Шпаргалка по "Страхованию"

1. Понятие «Страхование». Роль страхования в условиях рыночной экономики.

 

В соответствии с ФЗ РФ об организации страхового дела в  РФ страхование представляет собой  отношения по защите имущественных  интересов физических и/или юридических  лиц (страхователей) при наступлении  определенных событий (страховых случаев) за счет денежных фондов, формируемых  из уплачиваемых ими страховых взносов (премий)

При переходе к рыночной экономике значительно расширяются  границы самострахования. Его новая  модель трансформируется в фонд риска, который создается государственными предприятиями и фирмами, акционерными обществами для обеспечения их деятельности при неблагоприятно складывающейся экономической конъюнктуре. Он создается  на случай задержки заказчиками причитающихся  платежей за поставленную продукцию, недостатка оборотных средств т.д. В условиях рынка предприятия функционируют  в неустойчивой и постоянно изменяющейся экономической среде: меняются цены на производимую продукцию, приобретаемые  материальные ресурсы, условия получения  банковских ссуд, соотношение спроса и предложения, другие факторы хозяйственной  деятельности. В то же время через  фонд самострахования предприятия  и другие хозяйствующие субъекты стремятся обеспечить себе устойчивое развитие, возможность работать без  финансовых и производственных срывов

 

2. Страхование как экономическая категория, специфические признаки страхования.

 

Страхование представляет собой отношения по защите имущественных интересов физических и юридических лиц при наступлении определенных событий (страховых случаев) за счет денежных фондов, формируемых из уплачиваемых ими страховых взносов (страховых премий).

Страхование возникло и развивалось  вследствие экономической необходимости  защиты человека и его имущества  от случайных опасностей. В страховании  реализуются определенные экономические  отношения, складывающиеся между людьми в процессе производства, обращения, обмена и потребления материальных благ. Оно предоставляет всем хозяйствующим  субъектам и членам общества гарантии в возмещении ущерба.

Периодическая повторяемость событий  стихийного характера, которые вызваны  силами природы и общества и влекут материальные потери, доказывает, что  они имеют объективный, закономерный характер, связанный с противоречиями экономических отношений и проблемами техногенного характера.

Возникающие в процессе воспроизводства  противоречия создают объективные  условия для проявления негативных последствий, имеющих случайный  характер. Возникает риск. Риск объективно присущ различным стадиям общественного  воспроизводства и любым социально-экономическим  отношениям.

Возмещение ущерба, вызываемого  проявлением разрушительных противоречий от взаимодействия сил природы и  общества, порождает необходимость  установления определенных взаимоотношений  между людьми по предупреждению, преодолению  и ограничению разрушительных последствий  стихийных бедствий. Эти объективные  отношения людей для обеспечения  непрерывного и бесперебойного производственного  процесса, для поддержания стабильности и устойчивости достигнутого уровня жизни в совокупности составляют экономическую категорию страховой защиты. Специфика этой экономической категории определяется следующими признаками:

1. наличие распределительных и перераспределительных отношений
2. наличие страхового риска и критериев его оценки
3. формирование страхового сообщества из числа страхователей и страховщиков
4. солидарная ответственность всех страхователей за ущерб
5. замкнутый характер раскладки ущерба
6. перераспределение ущерба в пространстве и во времени
7. возвратность страховых платежей
8. самоокупаемость страховой деятельности

Материальным воплощением экономической  категории страховой защиты служит страховой фонд, который представляет собой совокупность выделенных (зарезервированных) натуральных запасов материальных благ. Исторически первой организационной формой материального воплощения экономической категории страховой защиты был натуральный страховой фонд.

Новое качество страховой фонд получил  в связи с выделением из товарного  обращения специфического товара - денег.

Несмотря на случайный характер наступления стихийного бедствия или  иного разрушительного события, появилась возможность их научного предвидения. Стало возможным с  большой степенью достоверности  предсказывать возможную величину ущерба в натуральной и денежной форме. Благодаря научному предвидению страховщик мог осознанно реализовывать меры по предупреждению неблагоприятных последствий наступления страхового риска. Мера превенции Меры превенции (т.е. предупреждения возможного ущерба в будущем), предпринимаемые страховщиком, позволяют ему оптимизировать ресурсы страхового фонда и использовать их часто в качестве источника инвестиций. Страхование превратилось в одну из конкретных форм страховой защиты общественного производства и организации страхового фонда.

 

3. История развития страхового дела.

 

В русском языке смысл термина "страхование" основан на его корневом значении - "страх": страх перед стихийными силами природы (наводнениями,землетрясениями, градобитиями, пожарами), вызывающими уничтожение имущества, скота, посевов; страх перед грабителями и разбойниками. Подобные беды и страх перед очередным их наступлением привели общественность к пониманию необходимости создания запасов для устранения отрицательныхпоследствий этих природных и социальных явлений.

Историю страхового дела России можно разделить на четыре основных этапа:

1-й этап - докапиталистических форм страхования (спорен, с точки зрения науки);

2-й этап - официальное зарождение страхования в России (с 1827 г. по 1918 г);

3-й этап - советский (исключительно государственное страхование);

4-й этап  постсоветский  (возрождение  страхового дела  на частнокапиталистической  основе).

Каждый из этих этапов имеет свои особенности и может быть подразделен на условные подэтапы.

Появление страхования на Руси связывают с памятником древнерусского права “Русской правдой”, которая дает интересные сведения о законодательстве 10-11 веков. Особое значение имеют нормы, касающиеся материального возмещения вреда общиной (вервью) в случае убийства.

