Шпаргалка по "Страхованию"

В страховании имущества  различают:

1.страхование имущества  юридических лиц

2.страхование имущества  сельскохозяйственных предприятий  и фермерских хозяйств

3.страхование имущества  физ лиц

4.транспортное страхование  грузов (риски КАРГО)

В личном страховании различают:

1.страхование жизни

2.социальное страхование

3.страхование от несчастных  случаев (объект-трудоспособность)

4.мед страхование (объект-здоровье)

Страхование ответственности:

1.страхование гражданской  ответственности

2.страхование профессиональной  ответственности

Страхование предпринимательской  деятельности:

1.страхование предпринимательских  рисков

2.страхование финансовых  рисков

Классификация имущественного страхования по роду опасномти:

1.страхование имущества  от огня и других стихийных  бедствий

2.страхование сельскохозяйственных  культур от стихийных бедствий

3.страхование сельскохозяйственных  животных от падежа и вынужденного  убоя

4.страхование транспортных  средств (риски КАСКО)

По форме вовлеченности  в страховые отношения различают:

1.обязательное страхование

2.добровольное страхование

 

6. Формы страхования. Принципы обязательного и добровольного страхования.

 

По форме  осуществления  страхование  разделяется на добровольное и обязательное.

Обязательным называется такое страхование, когда государство  устанавливает обязательность внесения соответствующим кругом страхователей  страховых платежей.

В обязательном страховании действует  шесть принципов.

Первый принцип – страхование  является обязательным в силу Закона РФ «Об организации страхового дела в Российской Федерации» (ст. 3 п. 3).

Второй принцип – полнота  охвата обязательным страхованием. Страховые  фирмы, на которые возложено обязательное страхование, должны обеспечить 100 % охвата объектов этой формой страхования.

Третий принцип – автоматический характер распространения обязательного  страхования. Объекты обязательного  страхования включаются в планы  страховых фирм по мере их регистрации  последними. Четвертый принцип –  действие обязательного страхования  независимо от уплаты страховых взносов. Если страхователь не уплатил взносы, их взимают с него через суд.

Пятый принцип – бессрочность обязательного  страхования.

Шестой принцип – нормирование обязательного страхования. При  обязательном страховании для упрощения  страховой оценки и порядка выплаты  страхового возмещения устанавливаются  нормы страхового обеспечения в  процентах от страховой оценки или  в рублях на единицу объекта страхования.

Добровольное страхование действует в силу закона на добровольных началах. Для добровольного страхования характерен выборочный (не полный) охват страхователей, связанный с тем, что не все страхователи изъявляют желание в нем участвовать.

В добровольном страховании действует  пять принципов.

Первый принцип – добровольность и законность добровольного страхования.

Второй принцип – неполный охват  физических и юридических лиц  добровольным страхованием.

Третий принцип – временная  ограниченность временного страхования.

Четвертый принцип – обязательность уплаты страховых взносов (премий).

Пятый принцип – зависимость  страхового обеспечения от желания  и платежеспособности страхователя.

 

7. Необходимость создания страховых фондов. Виды и источники формирования страховых фондов.

 

В условиях  СССР государство брало на себя «заботу» о возмещении материальных потерь, связанных в первую очередь с процессом общественного производства. Если же процесс общественного производства прерывался или нарушался в результате воздействия стихийных сил природы или других событий (пожары, эпидемии, взрывы и т.п.), то общество (в лице Госстраха) вынуждено было возмещать причиненный материальный ущерб за счет страхового фонда, формируемого из части прибавочной стоимости, а потому и прибавочного труда за счет вычетов из заработной платы работающих. Иными словами, страховой фонд формировался за счет перераспределения национального дохода общества. При этом сфера действия страхового фонда ограничивалась страхованием общественных и кооперативных организаций, сельско- хозяйственных предприятий, имущества, жизни и здоровья граждан. В этих условиях сфера деятельности Госстраха носила узкий, ограниченный характер, тормозящий действие объективных экономических законов товарного производства, денежного обращения и др. В результате через систему страхования перераспределялось лишь около 3% валового национального продукта страны, что в 4 раза меньше, чем в США, Западной Европе и Японии. 
Развитие рыночных отношений в нашей стране существенным образом меняет соотношение между общегосудаственным резервным фондом широкого назначения (дополнительные капитальные вложения в оборону страны и другие проекты непроизводственной сферы) и страховым фондом, связанным с применением страхования. Характерное для прежней командно-административной системы преобладание вертикальных распределительных отношений уступает место горизонтальным связям между производством, обменом и потреблением. 
Логика общественного развития обусловила необходимость перехода к страховому рынку, функционирование которого опирается на познание и использование экономических законов, таких как закон стоимости, закон спроса и предложения, и др. Только на основе такого перехода можно преодолеть узкие рамки применения страхования в экономике, обеспечить его цивилизованное развитие и интеграцию внутри страны и за ее пределами. Возрастает роль страхования в развитии экономики современной России как базового элемента функционирования инфраструктуры рыночных отношений. В данном случае речь идет о двух -параллельных процессах: внедрении страхового механизма в экономическую инфраструктуру и создании самой инфраструктуры страхового дела.

