Отчет по практике в ДБ АО "Сбербанк"

    Вертикальный анализ заключается в расчете доли каждой стоки в общей группе. Так проведя данный анализ можно сказать, что в активах большую долю занимают кредиты предоставленные клиентам. Их доля составляет 61 процент, которая увеличилась по отношению с началом года на 1,5%. Также значительный вес в 19% здесь занимают ценные бумаги и 11,5% денежных средств. В пассиве баланса основная доля принадлежит депозитам 87,2% и увеличение доли составил 6%. Доля межбанковских кредитов снизилась с 12 до 6%.

 

    3.5 Депозиты физических и юридических лиц

  Банк,  являясь  универсальным  банком,  проводит  активную  политику  по  привлечению депозитов клиентов для финансирования своей банковской деятельности.

Основными целями Банка в области депозитных операций являются:

   * привлечение денежных ресурсов;

   * увеличение клиентской  базы;  

   * поддержание ликвидности  Банка;  

   * соблюдение  интересов  вкладчиков  для  обеспечения  привлекательности  и конкурентоспособности  вкладов.

 Основные задачи Политики  направлены на :  

   * сокращение  расходов  Банка  по  обслуживанию  депозитных  операций;

   * минимизация временных, трудовых  и других затрат при оформлении  вкладов;  

   * обеспечение диверсификации  и сочетания разных видов вкладов;  

   * проведение гибкой процентной  политики.

Существуют следующие виды депозитов для физических лиц.

    1.Депозит «Популярный»

-Вознаграждение выплачивается ежемесячно;

-Выплата вознаграждения возможна на сберегательный, текущий, карт-счет или наличными;

-Автоматическая пролонгация депозита на тот же срок;

-Конвертация осуществляется без ограничений и без потери начисленного вознаграждения;

-Ставка вознаграждения неизменна в течение всего срока вклада;

    2. Депозит «На высоте плюс»

-Эффективная ставка вознаграждения до 9,4%.

Вклады принимаются с 03 июня 2013 г.

-Вознаграждение выплачивается ежемесячно или капитализируется по желанию клиента;

-Дополнительные взносы осуществляются без ограничений;

-Допускаются частичные изъятия любой суммы, за исключением неснижаемого остатка вклада, без пересчета начисленного вознаграждения (по ставке основного вклада);

-Выплата вознаграждения возможна на сберегательный, текущий счет, платежную карточку или наличными;

-Срок вклада – 36 месяцев;

-Автоматическая пролонгация депозита на тот же срок неограниченное количество раз;

-Конвертация осуществляется без ограничений и без потери начисленного вознаграждения;

-Досрочное закрытие депозита без пересчета начисленного вознаграждения (по ставке основного вклада за фактическое количество дней).

-Эффективная ставка от 2,5%  до 9,4%.

    3. Депозит «Особый»

-Вознаграждение выплачивается ежемесячно или капитализируется по желанию клиента;

-Дополнительные взносы осуществляются без ограничений;

-Допускаются частичные изъятия любой суммы, за исключением минимальной суммы вклада;

-Выплата вознаграждения возможна на сберегательный, текущий, карт-счет или наличными;

-Автоматическая пролонгация депозита на тот же срок;

-Конвертация осуществляется без ограничений и без потери начисленного вознаграждения.

-Эффективная ставка от  от 1% до 8,3%.

  3.Депозит «Детский»

-Эффективная ставка вознаграждения до 7,2%.

-Вклады принимаются с 20 ноября 2013г. за исключением Филиалов: в г. Астана, г.Алматы.

  Основные условия:

-Срок вклада – 12 месяцев;

-Дополнительные взносы осуществляются без ограничений;

-Частичное изъятие вклада не предусмотрено;

-Пролонгация осуществляется автоматически без ограничений: на 12 месяцев, на условиях и под ставку вознаграждения, действующие в банке по данному виду вклада на день, следующий за днем окончания основного срока, до момента прекращения приема вклада;

-Конвертация осуществляется согласно тарифам банка без ограничений и без потери начисленного вознаграждения;

-Вознаграждение может быть выплачено наличными или перечислено на банковский счет клиента;

-При досрочном расторжении вознаграждение начисляется по утвержденным ставкам за досрочное расторжение, действующим в Банке на момент расторжения вклада;

-Эффективная ставка от 2% до 7,2%.

