Лекции по финансовому праву

Деятельность страховой  организации на территории Республики Казахстан осуществляется на основании  лицензии по отрасли "страхование  жизни" или лицензии по отрасли "общее  страхование" в пределах соответствующих классов страхования, указанных в лицензии.

2. Деятельность в отрасли  "общее страхование" не может  быть:

1) совмещаться с деятельностью  в отрасли "страхование жизни";

2) осуществляться в  форме накопительного страхования.

3. Деятельность в отрасли  "страхование жизни" не может  совмещаться с деятельностью  в отрасли "общее страхование", за исключением страховых рисков  в пределах классов страхования  от несчастного случая и болезней, медицинского страхования.

Б) Формы страхования.

1. По степени обязательности:

• добровольное,

• обязательное.

2. По объекту страхования:

• личное,
• имущественное.

3. По основаниям осуществления страховой выплаты:

• накопительное,
• ненакопительное.

Обязательное  страхование - страхование, осуществляемое в силу требований законодательных актов.

Обязанность страховать свою жизнь или здоровье не может  быть возложена на гражданина ни законодательными актами, ни договором.  
Обязательное страхование осуществляется за счет страхователя.  
       Добровольное страхование - страхование, осуществляемое в силу волеизъявления сторон. Виды, условия и порядок добровольного страхования определяются соглашением сторон (ст. 806 ГК).

К личному страхованию относится страхование жизни, здоровья, трудоспособности и иных связанных с личностью гражданина интересов.

К имущественному страхованию относится страхование имущества и связанных с ним интересов, включая страхование предпринимательских рисков и гражданско-правовой ответственности (ст. 809ГК).

  Накопительным страхованием является страхование, предусматривающее осуществление страховой выплаты по любому из следующих оснований: по истечении установленного договором страхования периода либо при наступлении страхового случая, в зависимости от того, какое из них наступит первым.

     Ненакопительным страхованием является страхование, предусматривающее осуществление страховой выплаты только при наступлении страхового случая (ст. 809-1ГК).

В) Сложные формы страхования.

1. Множественное:

• двойное,
• групповое.

2. комплексное:

• сострахование,
• перестрахование.

Двойное (множественное) страхование - страхование одного и того же объекта у нескольких страховщиков по самостоятельным договорам с каждым.

При двойном страховании  имущества каждый страховщик несет  перед страхователем ответственность  в пределах заключенного с ним договора, однако общая сумма страховых выплат, полученная страхователем от всех страховщиков, не может превышать реального ущерба.

При этом страхователь вправе получить страховую выплату с  любого страховщика в объеме страховой  суммы, предусмотренной заключенным с ним договором. В случае, если полученная страховая выплата не покрывает реального ущерба, страхователь вправе получить недостающую сумму с другого страховщика.

Страховщик, полностью  или частично освобожденный от страховой  выплаты в силу того, что причиненный ущерб возмещен другими страховщиками, обязан вернуть страхователю соответствующую часть страховых премий, за вычетом понесенных расходов.

При двойном (множественном) личном страховании каждый страховщик выполняет свои страховые обязательства перед страхователем самостоятельно, независимо от выполнения их другими страховщиками (ст.821 ГК РК).

При групповом  страховании одним договором страхования охватывается несколько застрахованных, являющихся одновременно выгодоприобретателями.

Групповое страхование  может быть как личным, так и  имущественным, как персонифицированным, так и обезличенным, охватывающим определенную категорию лиц.

При обезличенном страховании  круг застрахованных должен быть конкретизирован  в договоре страхования в той мере, в которой это необходимо для индивидуализации страхового случая, его последствий в отношении каждого застрахованного и размера причитающейся ему страховой выплаты.  
      Коллективное страхование работодателем своих работников может быть только личным страхованием (ст. 822 ГК ).

Сострахование. Объект страхования может быть застрахован по одному договору совместно несколькими страховщиками (сострахование). При этом в договоре должны содержаться условия, определяющие права и обязанности каждого страховщика в согласованных долях.

Если в таком договоре не определены права и обязанности  каждого из страховщиков, они солидарно  отвечают перед страхователем (выгодоприобретателем) за осуществление страховой выплаты.

Для совместного страхования  крупных или особо крупных рисков состраховщики могут создавать на основе договора о совместной деятельности простые товарищества (страховые пулы).

При наличии соответствующего соглашения между состраховщиками  один из них может представлять всех состраховщиков во взаимоотношениях со страхователем, оставаясь ответственным перед последним только в своей доле (ст.823 ГК).

Перестрахование. Страховщик вправе путем перестрахования обеспечить покрытие риска исполнения всех или части своих обязательств перед страхователем у другого страховщика (перестраховщика).

Страховщик, заключивший  с перестраховщиком договор перестрахования (перестрахователь), остается ответственным  перед страхователем в полном объеме в соответствии с заключенным  с ним договором страхования.

Условия перестрахования определяются законодательными актами Республики Казахстан и договором перестрахователя и перестраховщика.  
       Договор перестрахования должен отвечать требованиям, предъявляемым настоящим Кодексом к договору страхования. При этом страховщик по основному договору страхования в договоре перестрахования считается страхователем.

