Сущность и виды кредита

                        Содержание

 

Введение………………………………………………………………………....…...3

1 Теоретические основы формирования  кредита в рыночной экономике…….....5

1.1 Понятие и формы  кредита………………………………………….…..........5

1.2 Основные принципы и функции  кредита……………………..……...........11

1.3 Виды кредита……………………………………………………..................14

2 Характеристика кредитного  рынка России…………………………………..…18

2.1 Текущее состояние кредитного рынка……………………………….…….18

2.2 Проблемы и перспективы   развития кредитного рынка ……………….…21

Заключение…………………………………………………………………...……..27

Список использованных источников………………………………………….......29

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Введение

 

 

Кредит выступает опорой современной экономики, неотъемлемым элементом экономического развития. Его используют как крупные предприятия и объединения, так и малые производственные, сельскохозяйственные и торговые структуры; как государства, правительства, так и отдельные граждане. В то же время кредиторы, владеющие свободными ресурсами, только благодаря их передаче заемщику имеют возможность получить от него дополнительные денежные средства. Кредит, предоставляемый в денежной форме, представляет собой новые платежные средства. Однако неоднозначно оценивается его польза и воздействие на народное хозяйство. Часто одни специалисты считают, что кредит возникает от бедности, от нехватки имущества и ресурсов, имеющихся в распоряжении субъектов хозяйства. По мнению других специалистов, кредит разрушает экономику, поскольку за него надо платить, что подрывает финансовое положение заемщика, приводит к его банкротству. Такое понимание воздействия кредита на экономику во многом связано с отсутствием о нем четкого представления.

На поверхности экономических  явлений кредит выступает как  временное позаимствование вещи или денежных средств. При помощи кредита приобретаются товарно-материальные ценности, различного рода машины, механизмы, покупаются населением товары с рассрочкой платежа.

Однако «вещное» толкование кредита выходит за рамки экономического анализа. Экономическая наука о деньгах и кредите изучает не сами вещи, а отношения между субъектами по поводу вещей. В этой связи кредит как экономическую категорию следует рассматривать как определенный вид общественных отношений. Однако кредит - не всякое общественное отношение, а лишь такое, которое отражает экономические связи, движение стоимости. В связи с вышесказанным актуальность данной проблемы очевидна.

Роль кредита в рыночной экономике трудно переоценить. Кредит обеспечивает трансформацию денежного  капитала в ссудный и выражает отношения между кредиторами и заемщиками. При его помощи свободные денежные капиталы и доходы предприятий, личного сектора и государства аккумулируются, превращаются в ссудный капитал, который передается за плату во временное пользование.

Цель курсовой работы – раскрыть понятие кредита и охарактеризовать его формы, показать текущее состояние кредитного рынка России, выделить проблемы и перспективы его развития.

Для выполнения поставленной цели необходимо выполнить следующие задачи:

- раскрыть понятие кредита, как экономической категории;

- выделить основные принципы и функции кредита;

-  дать характеристику кредитного рынка России.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

1 Теоретические основы формирования кредита в рыночной экономике

 

1.1 Понятие и формы кредита

 

 

Кредит (от лат. сredit – он верит) – предоставление в долг товаров и денег на условиях возврата через известное время суммы долга плюс процент. Кредит – это система экономических отношений, выражающаяся в движении денежного капитала между кредитором и заемщиком. Лицо, предоставляющее капитал в кредит – кредитор, а берущее – заемщик.

Исторически первоначальной формой кредитных отношений было ростовщичество. Ростовщичество –  это выдача денег в долг с условием уплаты заемщиком высоких процентов  при погашении долга. Денежные ссуды от ростовщиков люди брали на различные потребительские нужды. С возникновением же капитализма бизнесмены стали использовать кредит для получения прибыли. Кредитные отношения превратились в важнейшее условие хозяйствования.

Чтобы создать нормальные условия для производственного бизнеса, были решены две задачи. Во-первых, проценты для денежных ссуд были снижены до приемлемого уровня, не превышавшего среднюю норму прибыли. Во-вторых, были изысканы новые – гораздо более обширные – источники ссудного капитала.

