Перспективы развития обязательного страхования гражданской ответственности

     Что касается  базовых тарифов, то, как известно, по обязательным видам страхования  они устанавливаются законодательно. Так, в соответствии с законопроектом тарифы и методики правительством. А вот методическое обеспечение будут осуществлять профессиональные объединения страховщиков и независимые эксперты, как это предлагалось с самого начала. Такое профобъединение на рынке страхования ответственности при эксплуатации опасных объектов уже создано, оно получило название Национального союза страховщиков ответственности (НССО).

     Важный  рычаг влияния, который остается  в руках страховщиков, - это система повышающих коэффициентов для объектов, подверженных более высокому риску возникновения аварии. В сложившейся ситуации, когда страховщики будут объединены в рамках НССО, демпинг со стороны кого-то из членов союза едва ли будет возможен, разумеется, при условии, что удастся создать работающий механизм распределения рисков.

     По оценкам  экспертов, в случае принятия  законопроекта с теми расчетами  и условиями, которые в нем  прописаны сейчас, совокупный размер  страховых премий по обязательному  страхованию опасных объектов может составить около $1 млрд.

 

3.3 Разработка  схем всеобщей классификации  страховых отношений                                      в страховании гражданской ответственности  и финансовых рисков.

 

Приведем анализ двух отраслей страхования (СГО и СФР), на основе схем, приведенных в приложении №5 и №6

В страховании  гражданской ответственности классификация на подотрасли осуществляется в зависимости от сферы деятельности и временного характера возникновения обязанности страхователя по компенсации ущерба третьим лицам в результате нарушения их гражданских прав. Так, первая подотрасль отражает основную производственную деятельность субъектов рынка и ответственность возникает постоянно; вторая подотрасль характеризуется отношениями при использовании движимого имущества специализированными предприятиями, и их ответственность возникает периодично по мере транспортировки грузов, пассажиров; третья подотрасль объединяет хозяйственную деятельность юридических лиц, не связанную с вышеуказанными, и сферу частной жизни физических лиц, для которых обоюдно характерна эпизодичность наступления случаев ответственности по гражданскому праву.

Выделение видов  и подвидов в отрасли страхования  производится на основе следующих критериев:

- профиль предприятия и конкретные страховые риски( в 1-й подотрасли)

- виды транспортных средств и перевозимых объектов(во  2-й подотрасли)

- направление хозяйственной деятельности и частной жизни юридических и физических лиц( в 3-й подотрасли).

В страховании финансовых рисков отличительным признаком подотраслей страхования служит понятие «характер происхождения финансовых потерь».

В первой подотрасли выделение  видов осуществляется в зависимости  от вида финансовых потерь и страховых  рисков. На следующем иерархическом  уровне выделяются определённые подвиды страхования в зависимости от рода деятельности предприятия, где возникают убытки, потери прибыли, дохода и капитала. Классификация страховых отношений во второй подотрасли обусловлена характером долговых обязательств страхователя и его контрагента. Деление на виды и подвиды страхования осуществляется по следующим признакам:

- видам и формам  денежных обязательств (3-й иерархический  уровень);

- содержанию платежей  по различным направлениям (4-й  иерархический уровень).

Сравнивая схемы СГО и СФР, можно выявить следующие отличия:

Количество подотраслей: в страховании гражданской ответственности их три, а в страховании финансовых рисков только две, что свидетельствует о большом объеме охвата страховых отношений в отрасли страхования гражданской ответственности.

Количество видов, которые одновременно являются подвидами: в страховании гражданской ответственности 4 вида являются одновременно подвидами: страхование ответственности за качество продукции является видом в первой подотрасли и подвидом в страховании ответственности фермера в третьей; страхование ответственности за нанесение вреда окружающей среде является видом в первой подотрали и подвидом во второй в страховании ответственности авиа-, авто-, делезнодорожных и морских перевозчиков  и в страховании ответственности фермера в третьей подотрасли; страхование ответственности заёмщика за непогашение кредита является видом в третьей подотрасли и одновременно подвидом страхования ответственности предпринимателя (физического лица). Страхование ответственности фермера является видом в третьей подотрасли и одновременно подвидом страхования ответственности предпринимателя (физического лица) в этой подотрасли.

