Автор: Пользователь скрыл имя, 06 Ноября 2012 в 11:58, курсовая работа
Целью исследования является – анализ современного состояния яхтинга в туриндустрии Оренбургской области.
Задачи:
Изучить теоретические аспекты яхтинга;
Перечислить и дать характеристику, водным транспортным средствам, используемым в туриндустрии;
Разъяснить в чем заключается сущность понятия яхтинг;
Изучить специфику организации яхтинга;
Провести анализ уровня развития яхтинга в туриндустрии РФ;
Провести анализ использования водных транспортных средств в РФ;
Выявить особенности развития яхтинга в туриндустрии РФ;
Рассмотреть перспективы развития яхтинга в Оренбургской области;
Создание инвестиционного проекта развлекательный яхт-клуб «Чудо поселок» на Ириклинском водохранилище;
Оценка социальной и экономической привлекательности инвестиционного проекта яхт-клуб «Чудо поселок»;
Продолжение таблицы 3.7
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
Bellamer |
Установка и обслуживание понтонов, дополнительные аксессуары |
Высокое |
Раз в пол года |
2 814 |
Безналичный, банковские переводы |
ЗАО «Маринетек СПБ» |
Оборудование для яхтенных портов и стоянок: понтоны, причалы, волноломы; стальные и деревянные «пальцы» для удобной швартовки яхт и катеров; швартовые буи, кнехты, утки, сходни; оборудование для подачи воды, электричества, помпы для откачки фекальных вод и прочее. |
Высокое |
В зависимости от вида товара |
2 814 |
Безналичный, банковские переводы |
Компания «Родной берег». |
Тяжелые стальные понтоны, причальные пальцы, дополнительные аксессуары |
Высокое |
Раз в год |
1 648 |
Безналичный, банковские переводы |
ООО «Норд Боат» |
Продажа моторных яхт, катеров
и аксессуаров к ним. Логистика |
Высокое |
В зависимости от вида товара |
2 200 |
Безналичный, банковские переводы |
3.4 Экономический план
Таблица 3.8 - Нормативы для финансово-экономических расчетов
Строка |
Показатели |
валюта проекта |
рубль |
инфляция рубля |
10 % в год |
ставка ЦБ РФ |
8,25 % годовых |
налоги: на прибыль |
20 % |
налог на имущество |
2,5 % |
начисления на зарплату |
30 % |
НДС |
18 % |
3.4.1 График реализации проекта
График реализации проекта включает в себя планирование всех основных этапов работ по «запуску» предприятия, что позволяет правильно распределить свои силы, в последующем отслеживать ход работ по реализации предпринимательского проекта, скоординировать взаимодействие служб предприятия, предупредить возможные сбои.
Таблица 3.9 - График реализации проекта
№ |
Наименование этапа работ |
Дата начала работ |
Дата окончания работ |
Длительность, дней |
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
1 |
Регистрация предприятия |
18.02.2012 |
03.06.2013 |
472 |
2 |
Исследование рынка |
25.01.2012 |
03.06.2013 |
497 |
3 |
Разработка технического проекта |
23.12.2011 |
03.06.2013 |
530 |
4 |
Переговоры с поставщиками |
10.02.2012 |
03.06.2013 |
480 |
5 |
Приобретение или аренда участка земли |
25.02.2012 |
03.06.2013 |
465 |
6 |
Приобретение, или аренда зданий |
25.02.2012 |
03.06.2013 |
465 |
7 |
Приобретение, аренда технологического оборудования |
25.05.2012 |
03.02.2013 |
465 |
8 |
Приобретение, аренда транспортных средств |
25.02.2012 |
03.06.2013 |
465 |
9 |
Обучение персонала |
28.02.2013 |
03.06.2013 |
96 |
10 |
Выпуск и реализация продукции |
03.05.2013 |
03.06.2013 |
31 |
13 |
Рекламная кампания |
20.02.2013 |
03.06.2013 |
78 |
Исходя из данных приведенных в таблице 3.9, общая продолжительность организации предприятия (производства), включая реконструкцию помещений, установку оборудования составляет 23 месяцев. Начало реализации услуг планируется на 22 месяце.
3.4.2 Расчет инвестиционных затрат
Расчет инвестиционных затрат включает в себя затраты на материалы, сырье, комплектующие и другое, что будет необходимо далее, при расчете себестоимости.
