Отчет по практике в АО «Аграрная кредитная корпорация»

Сильная поддержка государством.  Ежегодные вливания в капитал государством в среднем по 5,7млрд.тг в год с 2001 года обеспечили высокую капитализацию. Соотношение капитал/активы на конец 2014 года составило 75%. Кредитование важных для правительства категорий заемщиков является причиной создания АКК и основным гарантом государственной поддержки. АКК может и далее рассчитывать на государственную поддержку в виде дешевых фондов и, при необходимости, вливания капитала.

 

Таблица 1- Финансовые показатели  АО «Аграрная кредитная корпорация» за 2012-2014 гг.

тыс. тенге

Показатели	2012 г.	2013 г.	2014 г.	Отклонение 2014 г. от 2012 г. в %
Уставный капитал	69349371	74227371	94227371	26,40%
Собственный капитал	64811181	69002733	87904230	26,27%
Совокупные активы	86482950	125768086	105651231	18,14%
Чистая прибыль	387169	437649	496207	21,97%
Источник: приложения 1-6.

 

 

Из данной таблицы видно, что капитал АО «Аграрная кредитная корпорация» сократился в значительной мере, но в 2014 году КазАгро увеличил объем кредитных средств предоставляемых в течение года аграрному сектору. Холдинг продолжил обслуживать ранее выданные кредиты.

 

Таблица 2- Структура и динамика активов АО «Аграрная кредитная корпорация» за 2013-2014гг.

тыс. тенге

Активы	2013 г.		2014 г.		Отклонение 2014 г. от 2013 г. тыс. тенге
	Тыс.тенге	Уд. вес, %	Тыс.тенге	Уд. вес, %
Денежные средства и их эквиваленты	1518118	1,47%	1292649	1,05%	-225469
Средства в кредитных организациях	107523	0,10%	8493015	6,87%	8385492
Кредиты клиентам	100605389	97,93%	113210190	91,63%	12604801
Активы предназначенные для продажи	10500	0,01%	73931	0,06%	63431
Инвестиции в недвижимость	74599	0,07%	80614	0,06%	6015
Основные средства	205189	0,20%	176234	0,14%	-28955
Нематериальные активы	206628	0,20%	216742	0,17%	10114
Итого	102727946	100%	123543375	100%	20815429
Источник: приложения 1-6.

 

В ходе рассмотрения данной таблицы видно, что активы значительно увеличились, это говорит о том, что политика государства направлена на увеличение прямой поддержки сельскому хозяйству.

 

Таблица 3- Динамика пассивов АО «Аграрная кредитная корпорация» за 2012-2014гг.

тыс. тенге

Обязательства	2012 г.	2013 г.	2014 г.
Средства кредитных организаций	2369301	3012375	2012375
Задолженность перед акционером	15111020	47536685	12532609
Выпущенные долговые ценные бумаги	3913890	5911490	2883266
Задолженность перед государством	-	-	-
Прочие обязательства	62304	119139	125258
Итого	21456515	56579689	17553508
Источник: приложения 1-6.

 

Таблица 3 показывает, что пассивы в АКК в 2013 году, по сравнению с 2012 годом резко увеличились, что нельзя сказать про 2014 год, в котором обязательства уменьшились почти втрое.

 

Таблица 4- Результаты деятельности АО «Аграрная кредитная корпорация» за 2013-2014гг.

тыс. тенге

Доходы	2013 г.	2014 г.
Кредиты клиентам	7202725	7148646
Денежные средства и их эквиваленты	232648	637443
Итого	7435373	7786089
Расходы
Задолженность перед акционером	1029870	1009852
Средства кредитных организаций	78108	221340
Выпущенные долговые ценные бумаги	333156	340463
Задолженность перед государством	6858	4680
Итого	1447992	1576335
Источник: приложения 1-6.

 

Из Таблицы 4 видно, что прибыльность умеренная. В течение 2007-2014 годов доходность на капитал (ROE) не превышала 2%. Умеренная прибыльность была связана как со средней капитализацией. Начиная с 2007 года компания постепенно наращивала долю займов, выданных на коммерческих условиях. Это обеспечило рост чистой процентной маржи, но основная часть заработанного процентного дохода съедалась формированием провизий (стоимость риска составила 2,6% в 2014 году) и высокими операционными расходами. 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Глава 2 Характеристика программ кредитования АО «Аграрная кредитная корпорация»

2.1 Программа кредитования  «Сыбага»

 

Программа кредитования субъектов АПК на приобретение маточного поголовья КРС и племенных быков-производителей для воспроизводства молодняка мясной породы («Сыбаға») предусматривает следующие условия кредитования:

Цель программы: Обеспечение  увеличения  численности товарного  стада  крупного  рогатого  скота мясного направления.

Целевая группа: юридические и физические лица (КХ, ФХ, ИП), КТ.

Целевое назначение: Для юридических и физических лиц (КХ, ФХ, ИП):

- приобретение маточного  поголовья КРС и/или племенных  быков-производителей;

- приобретение и ремонт  основных средств, пополнение оборотных  средств, в общем размере не  более 15% от суммы займа.

Для КТ:

- кредитование КТ для  последующего кредитования участников  КТ на приобретение маточного  поголовья КРС и/или племенных  быков-производителей, приобретение  и ремонт основных средств, пополнение  оборотных средств, в общем размере  не более 15% от суммы займа. Источник      РБ, СС. Валюта     тенге. Форма оплаты на приобретение КРС и порядок выдачи займа: наличная и безналичная.

