Виды и способы предоставления межбанковских кредитов

Стандартный – это кредит, по которому отсутствует просроченная задолженность и он обеспечен  залогом.

Сомнительный – это  кредит, не удовлетворяющий требованиям  предъявляемым и стандартным  кредитам и несущие риск убытков, связанные с задержкой до 30 дней возврата кредита по основному долгу  или вознаграждения.

Убыточный – это кредит просроченная задолженность по основному  долгу, которому превышает 30 дней. В  случае ликвидации заемщика предоставление ему кредита классифицируются вне  зависимости от срока погашения  кредитов, как убыточные¹⁷. К группе убыточных кредитов относят кредиты, предоставленные Центральным Банком Российской Федерации в качестве кредитора последней инстанции. Резервы создаются за счет операционных расходов Центрального Банка Российской Федерации.

Центральный Банк Российской Федерации предоставляет следующие  кредиты банковских займов: дневные  для осуществления банками вторых уровней платежей и переводов  денег по поручению клиентов при  временном отсутствии или недостаточности  денег на корреспондентских счетах.

Овернайт – предоставляется  на одну ночь в целях завершения расчетов между банками при возникновении  дебетового сальдо на корреспондентских  счетах банков в Центральном Банке  Российской Федерации займы в  качестве кредитора последней инстанции  займы специального назначения.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

3. Определения контрагента на рынке межбанковских           кредитов.

 

В соответствии с законом  «О банках и банковской деятельности»  кредитная организация на договорных началах может привлекать и размещать  друг и друга средства в форме  вкладов кредитов, осуществлять расчеты  через создаваемые расчетные  центры корреспондентские счета, открываемые  друг и друга.

Несовпадение во времени  привлечения и использования  средств клиентов приводит к созданию рынка краткосрочных межбанковских  кредитов.

Для межбанковского рынка  характерно наличие множества контрагентов. При нормальном функционировании у  банка возникает ситуация потребности  в резервах и излишках ресурсов. Потребность или излишек образуются из-за невозможного точного планирования поступлений на корреспондентский  счет банка клиентских платежей. Поэтому  периодически образуемый у банка  излишек ресурсов представляет собой  денежные средства, поступающие на расчетный счет клиентов и, соответственно, имеет краткосрочный характер.

Для соблюдения ликвидности, банк должен вкладывать этот излишек  на короткий срок и с высокой степенью надежности возврата. Этим условиям отвечает межбанковское кредитование. Коммерческий банк, является участником рынка межбанковских  кредитов, выступая поочередно в роли как кредитора, так и роли заемщика. Эти кредиты являются оптимальным  инструментом регулирования ликвидности  коммерческого банка.

Преимуществом межбанковского кредита служит высокая скорость осуществления сделки, соответствующая  быстроте изменения текущей ликвидности  банка. Как только у коммерческого  банка появляется излишек, он может  быть реализован на межбанковском рынке, так как межбанковский кредит является наиболее быстрым и надежным способом размещения краткосрочных банковских ресурсов.

Можно выделить два основных назначения межбанковского кредита - межбанковские  кредиты являются для банка спекулятивным  инструментом получения прибыли, а  также инструментом подержания текущей  ликвидности¹⁸. Это обуславливает в основном краткосрочный характер межбанковских кредитов, который, как правило, предоставляется на 1-2 дня.

Вместе с этим, непосредственным фактом является то, что финансовое положение банка не может измениться за такой короткий срок, поэтому  проведение анализа кредитоспособности банка - заемщика в случае предоставления кредита не имеет смысла и невыполнимо  в силу необходимости быстроты проведения сделки.

Анализ кредитоспособности банка - контрагента может проводится раз в месяц, по балансу на отчетную дату. В результате этого определяется лимит, т.е предельная сумма кредита. В течение месяца предоставление денежных средств банку - заемщику автоматически  по мере поступления заявок при условии  приемлемости процентных ставок и наличия  ресурсов.