Кредит является особой формой движения фонда денежных средств  – ссудного капитала. Ссудный капитал  – это денежные средства, отданные в ссуду за определенный процент  при условии возвратности. Владельцы ссудного капитала сосредотачивают у себя временно свободные денежные средства из фонда амортизации (восстановления) основного капитала, постепенно образующегося (по мере продажи готовой продукции) фонда заработной платы. Они обращают в кредитные средства не занятые в деле деньги предпринимателей и других слоев населения, используют пенсионные, страховые и иные фонды. В течение определенного периода все эти денежные сбережения не приносят собственникам никакого дохода и их выгодно отдать в ссуду, даже под сравнительно небольшой процент. Для современных условий характерна тенденция к значительному увеличению доли заемных средств в финансировании (обеспечении деньгами) хозяйства.

В условиях развитого  товарного хозяйства впервые  возникает рынок ссудных капиталов. В качестве предмета купли-продажи  на нем выступает особый товар – капитал. Его особенность состоит в том, что деньги приобретают дополнительную полезность – способность возрастать по стоимости и приносить прибыль.

Ссудный капитал перераспределяется между отраслями, устремляясь с  учетом рыночных ориентиров в те сферы, которые обеспечивают получение более высокой прибыли или которым отдается предпочтение в соответствии с общенациональными программами.

Кредит способен оказывать  активное воздействие на объем и  структуру денежной массы, платежного оборота, скорость обращения денег. Благодаря кредиту происходит более быстрый процесс капитализации прибыли, а следовательно, концентрации производства. Кредит так же является основным источником удовлетворения огромного спроса на денежные ресурсы. Даже при высоком уровне рентабельности и самофинансирования хозяйствующим экономическим субъектам бывает недостаточно собственных средств для текущей деятельности и осуществления инвестиций. Кредиты нужны (например) когда:

- Предприятие находится “в прорыве”, потому что сорвалась по той или иной причине реализация продукции;

- Подвели поставщики или покупатели;

- Возникли трудности с выплатой заработной платы сотрудникам и т.д.

Но потребность в  денежных ресурсах не уменьшается, а  наоборот, во много раз возрастает и становится особенно актуальной в связи с глубоким техническим перевооружением, требующим больших инвестиций. Таким образом, кредит стимулирует развитие производственных сил, ускоряет формирование источников капитала для расширения производства на основе достижений научно – технического прогресса.

Важнейшими источниками кредита являются:

1) Средства, предназначенные для восстановления основного капитала (зданий, сооружений, оборудования, транспортных средств и т.п.) и накапливаемые по мере перенесения его стоимости в форме отчислений в амортизационные фонды;

2) Часть оборотного капитала (средства от реализации продукции, идущие на закупку сырья, привлечение рабочей силы и т.п.), высвобождаемая в связи с несовпадением времени продажи товаров и покупки сырья, топлива, выплаты заработной платы;

3) Часть прибыли, предназначенная на расширение производства;

4) Средства бюджетов и других финансовых фондов;

5) Доходы и накопления граждан.

Основными организационно-экономическими формами кредита являются коммерческий и банковский. Они различаются по составу участников, объектам кредитования, величине процента и сфере использования.

Коммерческим называют такой кредит, который предоставляется  товарами с отсрочкой платежа. Он часто возникает, когда приобретатель  продукции не может немедленно расплатиться за нее наличными деньгами. В этом случае используется, как правило, вексель – специальное долговое обязательство заемщика уплатить определенную сумму денег в указанный срок. Зачастую предприниматель, получивший вексель, делает на нем передаточную надпись (индоссамент) и использует вместо денег для покупки нужных благ у другого продавца, а этот – у третьего и т.д. Тем самым, попадая в торговый оборот, вексель становится простейшим видом кредитных денег.

