Анализ финансового состояния ОАО "Сбербанк Черноземье"

 

Высоколиквидные активы увеличились на 25,96% в 2011 году по сравнению  с 2010 годом. Значительно снизились выданные межбанковские кредиты на 61,18% в 2011 году по сравнению с 2010 годом.

Проведем анализ структура и динамика ссудного портфеля Сбербанка России по отраслям за 2009 -2011 гг.

Из таблицы 5 видно, что совокупный кредитный  портфель Сбербанка увеличился в 2011 году на 36,58% и составил 7839,14 млрд руб.

Портфель кредитов корпоративным клиентам вырос за указный период на 33,46% и достиг 6061,85 млрд руб. Рост портфеля произошел в основном за счет увеличения доли коммерческих кредитов в портфеле Банка, основная часть которых представлена крупнейшими российскими компаниями машиностроения, металлургической отрасли, пищевой промышленности и сельского хозяйства. Портфель кредитов физическим лицам увеличился в 2011 году на 36,58% — до 1 777,28 млрд руб. в связи с ростом спроса на потребительские ссуды и жилищное кредитование.

Таблица 5

Структура и динамика ссудного портфеля Сбербанка России по отраслям за 2009 -2011 гг.

млн.руб.

Показатель	2009	2010	изменение		2011	изменение
			+/-	%		+/-	%
Кредиты физическим лицам	1 169 582,17	1 301 268,1	131 685,93	11,26	1 777 284,76	476 016,66	36,58
Сроком до 180 дней	7 770,15	25 591,53	17 821,38	229,36	63 130,33	37 538,8	146,68
Сроком от 181 дня до 1 года	2 347,15	6 434,4	4 087,27	174,14	10 818,21	4 383,8	68,13
Сроком от 1 года до 3 лет	146 116,78	163 053,7	16 936,91	11,59	224 624,3	61 570,61	37,76
Сроком более 3 лет	972 754,62	1 059 957,63	87 203,01	8,96	1 429 745,44	369 787,82	34,89
Овердрафты и прочие предоставленные средства	869,33	975,27	105,94	12,19	1 431,28	456,02	46,76
Просроченная задолженность	39 724,15	45 255,57	5 531,43	13,92	47 535,19	2 279,62	5,04
Кредиты предприятиям и организациям	4 095 858,56	4 542 170,79	446 312,23	10,90	6 061 852,05	1 519 681,26	33,46
Сроком до 180 дней	91 080,47	104 583,13	13 502,67	14,82	172 139,09	67 555,96	64,6
Сроком от 181 дня до 1 года	647 967,58	623 916,21	-24 051,37	-3,71	780 413,78	156 497,56	25,08
Сроком от 1 года до 3 лет	1 072 866,05	1 175 409,38	102 543,33	9,56	1 652 535,33	477 125,95	40,59
Сроком более 3 лет	2 075 892,03	2 365 257,26	289 365,23	13,94	3 209 020,8	843 763,54	35,67
Овердрафты	11 809 ,33	12 739,34	930,01	7,88	20 534,36	7 795,02	61,19
Просроченная задолженность	196 243,1	260 265,47	64 022,37	32,62	227 208,69	-33 056,78	-12,7

 

В структуре совокупного  кредитного портфеля в 2011 году 77,33% приходится на кредиты корпоративным клиентам, 22,67% - кредиты частным клиентам. Основную долю кредитного портфеля банка составляют вложения в базовые виды деятельности, при этом за год доля базовых отраслей в ссудном портфеле Сбербанка России выросла на 1,6% до 83,2%, тогда как доля базовых отраслей в ВВП России снизилась на 3,2% до 71,9%.

Участие банка в реализации национального проекта «Развитие  агропромышленного комплекса» обеспечило рост в 2011 году кредитования сельхозпроизводителей, который составил 14,41% в 2011 году.

В течение года в банке  велась непрерывная работа по совершенствованию кредитных продуктов и адаптации их к рыночным условиям. Были изменены нормативные документы по краткосрочному кредитованию юридических лиц, экспортно-импортным операциям, кредитованию торговых сетей, субъектов РФ и муниципальных образований, по работе с проблемной и просроченной задолженностью клиентов и другое. С начало года начато финансирование новых инвестиционных проектов, связанных со строительством (в том числе и жилищным).