Льгота.

В случае если Вклад закрывается по истечению срока, Банк предоставляет возможность бесплатного оформления Student Card для Вашего ребенка.

   4.Депозит «Накопительный»

-Вознаграждение ежемесячно капитализируется и выплачивается в конце срока депозита;

-Дополнительные взносы осуществляются без ограничений;

-Выплата вознаграждения возможна на сберегательный, текущий, карт-счет или наличными;

-Расходные операции по вкладу не предусмотрены;

-Конвертация осуществляется без ограничений и без потери начисленного вознаграждения;

-Эффективная ставка от 1,26% до 8,57%.

     ДБ АО «Сбербанк» осуществляет прием депозитов юридических лиц на различные сроки в тенге, долларах США, евро и российских рублях. ДБ АО «Сбербанк» предлагает руководителям предприятий и организаций размещение свободных денежных средств на выгодных условиях. Они могут получать дополнительный доход по вкладу ежемесячно, ежеквартально или в конце срока действия депозитного договора.

 Размещая деньги в срочные вклады, клиенты могут получать следующие преимущества:

- сбережение суммы вклада;

- получение максимального дохода. 

      Срочный вклад с выплатой вознаграждения в конце срока.

-Минимальная сумма вклада 50 тыс. тенге (эквивалент в иностранной валюте)

-Депозит принимается в виде разового взноса

-Срок вклада от 7 до 720 дней*

-Вознаграждение выплачивается в конце срока

-В случае если согласно законодательства РК Вкладчик является плательщиком   подоходного налога, Банк при выплате вознаграждения Вкладчику удерживает сумму подоходного налога у источника выплаты в соответствии с действующим законодательством РК с целью дальнейшего перечисления в бюджет

-Ставка вознаграждения зависит от суммы вклада и срока размещения вклада

     Срочный вклад с выплатой вознаграждения ежемесячно.

-Минимальная сумма вклада 50 тыс. тенге (эквивалент в иностранной валюте);

-Депозит принимается в виде разового взноса;

-Срок вклада от 7 до 720 дней*;

-Вознаграждение выплачивается ежемесячно;

-В случае если согласно законодательства РК Вкладчик является плательщиком подоходного налога, Банк при выплате вознаграждения Вкладчику удерживает сумму подоходного налога у источника выплаты в соответствии с действующим законодательством РК с целью дальнейшего перечисления в бюджет;

-Ставка вознаграждения зависит от суммы вклада и срока размещения вклада.

     Срочный вклад с выплатой вознаграждения ежеквартально.

-Минимальная сумма вклада 50 тыс. тенге (эквивалент в иностранной валюте);

-Депозит принимается в виде разового взноса;

-Срок вклада от 7 до 720 дней*;

-Вознаграждение выплачивается ежеквартально;

-В случае если согласно законодательства РК Вкладчик является плательщиком подоходного налога, Банк при выплате вознаграждения Вкладчику удерживает сумму подоходного налога у источника выплаты в соответствии с действующим законодательством РК с целью дальнейшего перечисления в бюджет;

-Ставка вознаграждения зависит от суммы вклада и срока размещения вклада.

 

 

 

   IV. КАССОВЫЕ И РАСЧЕТНЫЕ ОПЕРАЦИИ БАНКА

 

   4.1 Лимит кассы банка и его подразделений

   Лимиты максимального остатка кассы отделений устанавливаются и пересматриваются уполномоченным коллегиальным органом территориального банка, в организационном подчинении которого находятся данные отделения.

При расчете лимита максимального остатка кассы необходимо принимать во внимание следующие факторы:

1. Техническую укрепленность кассового узла отделения и внутреннее структурное подразделение ДБ АО «Сбербанк России»;

2. Максимальный приход/расход по кассе за расчетный период (3 календарных месяцев, предшествующие месяцу расчета лимита);

3. Экономическую целесообразность наличия кассового узла в отделении;

4. Оптимальность существующих маршрутов инкассации.

