Перспективы развития обязательного личного страхования

Годичная нетто-ставка по страхованию на дожитие рассчитывается:

^годТ_н^дож= 19,843 / 4,07 = 4,875руб.

Годичная нетто-ставка по страхованию на случай смерти рассчитывается:

^годТ_н^см= 2,31 / 4,07 = 0,57 руб.

В результате общая годичная нетто-ставка по смешанному страхованию жизни определяется:

^годТ_н^смеш= ^годТ_н^дож+ ^годТ_н^см+ ^годТ_н^нс= 4,875+0,57 +0,1818 = 5,6268 руб.

Тарифная брутто-ставка (Г_бр) состоит из нетто-ставки и нагрузки. Определяется она по формуле:

Т_бр = (Тн +Набс) /(1 – Нотн)

Нагрузка абсолютная в расчете на 1 год рассчитывается:

^годНабс = 2,86 / 4,07 = 0,7

Нагрузка относительная  равняется:

Н_отн = 2,14 + 2,64 = 4,78%.

Годичная брутто-ставка по данному договору страхования  определяется:

Т_бр = (5,6268+0,7) /(1 – 0,0478) = 6,644 руб.

 Годичная страховая  премия рассчитывается по формуле:

П_стр = Т_6р х ч_с,

Чс = S/100 = 1250140 /100 = 12501,40 руб.

По условиям договора годичная страховая премия определяется:

^годП_а6с = 6,644 * 12501,40 = 83059,3 руб.

За весь период действия договора страховая премия равняется:

^общП_стр = ^годП_а6с * n = 83059,3 * 9 = 747533,71 руб.

Таким образом, актуарные  расчеты по смешанному страхованию жизни для лиц в возрасте 23 лет позволяют установить годичную нетто-ставку в размере 5,6268 руб., брутто-ставку —6,644 руб. и страховую премию из расчета на 1 год — 83059,3 руб.

Специфика построения структуры  нетто-ставки по смешанному страхованию обусловливает исследование влияния основных параметров риска на величину общего тарифа: срока страхования; процентной ставки; возраста страхователя (застрахованного лица); вероятности наступления страхового случая.

Факторный анализ изменения  нетто-ставки проводится для каждой возрастной группы страхователей (застрахованных лиц), и устанавливаются минимальные тарифные ставки, средние и высокие в зависимости от разброса значений отдельного фактора. Тем самым осуществляется комплексная оценка по конкретным возрастным группам, выявляются наиболее приемлемые для всех участников страхования параметры и условия страхования.

Данные по проекту  отражают изменение трех основных факторов для группы лиц в возрасте 23 лет. В сравнении с параметрами первого варианта (см. приложение 6) задаются следующие отклонения факторов: уменьшается срок страхования на 3 года; снижается процентная ставка на 4 пункта (с 19 до 15%); страховая сумма вырастает на 8%, кроме того, снижается вероятность наступления страхового случая на 37% с 0,00216 до 0,0013608

Последовательность анализа  предусматривает осуществление  расчетов нетто-ставки и оценки влияния каждого фактора на общее изменение нетто-ставки по смешанному страхованию жизни.

Продолжение расчетов представлено в приложении 8.

Заключение

В первой главе данного  курсового проекта были рассмотрены  основные виды обязательного личного  страхования и содержание и проведение обязательного социального страхования:

1. Обязательное личное страхование:
1. Пассажиров
2. От несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний
3. Жизни и здоровья определенных категорий государственных служащих
2. В настоящее время обязательное социальное страхование стал менее выгодным режимом налогообложения страховых взносов и выплат, хотя в недалеком прошлом предприятия использовали его, чтобы не выплачивать обязательные отчисления и налоги с фонда оплаты труда.

Во второй главе был  произведен  анализ развития рынка  обязательного страхования и  показателей сегмента личного страхования  и была произведена оценка установления страхового возмещения.

1. Страховые компании России свою экономическую деятельность строят на превышении поступления страховых премий над выплатами. По сравнению с 2010 г. выплаты выросли почти во всех видах.
2. Рынок страхования от несчастных случаев сосредоточен в руках иностранных компаний, поэтому конкуренцию с ними могут выдержать только крупные отечественные компании.

На основе проведенного анализа можно сформулировать ряд  рекомендаций по совершенствованию  системы обязательного личного  страхования. Назовем в их числе:

—   формирование экономического интереса у потенциальных страхователей  путем обеспечения соответствующих  стимулов (налогового и иного характера), а также повышения доверия граждан к финансовым институтам;

—  расширение числа  обязательных видов страхования — стратегического направления развития страхового дела и экономики страны в целом;

—  введение стандартов МСФО в целях обеспечения сопоставимости финансовой отчетности национальных операторов страхового рынка и международных партнеров;

—   укрепление материально-технической  базы и повышение качества работы органов страхового надзора.