В 2011 году Сбербанк России проводил операции на рынке межбанковского кредитования в целях поддержания мгновенной и краткосрочной ликвидности и эффективного управления свободными денежными ресурсами банка.

В отчетном году кредитование частных клиентов было одним из самых  динамично развивающихся направлений  бизнеса банка. По данным таблицы 5 частным клиентам выдано кредитов на сумму более 1,7 трлн. рублей, что на 476,02 млрд. рублей больше объема 2010 года. Удельный вес кредитов физических лиц в структуре кредитного портфеля банка за 2 года уменьшился с 24,71% до 22,67%.

По данным приведенной  таблицы 5 можно сделать вывод  о том, что изменилась структура  кредитного портфеля банка, так как  заметно возросли объем и доля среднесрочных и долгосрочных кредитов. За последние 3 года объем кредитов со сроком погашения от 6 до 12 месяцев увеличился более чем в 4 раза в 2011 году по сравнению с 2009 годом, темп прироста объема кредитов сроков погашения от 1 до 3 лет составил 37,76% в 2011 году по сравнению с 2010 годом. Положительным моментом является увеличение долгосрочных кредитов (более 3 лет) с 1059,96 млрд. рублей в 2010 году до 1429,95 млрд. рублей в 2011 году, темп прироста составил 34,89%.

В 2011 году наблюдается  значительное увеличение краткосрочных  кредитов физическим лицам сроком до 180 дней, прирост составил 146,68% в 2011 году по сравнению с 2010 годом.

Рассмотрим динамику и структуру кредитов и вкладов Сбербанка России по срокам кредитования и привлечения средств за 2009 -2011 гг

 

Таблица 6

Динамика и структура депозитов ОАО «Сбербанк России» по срокам кредитования и привлечения средств за 2009 -2011 гг.

Млн.руб.

Показатель	2009	2010	изменение		2011	изменение
			+/-	%		+/-	%
Вклады физических лиц	3 701 093,67	4 702 079,46	1 000 985,8	27,05	5 532 248,33	830 168,86	17,66
Счета	450 147,28	663 633,61	213 486,33	47,43	905 680,1	242 046,5	36,47
Сроком до 90 дней	69 857,15	103 064,8	33 207,65	47,54	120 555,16	17 490,36	16,97
Сроком от 91 до 180 дней	70 288,56	115 571,29	45 282,73	64,42	199 851,53	84 280,24	72,92
Сроком от 181 дня до 1 года	269 777,41	367 566,57	97 789,16	36,25	651 213,25	283 646,68	77,17
Сроком от 1 года до 3 лет	2 517 943,64	3 053 702,95	535 759,31	21,28	3 222 510,45	168 807,5	5,53
Сроком более 3 лет	323 079,63	398 540,25	75 460,63	23,36	432 437,85	33 897,6	8,51
Средства предприятий  и организаций	1 578 005,13	1 835 533,52	257 528,39	16,32	2 196 106,84	360 573,32	19,64
Счета	884 178,17	1 121 654,64	237 476,48	26,86	1 241 562,37	119 907,73	10,69
Сроком до 90 дней	295 970,98	222 486,72	-73 484,26	-24,83	346 320,8	123 834,08	55,66
Сроком от 91 до 180 дней	35 023,43	29 648,12	-5 375,31	-15,35	69 321,4	39 673,27	133,81
Сроком от 181 дня до 1 года	51 870,95	45 961,83	-5 909,12	-11,39	59 420,11	13 458,28	29,28
Сроком от 1 года до 3 лет	248 084,24	254 835,4	6 751,15	2,72	298 758,52	43 923,12	17,24
Сроком более 3 лет	62 877,37	160 946,81	98 069,45	155,97	180 723,65	19 776,84	12,29

 

Вклады физических лиц  увеличились на 17,66% в 2011 году и на 27,05% в 2010 году.

Удельный вес физических лиц до востребования гораздо  выше, чем юридических лиц. Таким  образом, рост объемов срочных обязательств облегчает задачу достижения сбалансированности между активами и пассивами по срокам и суммам. За анализируемый период банк привлекал средства и осуществлял размещение ресурсов сроком от 6 до 12 месяцев и с 1 до 3 лет, что также говорит о сбалансированности активов и пассивов по срокам востребования и погашения. Все это повышает уровень ликвидности банка.

