. 171.1 УК РФ);

- незаконная банковская  деятельность (ст. 172 УК РФ);

- лжепредпринимательство (ст. 173 УК РФ)⁵;

- легализация (отмывание)  денежных средств или иного  имущества, приобретенных другими лицами преступным путем (ст. 174 УК РФ);

- легализация (отмывание)  денежных средств или иного  имущества, приобретенного лицом  в результате совершения им  преступления (ст. 174.1 УК РФ);

- приобретение или  сбыт имущества, заведомо добытого  преступным путем (ст. 175 УК РФ).

 

Воспрепятствование  законной предпринимательской или  иной деятельности (ст. 169 УК РФ)

Общественная  опасность преступления, предусмотренного ст. 169 УК РФ, проявляется, прежде всего, в том, что в результате его совершения гражданин или организация лишаются своего права или ущемляются в праве на осуществление свободной предпринимательской или иной экономической деятельности.

Применительно к непосредственному объекту данного преступления в литературе не сложилось единого понимания, в частности, указывается, что им могут являться общественные отношения, обеспечивающие интересы предпринимательской или иной деятельности и интересы государственной власти, государственной службы и службы в органах местного самоуправления⁶; общественные отношения, складывающиеся в сфере функционирования государственного аппарата и аппарата местного самоуправления⁷; экономические отношения, основанные на принципе свободы экономической деятельности, закрепленном Конституцией РФ⁸.

Непосредственным  объектом данного преступления являются общественные отношения, связанные с возможностью гражданина свободно осуществлять свое право на осуществление предпринимательской или иной экономической деятельности. При этом нельзя также забывать о том, что данное деяние в той или иной мере затрагивает также интересы государственной власти, государственной службы и службы в органах местного самоуправления. Указанные отношения будут являться дополнительным непосредственным объектом данного преступления.

Право на осуществление предпринимательской  деятельности гарантировано в ст. 8 Конституции РФ, где указано, что «каждый имеет право на свободное использование своих способностей и имущества для предпринимательской и иной не запрещенной законом деятельности».

Потерпевшим от преступления, предусмотренного ст. 169 УК РФ, может быть как физическое лицо - индивидуальный предприниматель, так и юридическое лицо. В ст. 23 ГК РФ сказано, что гражданин вправе заниматься предпринимательской деятельностью без образования юридического лица с момента государственной регистрации в качестве индивидуального предпринимателя. Согласно ст. 48 ГК РФ, юридическим лицом признается организация, которая имеет в собственности, хозяйственном ведении или оперативном управлении обособленное имущество и отвечает по своим обязательствам этим имуществом, может от своего имени приобретать и осуществлять имущественные и личные неимущественные права, нести обязанности, быть истцом и ответчиком в суде. Юридические лица должны иметь самостоятельный баланс или смету.

Объективная сторона преступления характеризуется деянием в следующих формах:

1) неправомерный отказ  в регистрации индивидуального предпринимателя или юридического лица;

2) уклонение от их  регистрации;

3) неправомерный отказ  в выдаче специального разрешения (лицензии) на определенную деятельность;

4) уклонение от выдачи  специального разрешения (лицензии) на определенную деятельность;

5) ограничение прав  и законных интересов индивидуального  предпринимателя или юридического  лица в зависимости от организационно-правовой  формы;

6) незаконное ограничение  самостоятельности либо незаконное  вмешательство в деятельность  индивидуального предпринимателя или юридического лица.

Под неправомерным  отказом в государственной регистрации  или в выдаче специального разрешения (лицензии) понимается «любой отказ независимо от аргументов и мотивов принятия решения об отказе в регистрации, если лицом, претендующим на регистрацию, соблюден порядок образования коммерческой организации как юридического лица, учредительные документы соответствуют закону, соблюдены условия получения статуса предпринимателя и выполнены иные требования нормативно-правовых актов, регламентирующих предпринимательскую деятельность»⁹.

Под уклонением от государственной регистрации  или выдачи специального разрешения (лицензии) следует понимать невыполнение должностным лицом обязанности провести регистрацию или выдать специальное разрешение при наличии всех законных оснований для этого либо в установленные сроки отказать в регистрации¹⁰. Оно может заключаться, например, в неоднократном отказе должностного лица принять документы на регистрацию под предлогами недостатка документов, несоответствия их формы предъявляемым требованиям, загруженности работой, отсутствия компетентных должностных лиц и т.д.; в незаконном и неоднократном продлении сроков регистрации; в умышленной утрате учредительных документов; в затягивании процесса регистрации путем систематического истребования новых документов и т.п.¹¹

Под ограничением прав и законных интересов индивидуального  предпринимателя или юридического лица понимается уменьшение правоспособности лиц и организаций или создание препятствий для осуществления отдельных прав одним хозяйствующим субъектам за счет создания преимуществ другим субъектам¹².

