Отчет по производственной практике

Премія може не виплачуватися  або розмір премії може бути понижений за наказом начальника депо в цілях недопущення перевищення виділеного

фонду оплати праці для  депо.

Премія виплачується за виконання і перевиконання  показників преміювання в наступних  розмірах (у відсотках до посадового окладу). Розглянемо основні показники нарахування премій (таблиця 3.1).

Таблиця 3.1. - Основні показники та розміри преміювання на підприємстві     

Найменування професій	Основні показники преміювання	Розмір премії
Слюсарі з ремонту рухомого складу  з ремонту тепловозів	1 .Виконання програми  ремонту електровозів (у приведених  одиницях) при високій якості  виконання ремонту  2.Дотримання норм простою  електровозів в ремонті	30%         20%
Заготівельна дільниця Токарі, фрезерувальники,  коваль ручного  кування, слюсар-інструментальник, електрогазозварник, Бригадир (звільнений)	1.Виконання програми  ремонту електровозів, тепловозів (у  приведених одиницях) при високій якості виконання  ремонту  2 Дотримання норм простою  електровозів тепловозів в ремонті	20%           5% 5%
Цех з ремонту тепловозів, Бригадир	1. Виконання програми  ремонтів електровозів, тепловозів (у приведених одиницях) при високій  якості виконання ремонту  2 Дотримання норм простою  електровозів, тепловозів в ремонті	20%         5%
Швачка	1. Виконання програми ремонтів електровозів, тепловозів (у приведених одиницях) при високій якості виконання ремонту 2. Якісний ремонт спецодягу, розкрій і пошиття чохлів	20%         10%
Цех виробничих споруд та будівель Бригадир Маляр Тесляр Муляр Штукатур	1 .Своєчасне виконання  планового завдання згідно графіка в повному об'ємі. 2.Виконання будівельних  робіт при високій якості	15%       15%

 

Основними умовами преміювання  є: наявність прибутку, недопущення  заборгованості по заробітній платі.

Виробничі порушення, за які за рішенням комісії премія може знижуватися або не виплачуватися повністю:

• не виконання прибуткових надходжень від реалізації рекламної діяльності;
• не виконання плану продуктивності локомотивів;
• перевищення товарно-матеріальних цінностей;
• зростання випадків травмування, в порівнянні з аналогічним періодом минулого року;
• зростання простроченої дебіторської заборгованості, в порівнянні з попереднім місяцем;
• перевитрата дизельного палива;
• перевитрата електроенергії;
• не виконання плану поточного і капітального ремонту основних фондів;
• збільшення наднормового часу, в порівнянні з попереднім місяцем.

Преміювання проводиться  за наслідками роботи за місяць,

Виплата премії проводиться  за рахунок фонду оплати праці, відноситься  на собівартість продукції, розмір премії встановлюється в межах планового фонду оплати праці.

Особам, що скоювали прогул або випадки появи на робочому місці в нетверезому стані, розкрадання, що мають дисциплінарні стягнення, премії не виплачуються. Позбавлення  або зниження премії оформляється наказом  або розпорядженням з обов'язковою вказівкою причин і за той період, в якому допущено упущення або поступили відомості про нього.

Працівникам, що пропрацювали неповний календарний місяць, звільненим по скороченню штатів або іншим поважним причинам, виплата премії проводиться за фактично відпрацьований час.

В цілях недопущення  перевищення фонду оплати праці  над плановим, премія може не виплачуватися  або розмір її може бути знижений за наказом начальника депо.

Премія не нараховується  при травмі із смертельним результатом.

При допущенні випадків інцидентів і порушень розмір премії може зменшуватися або не виплачуватися  повністю за рішенням керівництва депо.