В страховании финансовых рисков 2 вида являются одновременно подвидами: страхование доходов предприятия является видом в 1 подотрасли и подвидом страхования риска банкротства предприятия в этой же отрасли; страхование денежных обязательств организации является видом во второй отрасли и подвидом страхования риска банкротства предприятия в первой подотрасли.

Количество общих подвидов: так в страховании гражданской ответственности 4 общих подвида: страхование ответственности за качество продукции является общим подвидом для страхования ответственности фермера и страхования ответственности предпринимателя (физического лица); страхование ответственности компаний перевозчиков за транспортировку грузов и за транспортировку пассажиров и страхование ответственности за нанесение вреда окружающей среде являются общими подвидами страхования ответственности авиа-, авто-, морского и железнодорожного перевозчиков.

Также в страховании  финансовых рисков 1 общий подвид: страхование  непогашения долгосрочных кредитов является общим подвидом для страхования  инвестиционных проектов и страхования  банковского кредита.

 

 

3.4 проектирование  тарифных ставок в личном страховании.

 

Исходные данные представлены в приложении №1

Расчет нетто-ставки, брутто-ставки и годичной страховой  премии осуществляется в соответствии с формулами расчета частных  нетто-ставок по смешанному страхованию жизни ( ). Затем единовременные ставки переводятся в годичные и на их основе устанавливаются годичные брутто-ставка и страховая премия.

Показатели смертности и дисконтирующие множители для  параметров х = 21, i = 5% и i = 17% представлены в приложении №2

а) Базовые  данные

1) Единовременная нетто-ставка  по страхованию на дожитие  до 26-летнего возраста ( ) рассчитывается так:

По истечении 5 лет  страховщику предстоит выплатить  определенное количество страховых сумм. Сколько будет выплат, определяется из таблицы смертности, данные которых и дисконтирующие множители сводятся в таблице 2. До 26 лет доживут 93515 человек – это и будет количество выплат страховых сумм.

Поэтому страховой фонд определяется: СФ = 93515 * 100 руб. = 9351500 руб.

Однако в начале срока  страхования этот фонд будет меньше с учетом того, что каждый год  на него будут нарастать 5 сложных  процентов годовых. Поэтому современная  стоимость страхового фонда составит:

СФсовр = СФ

= 9351500 * 0,456 = 4282524 руб.

Таким образом, единовременная нетто-ставка составит:

руб.

2) Единовременная нетто-ставка  по страхованию на случай смерти  рассчитывается следующим образом:

руб.

3) Годичная нетто-ставка  по страхованию от несчастных  случаев равна:

руб.

4) Для годичной нетто-ставки определим коэффициент рассрочки:

5) Годичные нетто-ставки по данному договору определяются:

руб.

руб.

В результате общая годичная нетто-ставка по смешанному страхованию  жизни определяется:

руб.

6) Нагрузка абсолютная  в расчете на 1 год: руб.

Нагрузка относительная:

Годичная брутто-ставка по данному договору страхования  определяется:

руб.

7) Годичная страховая  премия:

руб.

За весь период договора общая страховая премия равняется:

руб.

б) Проектные  данные

1) Единовременная нетто-ставка  по страхованию на дожитие:

руб.

Для удобства нахождения нетто-ставок введем таблицу 3, в которой  рассчитаем все необходимые показатели:

Вспомогательная таблица  для расчета нетто-ставки по страхованию  на случай смерти и от несчастных случаев представлены в приложении №3

 

2) Единовременная нетто-ставка  по страхованию на случай смерти:

руб.

3) Годичная нетто-ставка по страхованию от несчастных случаев:

руб.

4) Коэффициент рассрочки:

=(95522*0,952+95061*0,907+94568*0,864+94051*0,823+93515*0,784+ +92971*0,746+92426*0,711)/95945 = 5,676

5) Годичные нетто-ставки по данному договору определяются:

руб.