Общественная практика выработала ряд организационных  форм страхового фонда. Применительно  к условиям функционирования экономики  в России можно выделить следующие

* централизованный страховой  (резервный) фонд

* фонд самострахования

* страховой фонд страховщика  (андеррайтера).

Централизованный страховой (резервный) фонд образуется за счет общегосударственных  ресурсов. Назначение этого фонда -- возмещение ущерба и устранение последствий  стихийных бедствий и крупных  аварий, повлекших крупные разрушения и большие человеческие жертвы. Этот фонд формируется как в натуральной, так и денежной форме.

Фонд самострахования -- как правило, это децентрализованный, организационно обособленный фонд преимущественно  в виде натуральных запасов хозяйствующего субъекта. Вместе с тем, возможна и  денежная форма фонда самострахования. Фонд самострахования дает возможность  преодолеть временные затруднения  в процессе производства.

Страховой фонд страховщика  создается за счет большого круга  его участников -- предприятий, учреждений, организаций и отдельных граждан. Участники этого фонда (пайщики  и пользователи) выступают в качестве страхователей. Формирование фонда  происходит только в децентрализованном порядке, поскольку страховые взносы каждым участником (страхователем) уплачиваются обособленно.

В современных условиях страховой фонд страховщика имеет  только денежную форму.

Источники формирования страховых  фондов — платежи физических и юридических лиц, взимаемые на обязательной или добровольной основе.  
Создание целевых страховых фондов, управление ими и распределение — это часть системы финансовых отношений, неразрывно связанная с другими формами аккумуляции и расходования финансовых ресурсов в обществе . 

 

 

8. Понятие актуарных расчетов. Тарифная ставка, экономическое содержание ее составных частей. Тарифная политика страховых компаний.

 

Актуарные расчеты представляют собой  систему статистических и. экономико-метематических методов расчета тарифных ставок и определения финансовых взаимоотношений  страховщика и страхователя.

Актуарные расчеты отражают механизм образования и расходования страхового фонда в долгосрочных страховых  операциях, связанных с продолжительностью жизни населения (т.е. в страховании  жизни и пенсии).

На основе актуарных расчетов определяется доля участия каждого страхователя в создании страхового фонда (т.е. размеры  тарифных ставок, величина резерва  взносов по каждому договору страхования  жизни или пенсии, совокупного  резерва страховой компании, размеры  подлежащих выплате выкупных, редуцированных страховых сумм, ссуд), производится перерасчет страховых взносов при  изменении условий договора страхования  жизни.

Основная часть тарифной ставки – нетто-ставка, которая выражает непосредственно цену страхового риска, обеспечивает покрытие ущерба. Вполне понятно, что на момент калькуляции цены величина будущего ущерба неизвестна, поэтому величина ущерба определяется на основе данных об ущербе за прошлый период. Поэтому при определении нетто–ставки по массовым рисковым видам страхования необходимо учитывать такие факторы, как вероятность наступления страхового случая, частоту и тяжесть проявления риска, размер страховой суммы договора. В качестве минимальной цены за риск выступает ожидаемая величина ущерба, называемая чистой нетто-премией.