                                 3.2.Праця і заробітна плата

 

      Аналіз утримання  контингенту і середньомісячної заробітної плати

                                     по основній діяльності

 

Наименование  показателей	2010 год	2011 год				% к  плану	% к  отчету
		план	право	отчет	эквив.
Контингент       всего	601	600	600	588	567	98,0	97,8
фонд  зарплаты	24282,9	26510		26647,0		100,5	109,7
среднемес.зарплата	3367,01	3681,94		3776,64		102,6	112,2
Эксплуатация	554	541	556	544	523	100,6	98,2
фонд  зарплаты	22537,3	24160		24720		102,3	109,7
среднемес.зарплата	3390,09	3721,5		3786,76		101,8	111,7
в т.ч. текущий  ремонт	20	50	33	32	31	64,0	160,0
фонд  зарплаты	581,4	1460		974		66,7	167,5
среднемес.зарплата	2422,50	2433,33		2536,46		104,2	104,7
в т.ч. тек. ремонт по перев.	20	50	33	32	31	64,0	160,0
фонд  зарплаты	581,4	1460		974		66,7	167,5
среднемес.зарплата	2422,50	2433,33		2536,46		104,2	104,7
тех.обслуживание	37	41	31	35	34	85,4	94,6
фонд  зарплаты	1200,8	1404		1261		89,8	105,0
среднемес.зарплата	2704,50	2853,66		3002,38		105,2	111,0
локомотивные  бригады	239	243	271	234	229	96,3	97,9
фонд зарплаты	12917,9	14271		14591		102,2	113,0
среднемес.зарплата	4504,15	4894,03		5196,23		106,2	115,4
в т.ч.лок.бриг. по перевозке	239	243	271	234	229	96,3	97,9
фонд  зарплаты	12917,9	14271		14591		102,2	113,0
среднемес.зарплата	4504,15	4894,03		5196,23		106,2	115,4
Экипировка	16	19	19	17	16	89,5	106,3
фонд  зарплаты	394,8	501		449		89,6	113,7
среднемес.зарплата	2056,25	2197,37		2200,98		100,2	107,0
в т.ч.Экипировка по перевоз.	16	19	19	17	16	89,5	106,3
фонд  зарплаты	394,8	501		449		89,6	113,7
среднемес.зарплата	2056,25	2197,37		2200,98		100,2	107,0
Прочий контингент	242	188	202	226	213	120,2	93,4
фонд  зарплаты	7442,4	6524		7445		114,1	100,0
среднемес.зарплата	2562,81	2891,84		2745,21		94,9	107,1
в т.ч. админ.персонал	17		14	14	14		82,4
фонд  зарплаты	877,7			798			90,9
среднемес.зарплата	4302,45			4750,0			110,4
2.Подсобная  деятельность	45	55	43	43	43	78,2	95,6
фонд  зарплаты	1694,4	2231		1914		85,8	113,0
среднемес.зарплата	3137,78	3380,3		3711,24		109,8	118,3
в том числе ремонт о.ф.
фонд  зарплаты
среднемес.зарплата	#ДЕЛ/0!
3.Прочая операционная		4
фонд  зарплаты		119
среднемес.зарплата	#ДЕЛ/0!	2479,17
4.Прочая деятельность	2		1	1	1		50,0
фонд  зарплаты	51,2			13			25,4
среднемес.зарплата	2133,33			1083,33			50,8
Производительность  труда	835,02	953,7		1060,48		111,2	127,0

    

 За 2011 рік контингент депо міститься в кількості 588 чоловік, що нижче  за план по праці ( план 600 чіл.) на 12 чоловік.

   Середньомісячна заробітна  плата по депо при плані  3681,94 грн. фактично склала 3776,64 грн.( 102,6%) .

      Контингент  на технічному  обслуговуванні   при плані 41  чол.  фактично  складає  35  чіл., з  еквівалентом    повної  зайнятості  34  чоловіка .Середньомісячна  зарплата  складає  3002,38 грн. при плані 2853,66 грн.(105,3%)

      Контингент   на  поточному  ремонті   міститься в кількості 32 чоловіка  при плані 50 чол., що менше  за план  на  18 чоловік . Середньомісячна   зарплата при плані 2433,33 грн. фактично склала 2536,46  тис.грн. (104,2 %). Зменшення контингенту на поточному ремонті зв’язане зі зменшенням  кількості відремонтованих дрезин(планом передбачалось 12 дрезин, фактично випуск дрезин склав 1 та 2 крана серії КДЄ )

      Контингент локомотивних  бригад при плані 243 людини, фактично  міститься в кількості 234 чіл., з еквівалентом повної зайнятості 229 чіл. Середньомісячна  зарплата при плані 4894,03 грн. фактично склала 5196,23 тис.грн. (106,9%) .

