Формы и виды кредита

              Выполнила: Маясар П.

                       Проверила: Найманова Ж. Т.

 

Казахский Национальный Аграрный университет 
 
Кафедра: Финансы, учет и аудит 
 
Тема: Формы и виды кредита

Введение

 

• Кредит выступает опорой современной экономики, неотъемлемым элементом экономического развития. Его используют как крупные предприятия и объединения, так и малые производственные, сельскохозяйственные и торговые структуры; как государства, правительства, так и отдельные граждане.
• Кредиторы, владеющие свободными ресурсами, только благодаря их передаче заемщику, имеют возможность получить от него дополнительные денежные средства. Кредит, предоставляемый в денежной форме, представляет собой новые платежные средства.
• На поверхности экономических явлений кредит выступает как временное позаимствование вещи или денежных средств. При помощи кредита приобретаются товарно-материальные ценности, различного рода машины, механизмы, покупаются населением товары с рассрочкой платежа. Объектом приобретения за счет кредита выступают разнообразные ценности (вещи, товары). Однако «вещное» толкование кредита выходит за рамки политэкономического анализа. Экономическая наука о деньгах и кредите изучает не сами вещи, а отношения между субъектами по поводу вещей. В этой связи кредит как экономическую категорию следует рассматривать как определенный вид общественных отношений. Однако кредит - не всякое общественное отношение, а лишь такое, которое отражает экономические связи, движение стоимости.
• Формы кредита тесно связаны с его структурой, поэтому прежде чем разобраться какие формы и виды может иметь кредит, рассмотрим вкратце его структуру.

 

СТРУКТУРА КРЕДИТА  

 

Структура есть то, что остается устойчивым, неизменным в кредите. Кредит состоит из элементов, находящихся в тесном взаимодействии друг с другом. Такими эле­ментами  являются прежде всего субъекты его  отношений. В кредитной сделке субъекты отношений всегда вы­ступают как  кредитор и заемщик.

Кредитор - сторона кредитных отношений, предоставляющая ссуду. Кредиторами могут стать субъекты, выдающие ссуду, т. е. реально предоставляющие нечто во временное пользование.

Заемщик — сторона кредитных отношений, получающая кредит и обязанная возвратить полученную ссуду. Исторически заемщиками были отдельные лица, испытываю­щие потребность в дополнительных ресурсах.

Кредит - это не только кредитор (к примеру, банк), не только заемщик (предприятие) или ссуженная стоимость. Струк­тура кредита как целого предполагает единство его элементов.

Кредит

 

ипотечный

 

потребительский

 

банковский

 

коммерческий

 

Международный

 

государственный

 

ломбардный

 

ростовщический

 

Новые формы

 

лизинг

 

факторинг

 

форфейтинг

ФОРМА КРЕДИТА  

 

 

 

• Товарная форма кредита

 

                                                                                                    - Можно предположить, что кредит стоимости, когда при эквивалентном обмене использовались отдельные товары (меха, скот и пр.). Первыми кредиторами были субъекты, обладающие излишками предметов потребления.

 

•   Денежная форма кредита - наиболее типичная, преобладающая в современном хозяйстве. Это и понятно, поскольку деньги являются всеобщим эквивалентом при обмене товарных стоимостей, универсальным средством обращения и платежа.

 

•   Банковская форма кредита - наиболее распространенная форма. Это означает, что именно банки чаще всего предоставля­ют свои ссуды субъектам, нуждающимся во временной финансовой помощи.

 

•   При хозяйственной (коммерческой) форме кредита кредиторами выступают хозяйственные организации (предприятия, фирмы, компании).

 

•   Государственная форма кредита возникает в том случае, если государство в качестве кредитора предоставляет кредит различным субъектам.

 

 

•  Гражданская форма кредита основана на участии в кредитной сделке в качестве кредитора отдельных граждан, частных лиц. Такую сделку иногда называют частной (личной) формой кредита.                                                                                                                                                                                                Потребительская форма кредита  в отличие от его производи­тельной формы используется населением на цели потребления, он не направлен на создание новой стоимости, преследует цель удовлетворить потребительские нужды заемщика.    

 

 

В отдельных  случаях используются и другие формы  кредита, в частности:

 

• прямая и косвенная;
• явная и скрытая;
• старая и новая;
• основная (преимущественная)     и дополнительная;
• развитая и неразвитая и др.

ВИДЫ  КРЕДИТА  

 

• Вид кредита — это более детальная его характеристика по организационно-экономическим признакам, используемая для классификации кредитов. Единых мировых стандартов при их классификации не существует. В каждой стране есть свои особенности.

Кредиты классифицируются в зависимости  от:  

 

• Стадий воспроизводства,

 обслуживаемых кредитом;

• Отраслевой направленности;
• Объектов кредитования;
• Его обеспеченности;
• Срочности кредитования;
• Платности и др.

Классификация кредита  обусловлена объектами кредитования

 

• Объект кредитования может иметь материально-вещественную форму и не иметь ее.
• Классификация кредита по видам зависит и от его обеспеченности. Обычно обеспеченность различают по характеру, степени (полноте) и формам. По характеру обеспечения выделяют ссуды, имеющие прямое и косвенное обеспечение.

 

• По степени обеспеченности можно выделить кредиты с полным (достаточным), неполным (недостаточным) обеспечением и без обеспечения. Полное обеспечение имеется в том случае, если размер обеспечения равен или выше размера предоставляемого кредита. Неполное обеспечение возникает тогда, когда его стоимость меньше размера кредита.

 

При классификации  кредита в зависимости от срочности  кредитования выделяют:

 

• Краткосрочные ссуды обслуживают текущие потребности заемщика, связанные с движением оборотного капитала.

 

• Среднесрочные и долгосрочные кредиты обслуживают долговременные потребности, обусловленные необходимостью модернизации производства, осуществления капитальных затрат по расширению производства.

 

• К среднесрочным ссудам относили ссуды со сроком погашения от шести до двенадцати месяцев, к долгосрочным -кредиты, срок оплаты которых выходил за пределы года.

в очень  ограниченных современной истории  существует и бесплатный кредит в  размерах. Чаще всего в современном  хозяйстве он применяется при  кредитовании инсайдеров (сотрудников  банка), при личных (дружеских) формах кредита и др.

 

• При товарном кредите (в форме векселей) отсрочка платежа также не сопровождается взысканием процента.
• В рамках платности за кредит применяется понятие дорогого дешевого кредита.
• Дорогой и дешевый кредиты - понятия относительные. Например, для западной практики процентные ставки  банков в условиях экономического кризиса и инфляции середины 1990 г. могут показаться космическими с позиции их размера. Однако с учетом месячного и годового темпов инфляции они уже не станут такими, поскольку обесценение денег в 1996 - 1997 гг. достигало от 1 до 2 % ежемесячно.

 

Спасибо за внимание!