руб.

В результате общая годичная нетто-ставка по смешанному страхованию  жизни определяется:

руб.

6) Нагрузка абсолютная в расчете на 1 год: руб.

7) Годичная брутто-ставка по данному договору страхования определяется:

руб.

8) Годичная страховая премия:

руб.

За весь период договора общая страховая премия равняется:

руб.

Таким образом, изменение  вероятности наступления несчастного  случая, процентной ставки и срока  страхования обуславливает снижение годичной нетто-ставки по смешанному страхованию  с 14,745 руб. до 12,884 руб. или на 12,64%. Несмотря на то, что страховая сумма увеличивается на 15%, страховая премия, ежегодно уплачиваемая по договору, уменьшается на 312,6 руб. (23107,91-22795,31) или на 1,37%. Это свидетельствует о финансовых преимуществах проектного варианта, хотя процентная ставка значительно ниже и возрастает вероятность наступления несчастного случая. Общая страховая премия за весь период договора по проектному варианту превысит на 43616,62 руб. (159567,17-115539,55) или на 37,75% общую страховую премию по базовому варианту.

 

в) Теперь оценим влияние каждого фактора на уровень нетто-ставки по смешанному страхованию жизни на основе метода детерминированного факторного анализа.

I Фактор – срок страхования (n): x = 21, n = 7, i = 17%, p = 0,00225

1) Единовременная нетто-ставка  по страхованию на дожитие:

руб.

2) Единовременная нетто-ставка  по страхованию на случай смерти:

3) Годичная нетто-ставка по страхованию  от несчастных случаев:

руб.

4) Коэффициент рассрочки:

=(95522*0,855+95061*0,731+94568*0,624+94051*0,534+93515*0,456+ +92971*0,390+92426*0,333)/95945 = 3,856

5) Годичные нетто-ставки  по данному договору определяются:

руб.

руб.

В результате общая годичная нетто-ставка по смешанному страхованию жизни определяется:

руб.

 

II Фактор – процентная ставка (i): x = 21, n = 5, i = 5%, p = 0,00225

1) Единовременная нетто-ставка  по страхованию на дожитие:

руб.

2) Единовременная нетто-ставка по страхованию на случай смерти рассчитывается следующим образом:

руб.

3) Годичная нетто-ставка  по страхованию от несчастных  случаев равна:

руб.

4) Для годичной нетто-ставки определим коэффициент рассрочки:

5) Годичные нетто-ставки  по данному договору определяются:

руб.

руб.

В результате общая годичная нетто-ставка по смешанному страхованию  жизни определяется:

руб.

 

III Фактор – вероятность (НС) (i): x = 21, n = 5, i = 17%, p = 0,003015 (0,00225*1,34)

1. Годичные нетто-ставки:

на дожитие: руб.

на случай смерти: руб. (расчет такой же, как и для базовых данных)

2) Годичная нетто-ставка по страхованию от несчастных случаев:

руб.

В результате общая годичная нетто-ставка по смешанному страхованию  жизни определяется:

руб.

 

Оценка влияния каждого  фактора на общее изменение нетто-ставки по проектному варианту представлена в таблице 4. ( см.приложение 4)

 

Снижение годичной нетто-ставки по смешанному страхованию жизни  с 14,745 руб. (согласно базовому варианту) до 12,884 руб. или на 12,62% достигнуто за счет увеличения срока страхования. Для страхователя наиболее выгодным является вариант заключения договора на больший срок при прочих равных условиях (p, i), т.к. в этом случае достигается наиболее низкая тарифная ставка (9,03 руб.), что на 38,76% меньше базовой. Уменьшение процентной ставки с 17% до 5% обусловило рост годичной нетто-ставки на 3,883 руб. или на 26,33%. Увеличение вероятности наступления несчастного случая привело к незначительному росту (на 0,065 руб. в абсолютном выражении или на 0,44% - в относительном).