     По іншому контингенту  відбулося збільшення фактичного  штату від плану по праці  на 38 чоловік, що пов’язане з невиконанням  завдання по ремонту дрезин в об’ємі КР-1. У зв’язку з цим контингент,  не задіяний в ремонті дрезин, був переведений прибиральниками виробничих приміщень.

     Починаючи з січня  2011 року згідно з графіком постановки  у ремонт  самохідного рухомого  складу на 12 місяців 2011 року заплановано 12 капітальних та  середніх ремонтів цього  рухомого складу. На цю мить у депо  знаходяться  кран на залізничному ходу  ЕДК 2000№ 80( ВП5-Дебальцеве), дрезина № 3301(ПЧ-3 Красний Лиман),№ 2911(ПЧ-10 Штерівка)та кран № 707 ВП-3 Красноармійськ.

           Контингент    по допоміжній  діяльності   при плані 55  чол.  Фактично  складає  43 чол., з  еквівалентом    повної  зайнятості  43 людини. Середньомісячна  зарплата  складає  3711,24 грн. при плані 3380,3 грн.(109,8 %).На даний від діяльності відносяться 26 чол. Машиністи кранів на з.х.,6 чол. Машиністи (кочегари) котелень -11 чол. Робітників експериментальної групи.

           Контингент    по іншій  діяльності   при   плані  4  чол.  Фактично   не було , що пов’язане з відсутністю  робіт по модернізації дрезин для підприємств Донецької залізниці .

 

         3.3.АНАЛІЗ  СЕРЕДНЬОЇ  ЗАРОБІТНОЇ  ПЛАТИ  ПО  ДЕПО

Категорія працівників	2010 рік, грн.	2011 рік		зростання зарплати
		план	факт	Плановий до минулого року	Фактичний  до минулого  року
Всього по депо	3367,01	3681,94	3774,42	109,35	112,1
По перевезенню	3390,09	3721,50	3783,21	109,78	111,6
Поточний ремонт	2422,50	2433,33	2586	100,45	106,7
Техобслуговування	2704,50	2853,66	2995	105,52	110,7
Локомотивні бригади	4504,15	4894,03	5190,5	108,66	115,2
Екіпіровка	2056,25	2197,37	2254,8	106,86	109,7
Адмінперсонал	4302,45		4780,24		111,1
Підсобка	3137,78	3380,3	3682,12	107,73	117,3

           

     Зростання заробітної платні до минулого року зв’язано з підвищенням тарифних ставок робочих і окладів керівників, фахівців і службовців. Так заробітна плата підвищувалася з 1 квітня ,з 1 липня 2011 року та 1 листопада 2011 року. В порівнянні з базисним періодом має місце абсолютне зростання середньої заробітної плати у робочих  6,7%, у локомотивних бригад 15,2%,у іншого персоналу 11,6 %,  загалом по депо 12,1.

                        3.4. АНАЛІЗ ПРОДУКТИВНОСТІ ПРАЦІ     

ПОКАЗНИК	2010 рік	2011 рік
		план	звіт	% до плану	% до 2010
Приведені тоннокілометри, млн.	462,6	525	576,9	109,9	124,7
Чисельність працівників   Всього, чіл.	601	600	588	96,6	97,8
Чисельність по перевозке. чол.	554	541	544	100,6	98,2
Частка контингенту  по перевезенню в загальному контингенті, чол.	92,2	90,17	92,5	+2,33	+0,3
Продуктивність праці	835,02	970,4	1060,48	109,3	127,0

    

 

   З приведеної таблиці видно, що  в звітному році в порівнянні з фактом минулого року  планувалося підвищення продуктивності праці   у зв'язку зі зниженням контингенту з перевезень на 13 чол.    

