Виды кредита

Виды кредита

 
 
Рис. 66. Виды и формы кредита

Исторически первой формой кредита  стал ростовщический кредит, когда  ссуды предоставлялись за очень  высокую плату. Ростовщический процент  обычно превышал 100% и часто достигал 300-500% годовых. По ростовщическому проценту требовалось обязательное материальное обеспечение ссуды.

Коммерческий кредит —  это предоставление товара продавцом  покупателю с отсрочкой платежа. Поскольку немедленной оплаты не происходит, то срок кредита — это  срок отсрочки платежа. За этот кредит, естественно, взимаются проценты. 
 
Банковский кредит — это предоставление ссуды кредитополучателю в основном кредитным учреждением (банком) на условиях возврата, платы, на срок и на строго оговоренные цели, а также чаще всего под гарантии или под залог. Получателями банковского кредита могут быть и физические, и юридические лица (рис. 68). 
 
 
 
Таким образом, банк — это учреждение, торгующее кредитами, формирующимися из денег, мобилизуемых на вклады.

Прибыль банка = Ссудный процент  — Депозитный процент

Как следует из представленной формулы, банк, торгуя кредитами, чтобы  получать прибыль, должен поддерживать соотношение:

Ссудный процент ≥ Депозитный процент

Таким образом, выгодность ссуд выражается в норме процента, которая  представляет собой отношение суммы  процента к величине ссудного капитала. Норма процента — динамичная величина и зависит прежде всего от соотношения спроса и предложения ссудного капитала, которые, в свою очередь, определяются многими факторами, в частности:

    масштабами производства;

    размерами денежных  накоплений, сбережений всех классов  и слоев общества;

    соотношением между  размерами кредитов, предоставленных  государством, и его задолженностью;

    циклическими колебаниями  производства;

    его сезонными  условиями;

    темпом инфляции (при её усилении процентные  ставки растут);

    государственным  регулированием процентных ставок;

    международными  факторами (неуравновешенностью  платежных балансов, колебаниями  валютных курсов, бесконтрольной  деятельностью мирового рынка  ссудных капиталов и т.д.).

Банковский кредит имеет  целый ряд особенностей:

    участие в кредитной  сделке одного из кредитных  учреждений;

    широкий спектр  участников;

    денежная форма  предоставления ссуды;

    широкая вариация  сроков ссуды;

    дифференциация  условий кредита.

Последнее породило новые  формы банковского кредитования: лизинг, факторинг и форфэтинг. Лизинг — это соглашение о долгосрочной аренде движимого и недвижимого дорогостоящего имущества. Кредитные отношения в лизинговой сделке возникают между лизингодателем, которым может быть банк или финансовая компания, и лизингополучателем — фирмой, использующей объекты лизинга в своей деятельности. Лизинг — это сочетание кредита с арендой. Лизинг всегда обслуживается долгосрочным кредитом, который гасится либо денежным платежом, либо компенсационным платежом (товарами, произведенными на арендованном оборудовании).

Факторинг — посредническая операция (дилинг) кредитного учреждения по взысканию денежных средств с должников своего клиента и управление его долговыми требованиями.

Потребительский кредит связан с кредитованием банками конечного  потребителя (населения). Его основные характеристики:

заемщиками выступают  физические лица;

целевое назначение таких  ссуд — использование их для удовлетворения конечных потребностей населения.

Государственный кредит —  выступает в форме займов государства  у населения, юридических лиц, иностранных  государств в целях покрытия дефицита госбюджета или финансирования государственных расходов.

Международный кредит — это  предоставление ссуд в коммерческой или банковской форме кредиторами  одной страны заемщикам другой страны. Кредиторами и заемщиками по международному кредитованию выступают государства  и юридические лица (банки и  фирмы).

Ипотечный кредит — предоставление долгосрочной ссуды под залог  недвижимого имущества (земли, жилища и прочее). Этот кредит предоставляется  на длительные сроки, под залог недвижимого  имущества. Ломбардный кредит — краткосрочный  финансовый кредит под залог легкореализуемого  движимого имущества.

Все вышеперечисленные виды кредита делятся также по принципу срочности на: кратко- (от 1 дня до 1 года), средне- (от 1 года до 5 лет) и долгосрочные (свыше 5 лет).