Операции на рынке межбанковских  ресурсов проводятся коммерческими  банками на основании Соглашения о сотрудничестве на рынке межбанковских  ресурсов или об общих условиях проведения операций на внутреннем денежном рынке. Это соглашение заключается не по каждой сделке, а один раз на продолжительный  период. Здесь оговаривается круг операций, которые осуществляют банки  друг с другом, порядок проведения сделок, порядок предоставления документов. Заключив соглашение, банки начинают осуществлять сделки по купле-продаже  друг другу межбанковских краткосрочных  кредитов на основании своих потребностей. Но непосредственным заключением сделки занимаются дилеры.

Дилинг - это совершение сделок с валютой, ценными бумагами, депозитами, драгоценными металлами с помощью  телефона, телекса и других средств  связи¹⁹. Условия сделки могут быть оговорены либо по телефону, либо по системе «РЕЙТЕР». Разновидность информационной системы РЕЙТЕР называется «Дилинг 2000», так же существует более современная дилинговая система «ПРИЗМА».

Выделим особенности такой  сделки: она совершена на основе устных переговоров с последующим  письменным оформлением. После проведения переговоров и достижения устного  соглашения система автоматически  распечатывает протокол переговоров  с зафиксированным условием сделки («ТИКЕТ»). Дилер заключает сделку, ставит свою подпись на нем и отдает его в отдел оформления межбанковских  кредитов.

Особенностью обработки  заявки на получение кредита является то, что ее прием или отклонение производится с соблюдением следующих  условий:

соблюдение установленного лимита кредитования

приемлемость процентных ставок, подверженных резким колебанием на рынке Межбанковского кредита.

наличие у банка-кредитора  свободных денежных ресурсов.

Кредитный анализ банков - контрагентов имеет значение в силу того, что  межбанковские кредиты чаще всего  носят бланковый характер. На сегодняшний  день существует ряд методик анализа  финансового положения банков, но их общий недостаток заключается  в том, что они разработаны  обособленно от процесса управления межбанковскими кредитами в целом²⁰.

С точки зрения источников данных, кредитный анализ включает в себя два аспекта:

·  разработка собственных аналитических материалов на основе поступления бухгалтерских данных от банков- контрагентов

·  анализ данных из внешних источников - деловой и профессиональной литературы, средства массовой информации.

Более точный анализ это  первый. На основе бухгалтерской информации охватываются две стороны оценки банка-заемщика:

1. аналитическое описание  банка:

·  предпочтительные операции

·  общая доходность

·  активы

·  пассивы

Данное описание проводится на основе данных баланса о прибылях и убытках.

2. сравнение каждого банка-заемщика  с остальными банками, поэтому  необходимо составить рейтинг  банков с точки зрения оценки  их надежности.

Аналитическая оценка банка  дает портрет банка, а рейтинговая  оценка заемщика отражает его сравнительную  характеристику по отношению к другим банкам. В результате проведения анализа  банка-заемщика, образуется подборка аналитических  материалов:

·  аналитический баланс коммерческого банка, составленный на основе его исходного баланса;

·  рейтинговая оценка банка.

При выборе контрагентов на рынке межбанковских кредитов банками  учитывается правовое положение, финансовое состояние будущего заемщика банка, которое определяется на основании  данных балансов и экономических  нормативов. Используется также информация о рейтингах. На основании этих данных можно рассчитывать допустимую величину кредитного риска для контрагента - максимальный размер кредита для  данного заемщика.

Коммерческий банк не начнет работать на рынке МБК с контрагентом, не рассчитав на него лимит. Существуют специальные методики расчета установления лимита на банки-контрагенты, позволяющие  адекватно оценить состояние  любого банка на основании анализа  данных балансов, экономических нормативов, расшифровок данных балансовых счетов, взятых в динамике.