Для организации перестрахования  перестраховщики могут объединяться на основе договора о совместной деятельности в простые товарищества (перестраховочные пулы).

Допускается последовательное заключение двух или нескольких договоров перестрахования.

 

-4-

Субъекты и  участники страховой деятельности.

Субъектами страховых  отношений являются:

     -    страхователь,

• страховщик.

Страхователь – лицо, заключившее  договор страхования со страховщиком. Страхователями могут быть юридические лица и граждане.

Страховщиком может  быть только юридическое лицо, зарегистрированное в качестве страховой организации, имеющее лицензию на осуществление  страховой деятельности.

В соответствии со ст. 11 ЗРК «О страховой деятельности»:

Страховая деятельность является основным видом предпринимательской  деятельности, осуществляемой страховой (перестраховочной) организацией.

Страховой (перестраховочной) организации запрещается осуществление  сделок и проведение иных операций в качестве предпринимательской деятельности.

Учредителями и акционерами  страховой и перестраховочной организации  могут быть физические и юридические  лица – резиденты и нерезиденты  РК.

Государство – в лице Правительства РК.

 

Правовой статус страховой (перестраховочной) организации (ст.22 ЗРК «О страховой деятельности»)

Страховая (перестраховочная) организация является коммерческой организацией и осуществляет свою деятельность в соответствии с законодательством  о страховой деятельности.

Организационно - правовой формой страховой (перестраховочной) организации  является акционерное общество.

Страховая (перестраховочная) организация в обязательном порядке  формирует следующие коллегиальные  органы:

1) совет директоров - орган  управления;

2) правление - исполнительный  орган;

3) ревизионная комиссия - контрольный орган.

Создание  страховой организации.

1. Получение разрешения уполномоченного государственного органа.
2. Государственная регистрация страховой (перестраховочной) организации осуществляется органами юстиции.
3. Лицензирование страховой (перестраховочной) организации. Осуществляется уполномоченным органом.

Участниками страхового рынка Республики Казахстан  являются:

1) страховая (перестраховочная) организация;

2) страховой брокер;

3) страховой агент;

4) страхователь, застрахованный, выгодоприобретатель;

5) актуарий;

6) уполномоченная аудиторская  организация (уполномоченный аудитор);

7) общество взаимного  страхования;

8) иные физические  и юридические лица, осуществляющие  предпринимательскую деятельность, связанную со страхованием.

 

- 5 -

В соответствии со статьей 45 ЗРК «О страховой деятельности»  определяется платежеспособность и  финансовая устойчивость страховой (перестраховочной) организации

Платежеспособность страховой (перестраховочной) организации определяется ее способностью своевременно и полностью выполнять свои финансовые обязательства.

Финансовая  устойчивость страховой (перестраховочной) организации определяется ее способность сохранять свою платежеспособность в течение всего срока действия принятых обязательств по договорам страхования и перестрахования с учетом возможного неблагоприятного воздействия внешних финансовых и иных факторов.

Показатели финансовой устойчивости страховой (перестраховочной) организации включают в себя:

1) минимальные размеры уставного и собственного капиталов;

2) стоимость активов  и степень их диверсификации;

3) размеры страховых  резервов и иных обязательств;

4) показатели платежеспособности;

5) соотношение объемов  обязательств по страхованию  и перестрахованию;

6) рентабельность (прибыльность) оказываемых страховых и перестраховочных  услуг;

7) эффективность осуществляемой  инвестиционной политики.

Источником информации о финансовом положении организации  является составленная им и предоставляемая  в установленном порядке надзорным органом финансовая отчетность.

1. Минимальные  размеры уставного и собственного  капиталов.

Собственный капитал  страховой (перестраховочной) организации  определяется как стоимость всех активов, уменьшенная на сумму страховых  резервов и иных обязательств.

Требования к минимальным  размерам уставного и собственного капиталов, степени диверсификации активов, порядку их размещения (инвестирования), структуре страховых резервов, а  также методика расчета стоимости  активов с учетом их классификации по качеству и ликвидности устанавливаются нормативными правовыми актами уполномоченного государственного органа.

2. Стоимость  активов и степень их диверсификации.

Активы – это имущество, имущественные и личные неимущественные  блага и права субъекта, имеющие стоимостную оценку.

К активам относятся:

• деньги и денежные эквиваленты,
• долгосрочные и краткосрочные финансовые инвестиции,
• доля перестраховочных организаций в страховых резервах по договорам перестрахования и т.д.

- диверсификация –  распределение активов по различным объектам инвестирования.

3. Размеры страховых  резервов и иных обязательств.

Статья 47ЗРК «О страховой  деятельности»

Для обеспечения исполнения принятых обязательств по действующим  договорам страхования и перестрахования  страховая (перестраховочная) организация обязана иметь сформированные страховые резервы в объеме, рассчитанном актуарием.

Средства страховых  резервов предназначены исключительно  для осуществления страховой (перестраховочной) организацией страховых выплат, связанных  с исполнением своих обязательств по действующим договорам страхования и перестрахования.

4. Показатели платежеспособности - страховой (перестраховочной) организации являются соблюдение ею нормативных соотношений между принятыми обязательствами и активами с учетом их ликвидности.