Лимиты максимального остатка кассы отделений рассчитывается на основе оптимизации соотношения расходов отделения по вывозу или подкреплению денежной наличностью и недополученными доходами от возможного размещения временно свободных наличных денежных ресурсов по каждому внутреннему структурному подразделению и операционному отделу отделения.

   Лимит максимального остатка кассы отделений рассчитывается отдельно по тенге и иностранной валюте.

   Расходы на инкассацию учитываются исходя из количества совершаемых поездок на подкрепление или вывоз денежной наличности.

   Разовые расходы на инкассация отделения и его ВСП, ВСП территориальных банков рассчитывается с учетом индивидуальных особенностей для каждого отделения и ВСП:

- расходы  на проезд от отделения в  ДБ АО «Сбербанк России», территориальный  банк в СПФ отделения и обратно;

- расходы  по доставке иностранной валюты  из Астаны;

- расходы  по вывозу не платежной валюты  за рубеж.

При расчете расходов принимается во внимание:

1. затраты на содержание инкассаторской бригады (ФОТ с учетом ЕСН, расходы на горюче-смазочные материалы, амортизация и другие расходы на содержание инкассаторской бригады);

2. затраченное время на проезд инкассаторской бригады, время на прием и сдачу ценностей. При этом принимается во внимание наличие по маршруту инкассации точек инкассации торговой выручки либо доставки денежной наличности клиентам (в этом случае расходы на инкассацию уменьшается);

3. затраты на авиаперевозку (билеты, охрана, страховка и т. д.);

4. расходы по расчетом с центральным аппаратом ДБ АО «Сбербанк России»  на совершение банкнотных сделок;

5. Фактические расходы при инкассации службой сторонней организации.

  

   4.2 Организация контроля за установлением и соблюдением клиентами кассовой дисциплины

    Цель: проверить работу кредитных организаций по организации наличного денежного оборота, соблюдению порядка ведения кассовых операций и работы с денежной наличностью предприятиями, выполнению кредитными организациями требований нормативных актов ДБ АО "Сбербанк" по этим вопросам.

   Проверки кредитных организаций проводятся специалистами (работниками) отделов (управлений) денежного обращения или по их поручению специалистами расчетно-кассовых центров, как в составе комплексных групп, так и самостоятельно, на основании квартальных планов, утверждаемых руководителями учреждений ДБ АО "Сбербанк".

В ходе проверок рассматривается:

1. Ведение учета предприятий, имеющих денежную выручку;

2. Порядок осуществления контроля за своевременностью и полнотой сдачи предприятиями наличных денежных средств в кассу кредитной организации;

3. Организация работы по установлению лимитов остатка наличных денег в кассах предприятий; сложившаяся практика согласования и доведения лимитов остатка кассы предприятиям; достаточность принимаемых мер по установлению лимитов остатка кассы всему кругу обслуживаемых предприятий;

4. Сложившаяся практика согласования и оформления разрешений на право расходования предприятиями поступающей в их кассы выручки. Организация контроля за соблюдением согласованных с кредитными организациями условий расходования поступающих в кассу предприятий денежных средств, особенно предприятий, имеющих задолженность по платежам в бюджет и внебюджетные фонды;

5. Практика составления календаря и ведомости учета выдач наличных денег на заработную плату, выплаты социального характера и стипендии;

6. Организация прогнозирования наличного денежного оборота. Порядок составления прогнозных расчетов ожидаемых поступлений в кассу кредитной организации наличных денег и выдач наличных денег, представления их в РКЦ;

7. Соблюдение кредитной организацией установленного порядка составления и представления отчетности о кассовых оборотах, достоверность отражения данных в пятидневной и месячной отчетности; ведение ежедневного учета кассовых оборотов по ведомости формы;

8. Организации проверок соблюдения предприятиями порядка ведения кассовых операций и работы с денежной наличностью в соответствии с рекомендациями ДБ АО "Сбербанк", качество оформления материалов и заполнения справок по результатам проверок, порядок их рассмотрения руководителем кредитной организации; принимаемые кредитной организацией меры по результатам проверок.