Под незаконным ограничением самостоятельности либо незаконным вмешательством в деятельность индивидуального предпринимателя  или юридического лица, как правило, понимается ограничение права на заключения определенных видов договоров, навязывание определенных условий договоров, установление каких-либо границ при заключении договоров, требование расторжения договоров и т.д.

По  конструкции данный состав преступления является формальным, т.е. оконченным с момента совершения одного из перечисленных деяний в форме действия или бездействия.

Субъективная  сторона преступления характеризуется прямым умыслом, т.е. лицо осознает, что совершает незаконные действия, связанные с воспрепятствованием законной предпринимательской или иной экономической деятельности, и желает их совершить.

Субъект преступления специальный - должностное лицо. Как отмечает Н.А. Лопашенко, субъектами разных форм воспрепятствования выступают разные должностные лица:

- субъектами неправомерного  отказа в регистрации или уклонения  от регистрации могут быть  должностные лица федеральных  органов исполнительной власти, которые уполномочены на осуществление  государственной регистрации индивидуальных  предпринимателей и юридических лиц;

- субъектами неправомерного  отказа в выдаче лицензии и  уклонения от ее выдачи выступают  должностные лица - работники лицензирующих  органов;

- субъектами ограничения  прав и законных интересов  индивидуального предпринимателя  или юридического лица, незаконного ограничения их самостоятельности, незаконного вмешательства в их деятельность могут быть работники налоговых, антимонопольных, правоохранительных, любых иных государственных органов, органов местного самоуправления и т.д.¹³

Обязательным признаком для привлечения должностного лица к ответственности является использование им своего служебного положения.

В ч. 2 ст. 169 УК РФ предусмотрено два квалифицирующих признака:

- совершение преступления  в нарушение вступившего в законную силу судебного акта. При этом виновное лицо должно осознавать, что совершает данное деяние вопреки уже вступившему в законную силу судебному акту;

- с причинением крупного ущерба.

Согласно примечанию к ст. 169 УК РФ, крупным признается ущерб, превышающий 250 тыс. рублей. Таким образом, по отношению к последствиям необходимо также установление причинной связи. Применительно к данному квалифицирующему признаку Б.В. Волженкин справедливо замечал, «по отношению к причиненным последствиям вина может носить не только умышленный (в виде прямого и косвенного умыслов) характер, но и неосторожный характер»¹⁴.

 

Регистрация незаконных сделок с землей (ст. 170 УК РФ)

Общественная  опасность данного преступления заключается в том, что при его совершении нарушается законный порядок оформления сделок с землей, при этом страдают права собственников земли и интересы государства.

Объектом преступления являются общественные отношения, обеспечивающие законный порядок оформления сделок с землей. Дополнительным непосредственным объектом данного преступления являются общественные отношения, обеспечивающие интересы предпринимательской или иной деятельности и интересы государственной власти, государственной службы и службы в органах местного самоуправления.

Иной точки зрения придерживается И.А. Клепицкий, утверждающий, что «регистрация незаконных сделок с землей и иные деяния, указанные в ст. 170 УК, влекут ответственность независимо от того, связаны ли эта сделка или иные деяния с предпринимательской или иной экономической деятельностью лиц, их совершивших. Поэтому ст. 170 помещена в гл. 22 УК без необходимых для этого оснований. По существу это - должностное преступление, место которому в гл. 30 УК»¹⁵.

Предметом преступления является земля¹⁶.

Преступление, предусмотренное ст. 170 УК РФ, нечасто регистрируется компетентными органами, на что обращается внимание ряда ученых, в частности Н.А. Лопашенко, подробно исследовавшей статистику данного деяния и указывающей, что с 1997 по 2005 год в России по ст. 170 УК РФ возбудили 106 уголовных дел в отношении 44 человек¹⁷. Причиной данного факта может являться латентность данного преступления, как следствие, неотражение его в уголовной статистике. Причиной высокой степени латентности преступления является прежде всего сама структура механизма незаконной регистрации сделок с землей, основанная на сложном механизме самого процесса регистрации сделок с землей, что создает сложности для выявления преступления и его доказывания¹⁸.

Объективная сторона преступления состоит в деянии в форме следующих альтернативных действий:

- регистрация заведомо незаконных  сделок с землей;