Информационная система «Кадры»

 

На основании таблицы 10 можно сделать вывод, что разработка программного продукта продлится 66 дней. Разработку системы «КадрыПлюс»  планируется начать 1 сентября 2012 года.

Затем был построен сетевой график в виде диаграммы Ганта (Gantt Chart), отображающий прогноз сроков выполнения этапов разработки программного продукта и потребностей в трудовых ресурсах для его реализации (Рисунок 3). При этом необходимо выполнить оптимизацию работ с целью получения значения длины критического пути, соответствующего оптимальному периоду разработки проекта.

 

 

Рисунок 3 – График распределения  трудовых ресурсов

 

По диаграмме Ганта  делается вывод о длине критического пути и временном периоде, необходимом  для реализации проекта с указанием даты начала и завершения разработки программного продукта; т.е для системы «КадрыПлюс» длина критического пути составила 67 дней, что соответствует времени, необходимому для разработки программного обеспечения системы. На основании этого можно сделать вывод, что разработка системы займет 66 дней. Окончание разработки планируется на 1 декабря 2012 года.

Сетевой график строится по принципу условных затрат и позволяет  оценить условные временные, трудовые и экономические затраты на разработку программного продукта во времени. На основе таблицы 10 построен график трудоемкости этапов разработки (рисунок 4) и  определены наиболее и наименее трудоемкие этапы.

Рисунок 4 – График трудоемкости

 

График условных трудовых затрат на разработку программного продукта позволяет сделать вывод о наибольшей и наименьшей нагрузки привлекаемых специалистов. По графику видно, что самыми трудоемкими этапами являются: «Промежуточное тестирование системы» (6 этап) и «Испытание и приемка ИС» (8 этап), на каждом из них задействовано по 10 специалистов. Наименее трудоемкими являются начальные этапы разработки.

 

 

 

 

 

3.3 Расчёт себестоимости разработки

 

Себестоимость разработки системы «КадрыПлюс» складывается из следующих статей:

• затраты на заработную плату разработчиков (основную и дополнительную);
• отчисления на социальные нужды;
• затраты на обслуживание;
• затраты на приобретение оборудования и лицензионного программного обеспечения.

Затраты на основную заработную плату разработчиков определяются исходя из установленной заработной платы, количества специалистов и их занятости в процессе разработки программного продукта (продолжительности работы в днях).

Дополнительная заработная плата устанавливается в процентном отношении к основной заработной плате (15%) и начисляется в течение всего периода разработки по мере выполнения работы.

Число рабочих дней в  месяце принято равным 22 дню. Затраты на заработную плату разработчиков приведены в таблице 11.

 

Таблица 11 - Расходы на заработную плату

Специалист	Кол-во	Период занятости, дн.	Основная з/плата, руб.	Дополнительная з/плата, руб.(15%)	Сумма затрат на оплату труда рабочих  по всем основаниям, руб.	Всего, руб
Руководитель	1	67	120000	18000	140091	140091
Бизнес-аналитик	2	31	28181,82	4227	32409	64818
Системный аналитик	1	21	15681,82	2352	16466	16466
Проектировщик ИС	1	26	22909,09	3436	24464	24464
Программист	4	30	16363,64	2455	18818	75273
Ведущий программист	1	29	20454,55	3068	22739	22739
Оператор множительной техники	1	3	818,1818	123	941	941
Итого						346934

 

Отчисления на социальные нужды – обязательные отчисления по нормам, установленным законодательством государственного социального страхования, в Фонд социального страхования РФ, Пенсионный фонд РФ, фонды обязательного медицинского страхования от затрат на оплату труда работников, включаемых в себестоимость продукции (работ, услуг), по элементу «Затраты на оплату труда» (кроме тех видов оплаты, на которые страховые взносы не начисляются). Отчисления на социальные нужды производятся согласно Федеральному закону № 212-ФЗ «О страховых взносах… (редакция от 28.12.2010)» и составляют определенный процент от затрат на заработную плату исполнителей.

Законом установлены  следующие тарифы страховых взносов:

• Пенсионный фонд Российской Федерации – 22 %;
• Фонд социального страхования Российской Федерации – 2,9 %;
• Федеральный фонд обязательного медицинского страхования с 1 января 2011 года – 5,1 %;

Данные по суммам отчислений на социальные нужды представлены в таблице 12.