Наличная форма выдачи займа используется для физических лиц – заемщиков КТ/Корпорации при финансировании проектов, не превышающих сумму 10 000 000 (десять миллионов) тенге. В случае, если общая сумма кредита будет превышать 10 000 000 тенге, финансирование в наличной форме будет осуществляться путем выдачи займа траншами, не превышающими 10 000 000 (десять миллионов) тенге.

Безналичная форма выдачи займа используется по усмотрению  физического лица – заемщика КТ/Корпорации. 
Для юридических лиц – заемщиков КТ/Корпорации наличная форма оплаты используется только в размере, не превышающем 4000 месячных расчетных показателей.

При финансировании траншами выдача второго и последующих траншей производится после предоставления заемщиком Корпорации/КТ документов, подтверждающих целевое использование  денежных средств по предыдущему траншу.

Сумма для заемщиков, за исключением КТ:

- от 8 500 000 тенге до 25% от  собственного капитала Корпорации.

Для КТ - от 1 000 000 тенге до  25% от собственного капитала Корпорации  (при предоставлении КТ займов для своих заемщиков - от 1 000 000 тенге до 20 000 000 тенге).

Виды кредитов: кредит (за исключением КТ)/ не возобновляемая кредитная линия на приобретение маточного поголовья КРС, приобретение и ремонт основных средств/возобновляемая кредитная линия на приобретение племенных быков-производителей и пополнение оборотных средств.

Срок кредитной линии - до 84 месяцев.

Срок кредита/транша на приобретение маточного поголовья КРС – до 84 месяцев;

- приобретение племенных  быков-производителей – до 24 месяцев;

- пополнение оборотных  средств – до 24 месяцев;

- приобретение и ремонт  основных средств – до 84 месяцев.

Ставка кредитования:     для заемщиков, за исключением КТ - 6% годовых.

Для КТ – 3 % годовых (для заемщиков КТ не более 6% годовых).

Периодичность погашения основного долга: ежемесячно, ежеквартально, раз в полгода, раз в год, в конце срока, с возможностью частичного/полного досрочного погашения.

Периодичность погашения вознаграждения: ежемесячно, ежеквартально, раз в полгода.

Льготный период по погашению основного долга и вознаграждения:

- на приобретение племенных  быков-производителей и пополнение  оборотных средств - не более 12 месяцев  с момента выдачи каждого транша;

- на приобретение маточного поголовья и на приобретение и ремонт основных средств - не более 24 месяцев с момента выдачи каждого транша.

Обеспечение: Согласно Залоговой политике.

Основные требования к заемщику Корпорации/КТ - платежеспособность;

- отсутствие просроченной  задолженности по налогам и  другим обязательным платежам  в бюджет на дату подачи  заявки;

- отсутствие просроченной  задолженности перед БВУ и  другими финансовыми институтами  на дату подачи заявки;

- отсутствие отрицательной  кредитной истории;

- наличие необходимой  инфраструктуры для содержания  скота;

- обеспеченность кормовой  базой;

- наличие пастбищных площадей, в том числе по договорам  о совместной деятельности;

- наличие ветеринарно-санитарного  благополучия в хозяйстве (при  наличии КРС);

- наличие собственного  КРС в количестве не менее 25% от общего количества поголовья (собственного и приобретаемого КРС).  В случае  отсутствия собственного КРС, обеспечить  софинансирование в виде  денежных средств в размере, не менее 25% от приобретаемого количества  КРС. 
    Основные требования к проекту  - возраст приобретаемого маточного поголовья КРС: от 12 до 48 месяцев включительно;

- обязательное наличие  собственных или приобретаемых  за счет кредитных ресурсов  племенных быков-производителей, с  соотношением количества КРС: 1 племенной  бык-производитель на 30 голов маточного  поголовья;

- идентификация имеющегося  и приобретаемого КРС согласно  Правилам идентификации сельскохозяйственных  животных (таврирование, биркование и т.д.);

- наличие раскола для  скота (скотопрогонный коридор для  индивидуальной работы с КРС);

- приобретаемые и имеющиеся  племенные быки-производители должны  иметь  карточку племенного животного или племенное свидетельство и ветеринарный паспорт;

- предоставление договора-намерения  на поставку «молодняка» КРС (бычков) откормочным площадкам;

- размер финансирования  приобретаемого маточного поголовья  КРС не должен превышать 195 000 (сто  девяносто пять тысяч) тенге за  одну голову КРС;

- максимальный размер  финансирования приобретаемых племенных  быков-производителей, имеющих карточку  племенного животного или племенное  свидетельство, не должен превышать 1500 (одну тысячу пятьсот) тенге  за 1 кг живого веса.

 

2.2 Программа кредитования  «Весенне-полевые и уборочные  работы» 

 

Цель программы    Поддержка субъектов АПК путем финансирования оборотных средств, в том числе на проведение ВПР и УР.

Целевая группа    юридические и физические лица (КХ, ФХ, ИП), кредитные товарищества.

Целевое назначение    Оборотные средства. Источник     РБ, СС. Валюта     тенге.

Сумма    от 1000000 тенге до 25% от собственного капитала Корпорации. Виды кредитов: кредит/кредитная линия.

Срок кредита:

- до 1 декабря  соответствующего года финансирования;

- до 31 марта года, следующего  за годом финансирования 

Ставка кредитования:

- до 1 декабря  соответствующего года финансирования – 5% годовых;

- до 31 марта года, следующего  за годом финансирования - 7% годовых;

- для КТ – 4% годовых.

Объем кредитования:

- при кредитовании субъектов  АПК на проведение ВПР и  УР и для последующего финансирования  СХТП путем осуществления закупок  растениеводческой продукции –  объем кредитования определяется  из расчета норматива затрат  на проведение ВПР и УР на 1 (один) га заявленной посевной площади заемщика, в том числе используемой на основании договоров о совместной деятельности;