Коммерческий заем является основой кредитной системы, он непосредственно обслуживает движение капитала в сфере производства. Предоставляется одним предприятием другому в виде продажи товаров с отсрочкой платежа. Орудием такого кредита является вексель, оплачиваемый через коммерческий банк. Главная цель такого кредита – ускорить процесс реализации товаров и заключенной в них прибыли. Процент по коммерческому кредиту, входящий в цену товара и в сумму векселя, как правило, ниже, чем по банковскому кредиту. Размеры коммерческого кредита ограничиваются величиной резервных капиталов, с которыми располагают промышленные и торговые компании. Объем коммерческого кредита зависит от роста и спада производства и тотоварооборота. Его нельзя использовать, например, для оплаты труда работников.

В современных условиях на практике применяются в основном три разновидности коммерческого кредита:

1. кредит с фиксированным сроком погашения;
2. кредит с возвратом лишь после фактической реализации заемщиком поставленных в рассрочку товаров;
3. кредитование по открытому счету, когда поставка следующей партии товаров на условиях коммерческого кредита осуществляется до момента погашения задолженности по предыдущей поставке.

Универсальный характер имеет банковский кредит, который  выдается в виде денежных ссуд. В отличие от коммерческого займа он может предоставляться в значительно большом объеме, на более длительные сроки каждому бизнесмену и на любые цели. Банковский кредит предоставляется банками и другими кредитно – финансовыми институтами юридическим лицам, населению, государству, иностранным клиентам.

Это – основной вид кредита в рыночной экономике. Границы банковского кредита шире коммерческого, так как он не ограничен направлением, сроком и суммами кредитных сделок, что делает кредит более эластичным, расширяет его масштабы, повышает обеспеченность.

 Банковские кредиты  делятся на краткосрочные (сроком  до одного года), среднесрочные (от 1года до 3 лет) и долгосрочные (свыше 3 лет).

В сфере кредитных  отношений распространены и другие их формы:

а) Потребительский кредит – продажа отдельным лицам товаров через розничные магазины с отсрочкой платежа, предоставление банками ссуды на потребительские ссуды.¹ Широкое развитие потребительского кредита способствует расширению производственных возможностей, так как увеличивает платежеспособный спрос;

б) Ипотечный кредит –  долгосрочный заем под залог недвижимости. Он выдается на приобретение, строительство жилья, покупку земли, т.е. имеет долгосрочный характер. Здесь предполагается, что если взятая сумма не возвращается, то имущество переходит кредитору или продается с аукциона для получения нужной суммы. Ипотечный кредит считается одним из наиболее "надежных" для кредитора. Главный отличительный его признак — целевая форма кредитования физических лиц. В роли кредитора могут выступать как специализированные кредитные организации, так и любые юридические лица, осуществляющие реализацию товаров или услуг. В денежной форме предоставляется как банковская ссуда физическому лицу для приобретения недвижимости, оплаты дорогостоящего лечения и т.п., в товарной — в процессе розничной продажи товаров с отсрочкой платежа.

в) Лизинг. Это весьма своеобразная форма кредита, предполагающая сдачу внаем оборудования, машин, станков и т.п. на определенный срок с возможностью выкупа взятого имущества. В случае его возврата, уплачивается не только процент, но и стоимость износа.

г) Межхозяйственный кредит – выпуск предприятиями и организациями для предоставления друг другу акций, облигаций и других ценных бумаг.

д) Государственный кредит следует подразделять на собственный государственный кредит и государственный долг. В первом случае кредитные институты государства кредитуют различные секторы экономики. Во втором случае государство заимствует денежные средства у банков и других кредитно-финансовых институтов, размещая государственные ценные бумаги на финансовом рынке для финансирования дефицита и государственного долга.

   е) Международный кредит отражает движение ссудного капитала в сфере международных экономических и валютно-финансовых отношений, связанное с предоставлением валютных и товарных ресурсов на условиях срочности, платности и возвратности. В качестве кредиторов и заемщиков выступают частные фирмы, банки, государственные и региональные валютно-кредитные и финансовые организации.