Отчет по практике в АО "Цеснабанк"

Документация, документооборот и внутрибанковский контроль.

Должностное лицо банка, подписавшее документ, несет ответственность за правильность совершаемой по нему бухгалтерской операции в банке. 

Работники банка, которые подписали какой-либо расчетно-денежный документ, не имея на то права, отвечают за этот проступок в дисциплинарном порядке, а при наличии в их действиях состава преступления привлекаются к уголовной ответственности. В таком же порядке несут ответственность работники банка, имеющие право подписи, в случае превышения ими своих полномочий.

Следует особо подчеркнуть тот факт, что в соответствии с Законом "О бухгалтерском учете" и Правилами № 61 в банковских документах не допускается внесение каких-либо изменений, даже оговоренных. 

Под банковскими понимают все документы, являющиеся основанием для их отражения в учете банка.

Первичными документами являются акты, справки, счета и др. документы, подтверждающие факт совершения операции, ее юридическую законность. Первичные документы, как правило, прилагаются к банковским документам.

 

2. Организация и содержание кредитной деятельности банка.

 

АО «Цеснабанк» успешно развивает освоение рынка продаж розничных продуктов в части реализации программ розничного кредитования. Предоставление займов физическим лицам по специально разработанным программам направлено на широкий спектр населения и удовлетворения его потребностей.

Качество кредитного портфеля АО «Цеснабанк» является одним из лучших в банковском секторе Казахстана. Доля кредитов с просрочкой платежей свыше 90 дней на 01.12.2014 г. Составила всего 3,58% (рисунок 1).

Рисунок 1.Доля кредитов с просрочкой платежей свыше 90 дней.

Позиция банка в банковском секторе Казахстана. Качество кредитного портфеля.

Факторы, влияющие на снижение доли проблемных кредитов в портфеле Банка:

• Сбалансированная кредитная политика (диверсификация по отраслям);
• Ужесточение требований к заемщикам при выдаче займов;
• Усиление блока мониторинга займов (создание механизма раннего выявления факторов ухудшения качества займов, проведение постоянного мониторинга финансового состояния заемщиков, введение системы прогнозирования дефолта – до возникновения просрочки);
• Эффективная работа при возврате проблемной задолженности.

18 июня 2014 г. международное  рейтинговое агентство Standard & Poor's повысило кредитный рейтинг Цеснабанка с "В" до "В+", прогноз "Стабильный" в связи с повышением системной значимости Банка, а также улучшило рейтинг по национальной шкале с "kzBBB-" до "kzBBВ". Повышение рейтинга отражает рост системной значимости АО «Цеснабанка» в Республике Казахстан (приложение 3).

• Со второй половины 2010 года Банк начал активную деятельность на рынке кредитования с целью привлечения более качественных клиентов.
• Результаты данной деятельности отражены на рисунке 2,3,4.
• Доля NPL по кредитам на 01.12.2014 г. составляет 3,58% против 11,22% на начало 2010 года (приложение 3).

Рисунок 2. Качество кредитного партфеля.

 

Рисунок 3. Динамика NPL (по МСФО), млрд.тг 

 

Рисунок 4. Покрытие NPL провизиями (по МСФО)

• С 01.01.2014 г. по 01.12.2014 г. объем NPL вырос с 28,14 до 45,33 млрд. тенге.
• Объем провизий за аналогичный период возрос с 28,2 до 45,8 млрд. тенге.
• Покрытие провизиями NPL на 01.12.2014г. составляет 101,0% (приложение 2).

Банк предлагает следующие программы кредитования:

1. На приобретение недвижимого имущества (Ипотечное кредитование)

Преимущества:

• Возможность получения кредита без первоначального взноса.
• Возможность досрочного погашения кредита без штрафов.
• Простота и удобство оформления кредита.

Условия кредитования:

Валюта займа	Тенге, доллары США
Целевая группа	Физические лица — граждане РК от 22-х лет
Сумма займа	минимальная - 500 000 тенге или эквивалент в валюте  максимальная - до 100% от стоимости приобретаемой недвижимости (при предоставлении дополнительного залога в виде недвижимого имущества)
Минимальный первоначальный взнос	30% от стоимости приобретаемой недвижимости (возможно приобретение недвижимости без первоначального взноса при условии предоставления дополнительного залога в виде недвижимого имущества)
Срок займа	до 15 лет
Ставка вознаграждения	от 18% годовых
Обеспечение	В качестве залогового обеспечения может выступать приобретаемая и/или имеющая в собственности недвижимость, введенная в эксплуатацию.
Комиссия за организацию займа	1, 5% от суммы займа. Оплачивается только после принятия положительного решения о выдаче кредита.
Страхование	Ежегодное страхование имущества как предмета залога.
Согласно протокола КУАП №153 от 30.12.2010 г., Бизнес-Дирекции № 81-14 от 18.12.2014 г. годовая эффективная ставка вознаграждения от 20, 7%

2. На потребительские цели (с залоговым обеспечением)

Преимущества:

• Возможность досрочного погашения без уплаты штрафов.
• Возможность получения займов, в рамках открытой кредитной линии, в течение 1 дня.
• Простота и удобство оформления кредита.
• Минимальный пакет документов.