Таблица 3.10 - Инвестиционные затраты
Строка |
Стоимость (руб.) |
1 |
2 |
Строительство коттеджного поселка 25 шт. |
1 150 000 |
Строительство бунгало на Ириклинском водохранилище 15 шт. |
3 230 000 |
Крытый навес сзади домиков со столами и со столами и скамейками размерами 2,5 – 15 м. |
70 000 |
Скамейки качающиеся возле домиков |
20 000 |
Плавучие причальные сооружения с системой установки для организации стояночных мест |
10 000 000 |
Швартовное и сервисное оборудование на причалах |
800 000 |
Навигационное оборудование, подходов к гавани |
350 000 |
Переходные трапы/мосты |
50 000 |
Контейнеры для сбора мусора |
45 000 |
Плавучие топливно-заправочные станции |
5 000 000 |
Стационарная рация морского / речного диапазона |
150 000 |
Компрессор и моечный аппарат |
180 000 |
Инструмент электрический и слесарный |
150 000 |
Зарядное устройство для аккумуляторов |
60 000 |
Прочее мелкое оборудование, рабочая одежда |
80 000 |
Мебель и оргтехника |
53 000 |
Берегоукрепление |
1 550 000 |
Благоустройство территории |
700 000 |
Дноуглубление подходного канала и гавани |
6 000 000 |
Строительство волнозащитных сооружений |
15 000 000 |
Строительство береговых навигационных знаков |
600 000 |
Судоподъемное оборудование |
5 000 000 |
Судоподъемная зона |
1 500 000 |
Комплекс необходимого для организации ремонта судов оборудования |
1 500 000 |
Сборка и монтаж всего оборудования |
4 214 250 |
Проектированные работы и согласование проекта |
1 452 100 |
Стационарный домик для сторожей |
300 000 |
Теплый туалет |
300 000 |
Пляж (работа бульдозера) |
300 000 |
Благоустройство дороги |
20 000 |
Проложить теплотрассу и водопровод |
10 000 |
Перетянуть все ЛЭП и осветить территорию |
15 000 |
Проектирование и строительство аквапарка |
5 100 000 |
Квадроциклы 2 шт. |
600 000 |
Гидроциклы 2 шт. |
1 200 000 |
Снегоходы 2 шт. |
380 100 |
Мотоциклы 2 шт. |
1 000 000 |
Катамараны 4 шт. |
120 000 |
Лодки 5 шт. |
500 000 |
Катера 5 шт. |
900 000 |
Яхты 10 шт. |
360 000 000 |
Продолжение таблицы 3.10
1 |
2 |
Парапланы и дельтапланы с мотором |
1 000 000 |
Велосипеды 15 шт. |
12 000 |
Маунтинборды 5 шт. |
35 000 |
Оборудование для кайтсерфинга |
80 000 |
Оборудование для дайвинга |
70 000 |
Оборудование для рафтинга |
40 000 |
Развитие водной инфраструктуры |
5 643 874 |
Строительство пейнтбол клуба |
304 000 |
Строительство спорт зала и спортивной площадки |
890 000 |
Строительство гольф клуба |
980 000 |
Проектирование и строительство картинг центра |
1 300 000 |
200 пар беговых лыж |
1 000 000 |
20 пер водных лыж |
200 000 |
Оборудование для рыбалки |
40 000 |
Зорбы |
218 000 |
Строительство ресторанов на берегу моря 2 шт. |
2 000 000 |
Строительство Пул бара |
200 000 |
Строительство кафе в коттеджном поселке |
1 200 000 |
Строительство плавучих баров 3 шт. |
300 000 |
Строительство открытого кафе |
800 000 |
Верховые лошади -7 голов |
150 000 |
Строительство стоянки |
70 000 |
2-х местные палатки - 15 шт |
75 000 |
Бочка для полива и пожарной безопасности 5 м3 |
10 000 |
Помпа для пожаротушения и полива или глубинный насос |
8 000 |
Переносные мангалы, посуда, чайники, казаны, раскладные столы и стулья, термоса, емкости для воды 50-ти литровые по 5 комплектов |
40 000 |
Различные детские и взрослые аттракционы (горки, качели, батут, шведская лестница, карусели, железная дорога) |
1 000 000 |
Интернет спутниковый асинхронный |
80 000 |
Озеленить территорию |
50 000 |
Строительство бани |
150 000 |
Построить на нижней зоне большой прокат для зимних развлечений |
300 000 |
Построить сруб для хранения и проката лодок, катамаранов |
500 000 |
Стрелковый тир |
100 000 |
Строительство бассейна |
800 000 |
Оборудование для бельярда |
400 000 |
ИТОГО |
449 695 324 |
3.4.3 Расчёт себестоимости продукции на производственную программу
Для расчета затрат используются следующие формулы:
Издержки на заработную плату = численность персонала × среднемесячная зарплата × количество рабочих смен × коэффициент сменности × количество месяцев в году; (3.3)
Отчисления в социальные фонды = 0,3 × сумма месячного оборота предприятия; (3.4)
Транспортные расходы: 0,02 × сумма месячного оборота предприятия; (3.5)
Расходы на связь, канцтовары, обслуживание оргтехники = 0,01 × сумма месячного оборота предприятия; (3.6)
Затраты на обучение персонала, юридические и аудиторские консультации = 0,01 × сумма месячного оборота предприятия; (3.7)
Расходы на рекламу = 0,01 × сумма месячного оборота предприятия; (3.8)
Себестоимость = переменные затраты + постоянные затраты; (3.9)
Результаты расчетов сведены в таблицу 3.4
Таблица 3.11 - Расчёт себестоимости продукции
№ |
Виды затрат, статьи |
Сумма |
Условно – переменные затраты: |
||
1 |
Материалы, сырье, комплектующие |
449 695 324 |
2 |
Заработная плата |
1 000 000 |
3 |
Страховые взносы (начисляются на зарплату) |
60 705 |
4 |
Транспортные расходы |
1 422 188 |
Итого переменные затраты |
452 178 217 | |
Условно – постоянные затраты: |
||
5 |
Фонд зарплаты |
500 000 |
6 |
Оргтехника, связь, канцтовары |
546 094 |
7 |
Аренда земли |
14 014 320 |
8 |
Юридические консультации, обучение персонала |
420 340 |
9 |
Затраты на рекламу, сбыт |
620 000 |
10 |
Проценты по кредиту (на оборотные средства) |
3 804 025 |
11 |
Итого постоянных затрат |
19 904 779 |
12 |
Итого себестоимость |
472 082 996 |