Лекции по финансовому праву

Заемщик - сторона кредитного договора, получающая бюджетный кредит, которая несет обязательства по погашению основного долга и выплате вознаграждения, а также других платежей в соответствии с кредитным договором. 
       Заемщиками могут быть: 
      1) физические лица - граждане Республики Казахстан; 
      2) банки-заемщики - банки и организации, осуществляющие отдельные виды банковских операций, являющиеся резидентами Республики Казахстан; 
      3) местные исполнительные органы; 
      4) иностранные государства.  
     Конечный заемщик - конечный получатель бюджетного кредита, предоставляемого ему банком-заемщиком на условиях, определенных кредитором или финансовым агентством. 
    Конечными заемщиками могут быть физические и юридические лица, являющиеся резидентами Республики Казахстан, осуществляющие предпринимательскую деятельность. 
    Отбор и кредитование конечных заемщиков осуществляются банками-заемщиками в соответствии с назначением бюджетной программы, а также их собственной кредитной политикой. 
      Поверенный (агент) - лицо, которое на основе договора поручения совершает от имени и за счет кредитора (доверителя) и в соответствии с его указаниями определенные поручения, связанные с   бюджетным кредитованием. 
     Поверенный (агент) по поручению кредитора (доверителя) может выполнять следующие действия: 
      1) определение заемщиков-физических лиц и заключение с ними кредитных договоров; 
      2) обслуживание бюджетных кредитов; 
      3) проведение расчетов с заемщиками; 
      4) взыскание задолженности в соответствии с законодательством Республики Казахстан. 
     Поверенными (агентами) выступают банк или организация, осуществляющая отдельные виды банковских операций, являющиеся резидентами Республики Казахстан. Поверенный (агент) определяется уполномоченным органом по исполнению бюджета или администратором бюджетной программы в соответствии с законодательством Республики Казахстан о государственных закупках, за исключением финансового агентства. 
      Оплата поверенному (агенту) вознаграждения за исполнение поручения осуществляется кредитором (доверителем) за счет средств соответствующего бюджета. Размер оплаты вознаграждения за исполнение поверенным (агентом) поручений устанавливается в договорах поручения. 
Основные условия кредитного договора     

 Кредитный договор  в обязательном порядке должен  содержать следующие основные  условия бюджетного кредита: 
      1) цель предоставления; 
      2) размер; 
      3) валюту; 
      4) срок; 
      5) период освоения; 
      6) ставку вознаграждения. 
       Основные условия бюджетного кредита и категория заемщиков устанавливаются решением кредитора. 
     В кредитный договор включаются дополнительные условия, в том числе определяющие способ предоставления бюджетного кредита, график погашения и обслуживания бюджетного кредита, способы обеспечения исполнения обязательств по бюджетному кредиту. 
     Срок бюджетного кредита - период времени, в течение которого заемщик получает, использует, обслуживает и погашает бюджетный кредит. 
     Срок бюджетного кредита исчисляется с момента перечисления средств бюджетного кредита со счета кредитора. 
      В зависимости от срока предоставления бюджетные кредиты подразделяются на следующие виды: 
      1) краткосрочные - до 1 года; 
      2) среднесрочные - от 1 года до 5 лет; 
      3) долгосрочные - от 5 до 30 лет.

Тестовые задания  для самопроверки:

 

Литература:

5. Бюджетный кодекс РК  04.12.2008
6. Худяков А.И. Основы теории финансового права // Алматы: Жеті-Жарғы, 1995 (стр.216)
7. Худяков А.И. Финансовое право РК. (особенная часть)//Алматы: НОРМА-К, 2002 (стр.7-94)
8. Найманбаева С.С. Финансовое право // Астана: Данекер, 2005 (стр.148-212)

 

 

Тема 10 Правовые основы организации банковской деятельности и страхования.

Цель – ознакомить студента с институтами особенной части финансового права. Раскрыть общие положения финансово-банковского права и страховой деятельности. Научить ориентироваться в действующем законодательстве по соответствующим вопросам.

План:

1. Понятие и система финансово-банковского права. Банковская система Республики Казахстан.
2. Банковские операции.
3. Понятие страхования и страховой деятельности. Организационные формы страховых правоотношений.
4. Субъекты и участники страховых правоотношений. Порядок создания страховой (перестраховочной) организации.
5. Платежеспособность и финансовая устойчивость страховой (перестраховочной) организации.

 

1 Понятие и система финансово-банковского права. Банковская система Республики Казахстан.

Финансово-банковское право – это раздел особенной части финансового права, организующий банковское дело в стране, а также регулирующий отношения, возникающие по поводу формирования и расходования государственных банковских фондов, входящих в состав финансовой системы государства.

Система финансово-банковского  права:

Общая часть включает институты:

1. банковская система;
2. банковская деятельность;
3. порядок создания банков.

Особенная часть включает институты:

1. правовое регулирование формирования фондов государственных банков;
2. правовое регулирование расходования фондов государственных банков;
3. правовое регулирование организации безналичных перечислений.

В соответствии с законодательством Республика Казахстан имеет двухуровневую банковскую систему.

     Национальный Банк является центральным банком государства и представляет собой верхний (первый) уровень банковской системы.

      Все иные банки представляют нижний (второй) уровень банковской системы, за исключением Банка развития Казахстана, имеющего особый правовой статус, определенный законодательным актом Республики Казахстан.

     Банк – юридическое лицо, являющееся коммерческой организацией, которое в соответствии с Законом РК «О банках и банковской деятельности» правомочно осуществлять банковскую деятельность. 

 

- 2 -

Банковская  деятельность – осуществление банковских организаций на основании лицензии.