список  литературы

1. Гражданский кодекс Российской Федерации (части первая, вторая и третья) (с изм. и доп. от 1996 г., 1997 г., 1999 г., 2001 г., 2002 г., 2003 г., 2004 г., 2005 г., 2006 г., 2011 г.).
2. Закон РФ от 27 ноября 1992 г. № 4015-1 «Об организации страхового дела в Российской Федерации» (с изменениями от 1997 г., 1999 г., 2002 г., 2003 г., 2004 г., 2005 г., 2006 г., 2011 г.).
3. Федеральный закон от 24 июля 1998 г. № 125-ФЗ «Об обязательном социальном страховании от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний» (с изм. и доп. от 1999 г., 2000 г., 2001 г., 2002 г., 2003 г., 2004 г., 2005 г., 2006 г.).
4. Федеральный закон от 16.07.99 № 165-ФЗ «Об основах обязательного социального страхования» (с изм. в 2002 г., 2003 г., 2004 г., 2005 г.,2006 г.).
5. Ахвледиани Ю.Т. Развитие обязательного страхования в современных условиях: взаимодействие государства и страхового рынка // Финансы. - 2011. - N 8. - С.53
6. Архипов А.П., Гомеля В.Б., Туленты Д.С. Страхование. Современный курс. – М.: ФиС, 2006
7. Ахвледиани Ю.Т., Шахов В.В. Страхование. - М.: Юнити. 2010
8. Базилевич А. Р., Личное страхование заемщика как инструмент кредитной политики банка / А. Р. Базилевич, А. В. Япрынцева // Финансы и кредит. - 2010. - № 45. - С. 24-30. - М. : Финансы и Кредит, 2010
9. Веселовский М.Я., Страховой сервис: Учебное пособие. — М.: Альфа-М: ИНФРА-М, 2007
10. Гвозденко А.А., Основы страхования. Учебник. – М.: Финансы и статистика, 2006
11. Гомеля В.Б., Основы страхового дела: Учебное пособие. — М.: «Соминтэк», 1998
12. Емельянцев В.П., Электронный страховой полис: применение при заключении договора страхования / В.П.Емельянцев, И.В.Вялкова // Журн. рос. права. - 2012. - N 4. - С.17-23.
13. Ермасов С.В., Ермасова Н.Б. Страхование: Учеб. пособие для вузов. - М.: Высшее образование, 2008
14. Зубец А.Н., Представляет ли угрозу российским страховщикам вступление России в ВТО? / А.Н.Зубец, И.Н.Ромашкина // Финансы. - 2012. - N 8. - С.50-52.
15. Игбаева, Г. Р., Личное страхование туристов, выезжающих за рубеж /        Г. Р. Игбаева // Туризм: право и экономика. - 2006. - № 5. - С. 30-31
16. Кабанцева Н.Г., Степанова С.В. Основы страхования. Мировое страховое хозяйство. Учебное пособие. - М. РГТЭУ. 2008
17. Касторнова Т.А., Финансово-правовое регулирование системы страхования в современный период / Т.А.Касторнова, Р.Галагуза // Страховое дело. - 2012. - N 6. - С.34-37.
18. Лазарев С., Стрессом можно управлять // Охрана труда и соц. страхование. - 2012. - N 1. - С.62-66.
19. Лельчук А.А., Страхование жизни: болезни роста// ФИНАНСЫ, 2009,№ 7
20. Маркушина И.Ю., Деятельность Фонда социального страхования Российской Федерации по социальной защите работников от профессиональных рисков // Вестник государственного социального страхования. — 2004, №11.
21. Мнацаканова А.А., Заключение и форма договора личного страхования // Страховое дело. - 2011. - N 9. - С.34-39.
22. Попова Е. А., Особенности развития личного страхования в современной России / Е. А. Попова // Финансы и кредит. - 2009. - № 46. - С. 85-92.
23. Рыбин В.Н., Основы страхования : учебное пособие / В.Н. Рыбин. — М.: КНОРУС, 2009
24. Сахирова Н.П., Страхование. Учебное пособие. – М.: ТК Велби Издательство Проспект, 2007.
25. Скамай Л.Г., Страховое дело. Учебное пособие. - М.: Юрайт, 2011
26. Скамай Л.Г., Мазурина Т.Ю. Страховое дело: Учеб. пособие. — М.: ИНФРА-М, 2006
27. Сплетухов Ю.А., Дюжиков Е.Ф. Страхование: Учебное пособие. –М.: Инфра-М, 2004
28. Страхование. Учебник п/р. Орланюк-Малицкой Л.А., Яновой С.Ю. М.: Юрайт, 2011
29. Страхование. Учебник п/р. В.В. Шахова, Ю.Т. Ахвледиани – М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2006.
30. Турченко А.А., Актуальные вопросы и исторические корни развития страхового дела в России // Финансы. - 2012. - N 1. - С.79-80.
31. Федорова Т.А., Страхование.: Учебник. - М.: Магистр, 2009
32. Чернова Г.В., Страхование.- М.: Проспект, 2007.