Чаще всего лимит рассчитывается на основе данных о собственном капитале банка-контрагента с помощью специального синтетического коэффициента, отражающего  финансовое положение банка. Данный коэффициент разрабатывается самим  банком-контрагентом. Банки могут  оценивать деятельность банков-партнеров  также и по их рейтингу.

Рейтинг - специальные показатели деятельности банков. В основе рейтинга лежит обобщенная характеристика по заданному признаку, что позволяет  группировать коммерческие банки в  определенной последовательности по степени  убывания данного признака. Рейтинги могут составляться органами банковского  надзора на основе анализа данных отчетности банков и данных проверок на месте²¹.

При отборе контрагентов на рынке межбанковских кредитов банки  учитывают правовое положение, финансовое состояние банка будущего заемщика, которое определяется на основании  данных балансов и экономических  нормативов.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

4. Функции межбанковского кредитного рынка.

 

Межбанковский кредитный  рынок является поставщиком средств  для активных операций банка на других секторах финансового рынка;

Межбанковский кредитный  рынок является инструментом текущей  ликвидности банка;

Межбанковский кредитный  рынок является дополнительным источником дохода за счет разницы между ценами привлечения и размещения кредита, и за счет дифференциации ставок по кредитам разной срочности;

Межбанковские кредиты –  наиболее оперативно реагируют на изменение  конъюнктуры рынка;

Межбанковский кредитный  рынок является одним из наиболее стабильных видов деятельности банка;

Дает возможность банкам заработать кредитную историю, зарекомендовать  себя с положительной стороны, найти  надежных клиентов и партнеров²².

К кредиторам относятся: Центральный  Банк Российской Федерации, банки вторых уровней. Посредники межбанковского кредитования: брокерские конторы, фондовые биржи, финансовые дома и кредитные магазины. Заемщиками являются: банки вторых уровней и  небанковские кредитные учреждения.

Классификация потребностей в межбанковском кредите:

Разрыв в платежном  обороте – рекомендуется, чтобы  сумма кредита не превышала собственный  капитал заемщика:

·  в поддержании текущей ликвидности;

·  разбалансированность по срокам и суммам привлеченных и размещенных средств;

·  получение доходов за счет разницы в ставках вознаграждения по активным и пассивным операциям, расширение операций на валютном фондовом рынке²³.

Реальная перспектива  не возврата кредита конечным заемщиком  создает угрозу невыполнения банком своих обязательств перед банком кредитором. Чтобы погасить кредит банк вынужден обращаться к займам «коротких денег».

Следует иметь в виду, что эта мера не приведет к решению  проблемы ликвидности. В результате может наступить межбанковский  кризис.

Межбанковский кредит оформляются  кредитным договором. Сотрудничество на межбанковском рынке оформляется  генеральным соглашением. Кредитный  договор должен предусмотреть²⁴:

·  предмет договора;

·  объект кредитования (цель кредита);

·  срок договора;

·  цена договора (вознаграждение);

·  обеспечение кредита;

·  права и обязанности, ответственность сторон по договору;

·  другие условия (форс-мажорные);

·  подписи.

 

 

 

 

 

 

 

 

2. Практическая часть.

 

2.1 Оформление межбанковского кредита.

 

При получении межбанковского кредита заемщик предоставляет  в кредитный отдел следующие  документы: письмо-заявление с указанием  суммы, требования в кредитных ресурсах, цель использования, срок возврата, нотариально  заверенный устав, учредительный договор, свидетельство о регистрации, документ с образцами подписей и оттиска  печати, баланс за год и на дату предоставления заявки на кредит, расчет экономических  нормативов, расшифровку по отдельным  статьям баланса, документы, подтверждающие наличие обеспечения возврата кредита, гарантии других кредитных организаций  с приложением их баланса, свидетельство  о праве собственности на недвижимост²⁵ь.

Обязательным документом по кредитному договору и соглашению выступают срочное обязательство. Этим обязательством оформляются получение  каждой суммы кредита в рамках генерального соглашения (кредитного договора)²⁶.