 

 

 

 

 

Таблица 12 – Отчисления в страховые фонды

Исполнители	Сумма затрат на оплату труда производ - ственным рабочим по всем основаниям, руб.\изд.	Единый социальный налог
		Всего		В том числе
		%	Сумма, руб.\изд.	Социальное  страхование		Пенсионный  фонд		Медицинское страхование
				%	Сумма, руб.\изд.	%	Сумма, руб.\изд.	%	Сумма, руб.\изд.
Руководитель	138000	30	41400,0	2,9	4002,0	22	30360,0	5,1	7038,0
Бизнес-аналитик	64818		19445,5		1879,7		14260,0		3305,7
Системный аналитик	18034		5410,2		523,0		3967,5		919,7
Проектировщик ИС	26345		7903,6		764,0		5796,0		1343,6
Программист	75273		22581,8		2182,9		16560,0		3838,9
В-й программист	23523		7056,8		682,2		5175,0		1199,7
Оператор	941		282,3		27,3		207,0		48,0
Итого	346934		104080,2		10061,1		76325,5		17693,6

 

Затраты на  основную заработную плату работников на период разработки составят 224 409,1 руб., затраты на  дополнительную заработную плату составят 33 661 руб. Сумма общей заработной платы равна 346 934 руб. Отчисления в социальную сферу составят 104 080,2 руб.

Для разработки ПО планируется  использовать 11 компьютеров, 2 принтер. Стоимость одного компьютера составляет 22000 руб., принтера - 5000 руб. Стоимость оборудования в целом составит: 252 000,00 руб.  (таблица 8).

Годовая норма амортизации  оборудования составляет 20%. Сумма отчислений в год на амортизацию оборудования рассчитывается следующим образом:

252000*20% / 100% = 50400 руб.

Сумма отчислений в месяц  на амортизацию оборудования рассчитывается следующим образом:

50400/12= 4200 руб.

Сумма отчислений за период разработки на амортизацию оборудования рассчитывается следующим образом:

4200/22*67 = 12 791 руб.

Расходы на обслуживание оборудования составляют 15% амортизационных  отчислений. Сумма отчислений в год на обслуживание оборудования рассчитывается следующим образом:

50400*15% / 100% =7650 руб.

Этот же показатель в  расчете на месяц составит:

7650 /12=630 руб., - за период разработки:

630/22*67=1919 руб.

Энергопотребление каждого  компьютера составляет 250 Вт/ч. Стоимость одного кВт/ч электроэнергии 2,3 руб. Компьютеры будут работать по 8 часов в день. Энергопотребление принтера составляет 100 Вт/ч, он будет работать 3 часа в день. Кроме этого в течение дня будут работать другие электробытовые приборы, потребляющие  300 Вт/ч.

Затраты на электроэнергию, расходуемую компьютерами за месяц, рассчитываются следующим образом:

(250*8*11*22/1000)*2,3 = 1113,2 руб.

Затраты на электроэнергию, расходуемую принтером за месяц, рассчитываются следующим образом:

(100*2*22/1000)*2,3= 80,96 руб.

Затраты на электроэнергию, расходуемую другими электробытовыми приборами за месяц, рассчитываются следующим образом:

(300*8*22/1000)*2,3 = 40,48 руб.

Общая сумма затрат на электроэнергию за месяц составит:

1113,2  + 80,96 + 40,48 = 1234,64 руб.

Общая сумма затрат на электроэнергию за период разработки составит:

1234,64 /22*66= 3703,92 руб.

Аренда офиса и расходы  на его содержание составят 20000 руб. в месяц.

Аренда офиса и расходы  на содержание за период разработки составят: 20000/22*67 = 60910 руб.

Накладные расходы рассчитываются на основе основной и дополнительной заработных плат и составят 80% от их суммы:

346934*0,8= 277547 руб.

Результаты всех расчетов сведены в таблицу 13.

Таблица  13 - Затраты на обслуживание

Статьи затрат	Процент отчислений в  месяц	Сумма отчислений в месяц, руб.	Итоговая сумма отчислений  за период разработки, руб.
Амортизация оборудования	20,00%	4200	12 791
Обслуживание оборудования	15,00%	630	1919
Затраты на электроэнергию	-	1234,64	3703,92
Аренда офиса и расходы  на содержание	-	20000,00	60910,00
Накладные расходы	80,00%	23128,94	277547

 

Общая сумма затрат на разработку приведена в таблице 14.

 

   Таблица 14  - Общая сумма затрат

Статьи затрат	Сумма, руб.
Приобретение дополнительных материалов	8600
Приобретение оборудования	252000
Приобретение лицензионного  программного обеспечения	186740
Расходы на основную и  дополнительную заработную плату	346934
Отчисления на социальные нужды	104080,2
Продолжение таблицы 14
Статьи затрат	Сумма, руб.
Амортизация оборудования	12791
Обслуживание оборудования	1919
Затраты на электроэнергию	3704
Аренда офиса и расходы  на содержание	60910
Накладные расходы	277547
Итого	1255225

 

Таким образом, на разработку программного продукта потребуется

1 255 225 рублей.