Автор: Пользователь скрыл имя, 02 Ноября 2012 в 12:02, курсовая работа
В современном коммерческом банке финансовый анализ и анализ финансового состояния, как его составляющая, представляет собой не просто элемент финансового управления, а его основу, поскольку финансовая деятельность, как известно, является преобладающей в банке. С помощью анализа, как функции управления, и таких функций как аудит и контроль осуществляется внутреннее регулирование деятельности банка.
Предметом изучения является ОАО «Сбербанк Черноземье».
Для выполнения курсовой работы были использованы нормативные документы, регулирующие деятельность коммерческих банков, учебники и учебные пособия авторов Лаврушина О.И., Ефимовой О.В., Жарковской Е. П. и др.
Проводится мониторинг просроченной задолженности, на 01.07.2011 г. просроченные кредиты составили 8,6%, произошел рост доли просроченных кредитов в портфеле Банка с уровня 0.32% на 1 января 2009 года до 1.22% на 1 января 2011 года. Данный рост произошел за счет увеличения неплательщиков по ссудам на неотложные нужды – около 60 % от общего числа просроченных ссуд. Причиной может быть простота получения данного вида кредита, низкая процентная ставка, возможность получения данного вида кредита без обеспечения.
В сфере кредитования можно дать следующие предложения:
- применять современные методы ценообразования, в основе которых будет лежать дифференцированный подход к определению стоимости кредита для каждого конкретного заемщика исходя из уровня предполагаемого для него кредитного риска;
- разработка мероприятий по снижению рисков кредитования малых субъектов предпринимательства;
- введение новых кредитных
продуктов для различных
- предусмотреть различные
виды обеспечения в
- рассмотреть возможность
применения скоринговой
- более тщательно бороться
с возвратами просроченных
Для дальнейшего увеличения показателей по кредитным и депозитным операция для ОАО «Сбербанк России» можно посоветовать обеспечить должное качество обслуживания клиентов.
В 2011 году начался новый проект ОАО «Сбербанк России» - переформатирование помещений офисов Банка. В Банке постоянно проводятся учебные тренинги, семинары для работников, в целях повышения уровня сервиса в отделениях Банка. Реализация данных предложений должна улучшить систему кредитования и депозитную политику в банке.
Таким образом, каждый коммерческий банк должен самостоятельно обеспечивать поддержание своей ликвидности на заданном уровне на основе как анализа его состояния за конкретные периоды времени, так и прогнозирования результатов деятельности и проведения научно обоснованной экономической политики в области формирования уставного капитала, фондов специального назначения и резервов, привлечения займов сторонних организаций, осуществления активных кредитных операций.
ЗАКЛЮЧЕНИЕ
Таким образом, финансовый анализ в коммерческом банке - это система оценки экономической эффективности его деятельности и метод оценки качества управления им. Он выступает не только как комплексный анализ оценки достигнутых результатов деятельности, но и как инструмент финансового прогнозирования и моделирования деятельности, метод изучения и оценки выбранных направлений. Это используется при составлении и оценке основных разделов бизнес-плана, прогнозного баланса, отчета о прибылях и убытках, прогнозировании движения денежных средств и других показателей банковской деятельности и банковских продуктов.
Использование системы показателей позволяют более наглядно проанализировать финансовое состояние банка. Конечная цель проведения анализа состоит в выявлении у банка проблем на возможно более ранних стадиях их формирования. Результаты анализа должны использоваться при определении режима надзора, включая принятие решения о целесообразности проведения инспекционных проверок банков и определении их тематики, а также характера применяемых к банкам мер надзорного реагирования.