К банковским операциям относятся:

- прием депозитов,  открытие и ведение банковских  счетов юридических лиц;

- прием депозитов,  открытие и ведение банковских  счетов физических лиц;

- открытие и ведение  корреспондентских счетов банков  и организаций, осуществляющих отдельные виды банковских операций;

- открытие и ведение  металлических счетов физических  и юридических лиц, на которых  отражается физическое количество  аффинированных драгоценных металлов, принадлежащих данному лицу;

- кассовые операции: прием, выдача, пересчет, размен, обмен, сортировка, упаковка и хранение банкнот и монет;

-  переводные операции: выполнение поручений юридических  и физических лиц по переводу  денег;

- учетные операции: учет (дисконт) векселей и иных долговых  обязательств юридических и физических лиц;

- заемные операции: предоставление  кредитов в денежной форме  на условиях платности, срочности  и возвратности;

- осуществление расчетов  по поручению физических и  юридических лиц, в том числе  банков - корреспондентов, по их банковским счетам;

- доверительные операции: управление деньгами, правами требования  по ипотечным займам и аффинированными  драгоценными металлами в интересах  и по поручению доверителя;

-  клиринговые операции, сбор, сверка, сортировка и подтверждение  платежей, а также проведение их взаиморасчета и определение чистых позиций участников клиринга;

-  сейфовые операции: услуги по хранению ценных  бумаг, выпущенных в документарной  форме, документов и ценностей  клиентов, включая сдачу в аренду  сейфовых ящиков, шкафов и помещений;

- ломбардные операции: предоставление краткосрочных кредитов  под залог депонируемых легкореализуемых  ценных бумаг и движимого имущества;

-  выпуск платежных  карточек;

-  инкассация и пересылка  банкнот, монет и ценностей;

-  организация обменных операций с иностранной валютой;

- прием на инкассо  платежных документов (за исключением  векселей);

-  выпуск чековых  книжек;

-  клиринговая деятельность  на рынке ценных бумаг.

- открытие (выставление)  и подтверждение аккредитива  и исполнение обязательств по нему;

-  выдача банковских  гарантий, предусматривающих исполнение  в денежной форме;

-  выдача банковских  поручительств и иных обязательств  за третьих лиц, предусматривающих  исполнение в денежной форме.

Порядок открытия, лицензирования и прекращения банковской деятельности

Порядок открытия регистрации  и прекращения деятельности банка  определяется Законом  РК «О банках и банковской деятельности».

Создание банков.

Банки создаются в  форме акционерного общества.

Банк создается на основании учредительного договора и действуют в соответствии со своим уставом и законодательством РК.

Решение о выдаче разрешения на открытие банка выдается Агентством по регулированию и надзору финансового  рынка и финансовых организаций.

Государственная регистрация  банка осуществляется органами юстиции.

Лицензирование на осуществление  отдельных видов банковских организаций  осуществляется Агенством.

Главным элементом банковских операций являются кредитные операции:

• пассивные,
• активные.

Правовое регулирование  безналичных перечислений.

В соответствии со ст.7 ЗРК  «О платежах и переводах денег»

На территории Республики Казахстан применяются следующие  способы осуществления платежей и переводов денег:

1. передача наличных денег;
2. предъявление платежных поручений;
3. выдача чеков;
4. выдача векселей или их передача по индоссаменту;
5. использование платежных карточек (в том числе микропроцессорных платежных карточек);
6. прямое дебетование банковского счета;
7. предъявление платежных требований-поручений;
8. предъявление инкассовых распоряжений, иные способы.

 

- 3 -

Страхование представляет собой комплекс отношений по имущественной защите законных интересов физического или юридического лица при наступлении страхового случая или иного события, определенного договором страхования, посредством страховой выплаты, осуществляемой страховой организацией за счет активов.

Страховая деятельность - деятельность страховой (перестраховочной) организации, связанная с заключением и исполнением договоров страхования (перестрахования), осуществляемая на основании лицензии уполномоченного государственного органа в соответствии с требованиями законодательства Республики Казахстан.

Для организации и  осуществления государственного регулирования  и лицензирования страховой деятельности страхование подразделяется на отрасли, классы и виды. Страховая деятельность страховой организации осуществляется по отрасли "страхование жизни" и отрасли "общее страхование".

Отрасль "страхование жизни" включает следующие классы в добровольной форме страхования:

1) страхование жизни;

2) аннуитетное страхование.

Отрасль "общее страхование" включает следующие классы в добровольной форме страхования:

1) страхование от несчастного  случая и болезней;

2) медицинское страхование;

3) страхование автомобильного  транспорта;

4) страхование железнодорожного  транспорта;

5) страхование воздушного  транспорта;

6) страхование водного  транспорта;

7) страхование грузов;

8) страхование имущества,  за исключением классов, указанных  в подпунктах 3) - 7) ;

9) страхование предпринимательского  риска;

10) страхование ГПО  владельцев автомобильного транспорта;

11) страхование ГПО  владельцев железнодорожного транспорта;

12) страхование ГПО  владельцев воздушного транспорта;

13) страхование ГПО  владельцев водного транспорта;

14) страхование ГПО  перевозчика;

15) страхование ГПО  по договору;

16) страхование ГПО  за причинение вреда, за исключением  классов, указанных в подпунктах 10) - 14).

Вид страхования представляет собой страховой продукт, разрабатываемый и представляемый страховой организацией страхователю в пределах одного или нескольких классов страхования посредством заключения договора страхования. Страховая организация вправе осуществлять деятельность по разработанному ею виду страхования только после согласования правил страхования с уполномоченным государственным органом.

Каждый вид обязательного  страхования является отдельным  классом страхования. Содержание каждого  класса в обязательной форме страхования  и дополнительные требования по условиям его проведения устанавливаются законодательным актом, регулирующим данный класс страхования.