        Фактична продуктивність праці  в порівнянні з планом  збільшилась  на   9,3 %. ( план – 970,4 , факт –1060,48 тнкм./чел.), та в порівнянні з минулим роком  збільшилась на 27 % в зв'язку зі зменшенням контингенту з перевезень на 1,8 % та збільшенням об'ємів перевезень  на 24,7% .(24,7+1,8).

 

 

 

РОЗДІЛ 4.УПРАВЛІННЯ ФІНАНСОВО-ЕКОНОМІЧНОЮ ПІДСИСТЕМОЮ

                                     ПІДПРИЄМТВА

Експлуатаційні витрати складаються з поточних витрат залізниць, необхідних для виконання перевезень вантажів, пасажирів, багажу і пошти 
Експлуатаційні витрати залізниць складаються з наступних елементів витрат: витрати на оплату праці, відрахування на соціальні потреби, витрати на матеріали та інші матеріальні витрати, паливо, енергію, амортизацію основних фондів відрахування в ремонтний фонд, інші витрати. Групування витрат за елементами витрат здійснюється як при складанні плану, так і при обліку фактичних витрат.

По елементу “Витрати на оплату праці" відображають витрати на оплату праці основного виробничого персоналу підприємства, а також витрати не оплату праці на перебувають у штаті підприємства працівників, зайнятих в експлуатаційної діяльності.

У витратах на матеріали враховують вартість покупних матеріалів, використовуваних а процесі виробництва продукції (робіт, послуг), на утримання і ремонт рухомого складу, постійних пристроїв, обладнання, будівель і споруд, а також вартість запасних частин для ремонту рухомого складу та інших машин та обладнання, елементів верхньої будови колії, знос спецодягу і малоцінних предметів та ін.

У витратах на паливо відображають вартість придбаного палива всіх видів, що витрачається на тягу поїздів, опалення будівель та інші технологічні цілі.

У витратах на енергію враховують вартість всіх видів купівельної енергії (електричної, теплової, стисненого повітря та ін.), що витрачається на пересування поїздів з електричною тягою і електросекцій, на технологічні, енергетичні, освітлювальні і інші виробничі потреби підприємства. 
По елементу “Амортизаційні відрахування планують на повне відновлення основних фондів виходячи з їхньої балансової вартості та встановлених норм.

До інших витрат відносять податки, збори, відрахування в спеціальні позабюджетні фонди, платежі по обов'язковому страхуванню майна підприємства, платежі за кредитами, витрати на відрядження, підйомні, плату стороннім підприємствам за пожежну і сторожову охорону, за підготовку і перепідготовку кадрів, оплату послуг зв'язку, обчислювальних центрів, банків, відрахування до резерву на створення ремонтного фонду та ін.

Планування та облік експлуатаційних витрат ведуться згідно з Номенклатурою витрат по основній діяльності Укрзалізниці. Виділяються витрати за двома видами діяльності: основний і підсобно-допоміжної. У експлуатаційні витрати включаються витрати по основній діяльності, пов ’ язані з перевезеннями.

Експлуатаційні витрати плануються за елементами витрат. Економічні елементи - це однорідні види витрат на виробництво продукції.

 

        4.1.     ВИТРАТИ ОСНОВНОЇ  ДІЯЛЬНОСТІ.

 

Елементи  витрат	2010 рік	виробничі витрати  за 2011 рік
		План	Факт	відхилення.     від плану	відхилення.     від факту 2010г.
Всього	75112	88417	102451	14034	27339
зокрема
зарплата	21659	23302	23922	620	2263
нарахування	8307	8967	9120	153	813
матеріали	5219	8940	8297	-643	3078
паливо всього	45228	57898	69391	11493	24163
в т.ч. тяга	36475	42356	56829	14473	-22002
інше	8753	15542	12562	-2980	3809
эл/энергия	363	476	503	27	140
амортизація	9568	9719	8812	907	-756
інші	-15232	-20885	-17594	3291	-2362