Для гарантии страховой защиты в  состав нетто-ставки (чистой нетто-премии) включается рисковая или дельта-надбавка, предназначенная для финансирования  случайных отклонений  реального ущерба от ожидаемой  величины.

На нагрузку  в структуре тарифной ставки падает часть премии ориентировочно  от 5% до 30% в зависимости от вида страхования.

Для различных видов страхования  состав нагрузки может несколько  отличаться от названной выше. Так, по страхованию жизни в состав нагрузки включаются только расходы  на ведение дела и прибыль.

Рассмотрим основные составляющие нагрузки.

Основную часть нагрузки  занимают расходы на ведение дела. Расходы на ведение дела можно разделить для целей анализа следующим образом:

- организационные – расходы,  связанные с учреждением страхового  общества;

- аквизиционные – расходы, связанные  с привлечением новых страхователей  и с заключением новых договоров  страхования, Основную часть аквизиционных  расходов занимают комиссионные  вознаграждения страховым агентам  и брокерам;

- инкассационные – расходы,  связанные с расчетно-кассовым  обслуживанием. Кроме того, к этим  расходам относятся затраты на  изготовление бланков, квитанций,  учетных регистров и т.п.;

- ликвидационные – расходы,  связанные с урегулированием  убытков, судебные издержки, командировочные  расходы к месту страхового  случая, оплата услуг экспертов  и т.п.;

- управленческие, которые делятся  на общие расходы и расходы  по управлению имуществом. В частности,  управленческие расходы включают  в себя расходы на оплату  труда и отчисления на социальное  страхование; хозяйственные и  канцелярские расходы; транспорт;  связь; аренда; представительские  расходы; амортизация и т.п.

Тарифная политика – это целенаправленная деятельность страховщика по установлению и разработке страховых тарифов  для удовлетворения интересов страхователей  и безубыточности страховых операций.

 

9. Сущность страхового взноса. Виды страховых премий.

 

Страховой взнос (страховая премия) может быть рассмотрен с экономической, юридической и математической точек зрения. Экономическая сущность страхового взноса проявляется в том, что он представляет собой часть национального дохода, которая выделяется страхователем с целью гарантии его интересов от вредоносного воздействия неблагоприятных событий. 
С юридической точки зрения, страховой взнос может быть определен как денежное выражение страхового обязательства, которое оговорено и подтверждено путем заключения договора страхования между его участниками. 
В математическом смысле страховой взнос – это периодически повторяющийся платеж страхователя страховщику.

Виды страховой премии (взноса).   

 По своему предназначению  страховой взнос подразделяется  на:

1) Рисковую премию - чистая нетто-премия, означает часть страхового взноса в денежной форме, предназначенную на покрытие риска.

2) Сберегательный (накопительный)  взнос присутствует в договорах страхования жизни. Он предназначен для покрытия платежей страхователя при истечении срока страхования.

3) Нетто-премию - часть страхового взноса, которая необходима для покрытия страховых платежей за определенный промежуток времени по данному виду страхования. Нетто-премия равна рисковой премии в случаях, когда наблюдается планомерное развитие риска.

4) Достаточный взнос равен сумме нетто-премии и нагрузки, включенных в издержки страховщика. Достаточный взнос можно рассматривать как брутто-премию, или тарифную ставку.

5) Брутто-премию - тарифная ставка  страховщика.   

По характеру рисков страховые  взносы классифицируются на натуральные  и постоянные премии.

1) Натуральная премия предназначена для покрытия риска за определенный промежуток времени. Натуральная премия в данный отрезок времени равна рисковой премии; с течением времени натуральная премия изменяется.

2) Постоянные (фиксированные) взносы — страховые взносы, которые с течением времени не изменяются, а остаются постоянными.   

 По форме уплаты страховые  взносы подразделяются на: единовременные (сразу), текущие (часть единовременного), годовые (срочные – в течение  срока, пожизненные - ежегодно) и  рассроченные премии (часть годового).   

 Кроме того, на практике используется  система основной (определяется  при заключении договора страхования)  и добавочной (скидки и надбавки  к основной) страховых премий. премией.

 

10. Показатели страховой статистики, используемые в актуарных расчетах страховщиками.