Еще одним существенным фактором, влияющим на уровень ликвидности  банка является степень рискованности  его активных операции. В структуре активов банка преобладают ликвидные активы (20%), состоящие из денежных средств в кассе банка, средств на корреспондентском счете в ЦБ РФ и счетах в других банках и вложений в государственные ценные бумаги. Указанные группы активов являются безрисковыми активами или активами с минимальной степенью риска, призванные в первую очередь обеспечивать ликвидность. Для более полной картины отражающей влияние рискованности активных операции банка на его ликвидность, необходимо оценить качество кредитов, выданных банком, в том числе долю просроченных кредитов и объем резервов. Таким образом, активы банка обладают достаточно низкой степенью риска, что положительно влияет на уровень его ликвидности.

Таким образом, проведенный анализ свидетельствует о стабильном положении ОАО «Сбербанк Черноземье» за период 2009 – 2011 годов. Пропорция между активами, приносящими доход и неработающими активами, имеет тенденцию в сторону увеличения первых на 10%, что повлияло на рост прибыли на 138,3 млрд. рублей. Доля просроченной задолженности уменьшилась на 10,07%, что свидетельствует о том, что активы банка обладают достаточно низкой степенью риска, что положительно влияет на уровень его ликвидности. Предпочтение долгосрочных кредитов краткосрочным говорят о высоком качестве и диверсификации кредитного портфеля. Диверсификация кредитного портфеля способствует снижению рисков, а, следовательно, увеличило коэффициенты ликвидности Сбербанка России.

 

4. Пути улучшения  финансовой деятельности ОАО  «Сбербанк России»

 

 

Подытожив все вышеизложенное можно представить рекомендации, способствующие улучшению финансовой деятельности Сбербанка России.

В целом финансовое состояния  ОАО «Сбербанк России» на сегодняшний  день оценивается как положительное.

Первое полугодие 2011 года было благоприятным для роста кредитного портфеля, и все банки его наращивали, в том числе и ОАО «Сбербанк России».

В январе 2012 года глава  Сбербанка Герман Греф заявил, что  видит тенденцию к увеличению дефицита ликвидности на рынке и  ожидает, что спрос на кредиты будет превышать предложение в ближайшие месяцы, но банки могут оказаться не в состоянии его удовлетворить.[19]

Российская банковская система, а не только крупнейшие банки, в целом имеет избыточную ликвидность. Избыточная ликвидность — это  деньги, которые банк не может разместить на рынке, так как есть существенные риски невозврата, экономика не настолько сильная, чтобы потреблять эти деньги под те проценты, которые предлагают банки.

Именно избыточная ликвидность  — одна из причин «более дорогих  ресурсов и дополнительных затрат банка на обслуживание этой ликвидности [21]. В 2011 году Сбербанку решил проблему ликвидности, превышающей банковские потребности, начал выдавать кредиты в большем объеме и снижать процентные ставки.

В 2011 году в деятельности Банка заметно снижение дохода от операций с ценными бумагами. В качестве меры по улучшению финансового состояния Банка необходимо повысить доходы от операций с ценными бумагами.

Также в 2011 году немного  снизились процентные доходы Банка. В связи с этим можно рекомендовать Банку активнее реализовывать свои новые продукты – банковское страхование, массовый выпуск кредитных карт.

Высокий рост доходов  от основной деятельности обусловлен лидирующим положением на рынке и  новыми высоко маржинальными продуктами.

Рост кредитного портфеля вдвое превысил средний уровень в секторе благодаря улучшению работы с клиентами, новым кредитным продуктам и агрессивному маркетингу.

В структуре депозитов  наибольший удельный вес занимают счета  физических лиц. На мой взгляд, ОАО «Сбербанк России» необходимо разрабатывать новые условия размещения денежных средств для юридических лиц, особенно актуальны на сегодняшний день различные программы для малого и среднего бизнеса.

Качество активов продолжает улучшаться. Средства на счетах клиентов - основной источник фондирования - также продемонстрировали существенный рост.

В связи с большим  объемом выдачи кредитных средств, может возникнуть угроза роста просроченной задолженности. В ОАО «Сбербанк  России» необходимо вести обязательный мониторинг просроченной задолженности. Возможно, разработать новые методы по борьбе с просроченной задолженностью.

К факторам, оказывающим негативное влияние на кредитоспособность банка, является высокий уровень просроченной задолженности в сегменте кредитования физических лиц.