 

 

 

 

Приложения

Рис. 1.1.1

Объекты личного  страхования²¹

 

 

Рис. 1.3.1 

 Классификация  форм и видов страхования от  несчастных случаев²²

 

 

 
Рис. 2.1.1

 

Анализ  страховых премий и выплат за период 1999-2011 гг.²³

 

 

 
Приложение 1

Страховые взносы по видам страхования в общем  объеме страховых взносов

Виды страхования	Значение показателя за год, %
	2005	2006	2007	2008	2009	2010	2011
Всего по всем видам	100	100	100	100	100	100	100
Страхование предприятий, организаций, физических лиц (нерезидентов РФ)	-	-	1,08	1,73	0,62	0,5	0,53
Добровольное страхование, всего	60,01	55,49	52,16	49,1	42,9	43,51	42,94
Личное страхование:	19,48	15,38	14,6	13,46	12,09	13,57	15,28
-страхование жизни	6,71	2,6	2,88	2,01	1,69	2,06	2,1
-страхование пенсий  и ренты	3,44	0,47	0,35	0,15	0,21	0,25	0,16
-страхование от несчастных  случаев и болезней	3,74	4,09	3,57	3,64	2,81	3,24	2,81
-страхование пассажиров (туристов, экскурсантов)	0,28	0,31	0,33	0,32	0,31	0,29	0,23
-медицинское страхование	9,04	8,68	8,15	7,8	7,59	8,27	10,37
Имущественное страхование:	40,53	40,11	37,56	35,64	30,81	29,94	27,66
-страхование имущества  юридических лиц	24,07	22,43	18,77	17,01	14,08	13,76	13,4
-страхование средств транспорта	3,91	4,28	4,8	4,27	3,67	3,41	3,24
-страхование имущества  граждан	11,34	14,1	15,82	15,96	13,26	12,98	11,54
Страхование предпринимательских  и финансовых рисков	2,01	0,93	0,41	0,43	0,78	0,72	0,69
Страхование депозитов  и вкладов граждан	0,49	0	0	0	0	0	0
Страхование ответственности	3,11	2,65	2,56	2,25	2,68	2,48	2,03
Обязательное  страхование:	39,99	44,51	47,84	50,9	57,1	56,49	57,06
-личное страхование	28,9	34,09	38,33	42,48	48,22	47,49	49,55
-страхование от несчастных  случаев и болезней	1,01	0,96	0,82	0,72	0,7	0,64	1,15
-страхование пассажиров	0,18	0,08	0,07	0,06	0,05	0,04	0,04
-имущественное страхование	11,09	10,43	9,51	8,42	8,89	9,01	7,51
-страхование ответственности	10,94	10,43	9,51	8,42	8,89	9,01	7,51
-страхование гражданской  ответственности владельцев транспортных средств	10,89	10,39	9,51	8,42	8,88	8,98	7,49
-медицинское страхование	27,89	33,13	37,51	41,76	47,52	46,84	48,4

 

Приложение 2

Полугодовая динамика взносов на российском страховом  рынке

Виды страхования	Страховые взносы,   млн руб.		Темпы прироста  страховых взносов,  полугодие 2011 г./  полугодие 2010 г., %
	Первое   полугодие  2010 г.	Первое   полугодие  2011 г.
Страхование каско	63 281	76 434	21
Добровольное медицинское          страхование (ДМС)	55 300	63 247	14
ОСАГО	43 457	44 896	3
Страхование имущества юр. лиц от огневых и иных рисков	31 850	33 400	5
Страхование от несчастных случаев (без учета страхования пассажиров)	15 184	19 165	26
Страхование жизни	8 947	14 711	64
Страхование строительно- монтажных рисков (включая страхование ответственности)	10 600	13 000	23
Страхование имущества  физ. лиц	10 300	11 400	11
Страхование грузов	8 389	9 954	19
Страхование сельскохозяйственных рисков	5 764	9 027	57
Обязательное личное страхование	6 447	7 057	9
Страхование финансовых рисков	2 994	4 770	59
Страхование авиационных  рисков    (имущественное + ответственности)	4 289	3 745	-13
Страхование водного  транспорта    (имущественное + ответственности)	3 225	3 050	-5
Добровольное страхование          автогражданской ответственности	2 245	2 773	24
Страхование выезжающих за рубеж	2 298	2 725	19
Прочие виды страхования           гражданской ответственности	1 900	2 500	32
Страхование космических  рисков    (имущественное + ответственности)	750	1 900	153
Страхование ответственности  предприятий - источников повышенной опасности	1 535	1 647	7
Страхование пассажиров            (туристов, экскурсантов)	1 140	1 340	18
Страхование в рамках СРО	670	1 200	79
Страхование профессиональной      ответственности (кроме профессиональной ответственности туроператоров)	959	980	2
Прочие виды страхования	777	791	2
Страхование железнодорожного      транспорта (имущество + ответственность)	296	682	131
Страхование ответственности  за    неисполнение обязательств по госконтракту	2 055	549	-73
Страхование ответственности       грузоперевозчиков	563	450	-20
Страхование профессиональной      ответственности туроператоров	230	170	-26
Страхование гражданской ответственности перевозчика перед пассажиром воздушного       судна	49	134	172
Всего	285 494	331 697	16