Проведенный анализ свидетельствует о стабильном положении ОАО «Сбербанк Черноземье» за период 2009 – 2011 годов. Пропорция между активами, приносящими доход и неработающими активами, имеет тенденцию в сторону увеличения первых на 10%, что повлияло на рост прибыли на 138,3 млрд. рублей. Доля просроченной задолженности уменьшилась на 10,07%, что свидетельствует о том, что активы банка обладают достаточно низкой степенью риска, что положительно влияет на уровень его ликвидности. Предпочтение долгосрочных кредитов краткосрочным говорят о высоком качестве и диверсификации кредитного портфеля. Диверсификация кредитного портфеля способствует снижению рисков, а, следовательно, увеличило коэффициенты ликвидности Сбербанка России.
Каждый коммерческий банк должен самостоятельно обеспечивать поддержание своей ликвидности на заданном уровне на основе как анализа его состояния за конкретные периоды времени, так и прогнозирования результатов деятельности и проведения научно обоснованной экономической политики в области формирования уставного капитала, фондов специального назначения и резервов, привлечения займов сторонних организаций, осуществления активных кредитных операций.
В 2011 году в деятельности Банка заметно снижение дохода от операций с ценными бумагами. В качестве меры по улучшению финансового состояния Банка необходимо повысить доходы от операций с ценными бумагами.
Также в 2011 году немного снизились процентные доходы Банка. В связи с этим можно рекомендовать Банку активнее реализовывать свои новые продукты – банковское страхование, массовый выпуск кредитных карт.
Высокий рост доходов от основной деятельности обусловлен лидирующим положением на рынке и новыми высоко маржинальными продуктами.
Рост кредитного портфеля вдвое превысил средний уровень в секторе благодаря улучшению работы с клиентами, новым кредитным продуктам и агрессивному маркетингу.
В структуре депозитов наибольший удельный вес занимают счета физических лиц. На мой взгляд, ОАО «Сбербанк России» необходимо разрабатывать новые условия размещения денежных средств для юридических лиц, особенно актуальны на сегодняшний день различные программы для малого и среднего бизнеса.
Качество активов продолжает улучшаться. Средства на счетах клиентов - основной источник фондирования - также продемонстрировали существенный рост.
В связи с большим объемом выдачи кредитных средств, может возникнуть угроза роста просроченной задолженности. В ОАО «Сбербанк России» необходимо вести обязательный мониторинг просроченной задолженности. Возможно, разработать новые методы по борьбе с просроченной задолженностью.
К факторам, оказывающим негативное влияние на кредитоспособность банка, является высокий уровень просроченной задолженности в сегменте кредитования физических лиц.
Проводится мониторинг просроченной задолженности, на 01.07.2011 г. просроченные кредиты составили 8,6%, произошел рост доли просроченных кредитов в портфеле Банка с уровня 0.32% на 1 января 2009 года до 1.22% на 1 января 2011 года. Данный рост произошел за счет увеличения неплательщиков по ссудам на неотложные нужды – около 60 % от общего числа просроченных ссуд. Причиной может быть простота получения данного вида кредита, низкая процентная ставка, возможность получения данного вида кредита без обеспечения.
В сфере кредитования можно дать следующие предложения:
- применять современные методы ценообразования, в основе которых будет лежать дифференцированный подход к определению стоимости кредита для каждого конкретного заемщика исходя из уровня предполагаемого для него кредитного риска;
- разработка мероприятий по снижению рисков кредитования малых субъектов предпринимательства;
- введение новых кредитных
продуктов для различных
- предусмотреть различные
виды обеспечения в
- рассмотреть возможность
применения скоринговой
- более тщательно бороться с возвратами просроченных кредитов, привлекая коллекторские агентства.
Для дальнейшего увеличения показателей по кредитным и депозитным операция для ОАО «Сбербанк России» можно посоветовать обеспечить должное качество обслуживания клиентов.
В 2011 году начался новый проект ОАО «Сбербанк России» - переформатирование помещений офисов Банка. В Банке постоянно проводятся учебные тренинги, семинары для работников, в целях повышения уровня сервиса в отделениях Банка. Реализация данных предложений должна улучшить систему кредитования и депозитную политику в банке.
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ
Информация о работе Анализ финансового состояния ОАО "Сбербанк Черноземье"