В ст.6 и 8 “Русской правды” можно обнаружить все элементы договора страхования гражданской ответственности, полагая, что при непреднамеренномубийстве дикая вира является результатом предварительного страхового договоров и обязательно не для всех, а лишь для тех и в пользу тех, кто путемэтого договора вступил в такое взаимное страховое общество

Наибольшее распространение в дореволюционной России имело страхование от огня.

Именно в этих целях в 1827 году было учреждено первое страховое общество, которое именовалось Первое российское страховое от огня общество.

Второе место в имущественном страховании по сбору платежей занимало транспортное страхование судов и грузов. В 1913 г. его проводили 10акционерных обществ.

С 1900 г. общество “Помощь" начинает проводить страхование от краж со взломом, потом этот вид страхования был включен в сферу деятельностиобщества “Россия". Однако популярностью такое страхование не пользовалось.

Страховое дело в Советской России

Страховое дело формально существовало в так называемой Советской России. Однако сфера страхования была монополизирована единственным инеповторимым страховщиком - Госстрахом. Страхование имело во многом формальный характер. В сознании советских людей страхование нефигурировало как обязательный компонент организации жизни. Многие просто ничего не знали об этом виде деятельности.

Ситуация резко изменилась в связи с легализацией предпринимательства в России, когда коммерческие, финансовые и хозяйственные риски сделалисьповседневной реальностью для десятков тысяч бизнесменов. Реальностью стала и практика страхования таких рисков.

Первым законодательным актом о страховании был декрет Совета народных Комиссаров (СНК) РСФСР от 23 марта 1918 года "Об учреждениигосударственного контроля над всеми видами страхования, кроме социального". Декрет учредил Совет по делам страхования под председательствомГлавного Комиссара.

В 1986-87 годах появились новые виды страхования для населения и предприятий:

комбинированное страхование автотранспорта, багажа и пассажиров (автокомби),

страхование школьников и детей от несчастных случаев,

страхование по одному договору строений и домашнего имущества,

страхование изделий из драгоценных металлов и камней, коллекций, уникальных и антикварных изделий,

страхование имущества арендных и фермерских хозяйств,

страхование имущества лиц, занимающихся индивидуальной трудовой деятельностью.

Новую страницу в истории рос. страх-я открыли кооперативы - страх организации, альтернативные бывшей сист. Госстраха. В 1989 г. создано 1-оеобъединенте -Ассоциация советских страх орг-й.(АССО)

1992 г. - З. О страховании

1997г - ФЗ Об орг страх дела в РФ.

 

4. Страхование в системе финансово-кредитных отношений. Функции страхования.

 

Страховой рынок аккумулирует денежные средства, являющиеся частью национального  дохода, в определенных фондах для  дальнейшего перераспределения, поэтому страхование относится к финансовой системе. 
С другой стороны, в определенном смысле страхование похоже на кредит: страховщику передаются денежные средства в виде страховой премии, а затем они могут «возвратиться» к страхователю при наступлении страхового случая. 
Однако рассматривать страхование как форму кредита нельзя: отсутствуют обязательные признаки кредитных отношений: возвратность, срочность, платность. 
Действительно, если страховой случай не наступит, то страховщик не будет возвращать страхователю полученную от него премию (т. е. страхование не обладает свойством возвратности). 
При заключении договора страхования неясно, когда наступит страховой случай и наступит ли вообще (тем самым нарушается свойство срочности). 
По договору страхования страховщик не обязан платить какие- либо проценты за пользование денежными средствами, полученными от страхователя, что говорит о нарушении свойства платности. 
Обьсудим теперь связь страхового рынка с другими звеньями финансовой системы. 
Во-первых, страховщики, как и другие фирмы, уплачивают установленные налоги и сборы, т. е. направляют часть аккумулированных денежных средств в бюджеты различных уровней.

Процедура открытия кредитной линии

Во-вторых, часть ресурсов других предприятий, организаций и  физических лиц может и должна направляться на страхование от неблагоприятных событий. 
В-третьих, ресурсы страховых компаний не просто лежат без дела, а активно инвестируются, как и любые другие активы, способные приносить доход. 
Таким образом, страхование — это уникальный вид предпринимательской деятельности, связанный непосредственно с формированием и распределением денежных фондов, и потому имеющий важное значение в финансовой системе.

Функции:

1.распределительная в  рамках которой страхование выполняет  специфические функции:

• Рисковая выражающаяся в необходимости формирования страховых фондов и компенсации ущерба в основе которой лежит риск (вероятность неблагоприятного исхода на 1 ожидаемое событие)
• Предупредительная состоит в финансировании мероприятий, снижающих степень риска или уменьшающих ущерб
• Сберегательная выражающая в сбережении средств граждан на дожитие

2.социальная

3.контрольная суть состоит  в строго целевом формировании  и использовании средств страхового  фонда

4.инвестиционная позволяет  привлечь в реальный сектор  экономики значительные средства  за счет страховых компаний

5.кредитная суть которой  состоит в возврате мобилизированных  в страховые фонды денежных  средств

 

5. Общие основы и принципы классификации страхования. Подразделение страхования на отрасли, подотрасли и виды.

 

В основе всеобщей классификации  на отрасли, подотрасли и виды лежат 2 критерия:

• В различии объекта страхования
• В различии страховой ответственности страховщика

Различают 4 отрасли страхования:

1.страхование имущесва  где объектами выступают материальные  ценности

2.личное страхование  где объектами выступают жизнь,  здоровье  трудоспособность человека

3.страхование ответственности  где объект-гражданская ответственность  под которой понимают меру  меру государственного принуждения возместить ущерб, нанесенный имуществу, жизни или здоровью третьих лиц в результате владения, пользования или распоряжения объектом источником повышенной опасности

4.страхование предпринимательской  деятельности. Объект-предпринимательские  и финансовые риски