Условия кредитования:

Валюта займа	Тенге,  Доллары США
Целевая группа	Физические лица от 18 лет
Сумма займа	минимальная - 200 000 тенге или эквивалент в валюте  максимальная - до 70% от стоимости недвижимости
Срок кредитной линии	до 15 лет
Срок займа	до 10 лет
Ставка вознаграждения	от 20% годовых
Обеспечение	В качестве залогового обеспечения может выступать недвижимость в виде:  1) жилых и нежилых помещений  2) земельных участков
Комиссия за организацию займа	1, 5% от суммы займа. Оплачивается  только после принятия положительного решения о выдаче кредита за счет собственных средств Заемщика или из средств займа
Страхование	Ежегодное страхование имущества как предмета залога.

Согласно протоколам КУАП №153 от 30.12.2010 г., №14 от 02.02.2011 г., Бизнес-Дирекции №81-14 от 18.12.2014 г.

• годовая эффективная ставка вознаграждения от 24, 1% годовых

3. На покупку автотранспорта (Автокредитование)

Преимущества:

• Лучшие условия кредитования.
• Возможность получения кредита без первоначального взноса.
• Возможность кредитования без подтверждения доходов.
• Возможность досрочного погашения кредита без штрафов.
• Простота и удобство оформления кредита.

Условия кредитования:

Валюта займа	Тенге
Целевая группа	Физические лица – граждане РК от 22 лет.  При возрасте от 18 до 22-х лет необходимо привлечение Созаемщика, достигшего возраста 22 лет.
Сумма займа	До 90% от стоимости предоставляемого в залог приобретаемого автотранспорта, с любого автосалона.  100% от стоимости приобретаемого автотранспорта при предоставлении в качестве залогового обеспечения недвижимого имущества, соответствующего требованиям Банка.
Срок займа	До 7 лет
Ставка вознаграждения	от 0% годовых
Обеспечение	В качестве залогового обеспечения может выступать:  1) приобретаемый легковой автотранспорт;  2) недвижимое имущество.
Страхование	в случае предоставления в залог автотранспортного средства страхование осуществляется Банком самостоятельно. в случае предоставления в залог недвижимого имущества: -ежегодное страхование  недвижимости как предмета залога, с обязательным условием пролонгации до полного исполнения Заемщиком обязательств по договору банковского займа.
Комиссия за организацию займа	0% – 1% от суммы займа. Комиссия  оплачивается только после принятия положительного решения о выдачи кредита за счет собственных средств Заемщика или из средств займа.

• Комиссия за получение информации о кредитной истории клиента из кредитного бюро - 1 500 тенге.
• Комиссия за рассмотрение кредитной заявки в автосалонах группы компаний «БИПЭК АВТО» - 43 000 тенге.

 

 Согласно протоколу №72-14 заседания Бизнес-дирекции АО "Цеснабанк" от 26.11.2014г.

• годовая эффективная ставка вознаграждения от 3, 1% годовых.

4. На потребительские цели. Экспресс-кредитование (без залогового обеспечения)

Условия кредитования:

Валюта займа	тенге
Целевая группа	физические лица – граждане Республики Казахстан, достигшие 21 года
Сегмент целевой группы	сотрудник организации (участник зарплатного проекта), заключившей с Банком договор о перечислении Заработной платы на банковские счета с использованием платежных карточек Банка
Сумма займа	минимальная - 50 000 (пятьдесят тысяч) тенге  максимальная - 2 000 000 (два миллиона) тенге
Срок займа	до 4-х лет
Ставка вознаграждения	20% годовых
Обеспечение	не требуется
Комиссия за огрнизацию займа при рефинансировании задолженности из других банков второго уровня	2% от суммы займа, взимается  за счет собственных средств заемщика (min 3 000 тенге)
Комиссия за организацию займа	6% от суммы займа, взимается  за счет собственных/заемных средств заемщика
Комиссия за выдачу наличных денег с текущего счета	отсутствует
Страхование	не требуется

Согласно протоколу КУАП №29 от 15.02.2013г. и протоколу БД №02-15 от 08.01.2015г. 

• годовая эффективная ставка вознаграждения от 20, 0%.

5. Программы рефинансирования кредитов из других БВУ

Условия кредитования:

Валюта займа	Тенге
Сумма займа, подлежащая рефинансированию	Сумма остатка основного долга по займу, полученному у Первичного кредитора
Ставка вознаграждения	от 19, 5% годовых
Обеспечение	В качестве залогового обеспечения может выступать приобретаемая и/или имеющая в собственности недвижимость, введенная в эксплуатацию.
Комиссия за организацию займа	Не взимается
Страхование	Ежегодное страхование имущества, как предмета залога.
Дополнительные условия	При рефинансировании имеется возможность оформления дополнительного кредита по следующим условиям:  Срок займа - до 10 лет. Комиссия за организацию займа – 1, 5% от суммы займа.

Согласно протоколам КУАП №170 от 22.08.2013 г., Бизнес-дирекции №81-14 от 18.12.2014

Первичный кредитор – финансовая организация Республики Казахстан, предоставившая ипотечный жилищный заем Клиенту.

Годовая эффективная ставка вознаграждения от 22% годовых.

6. Кредитование физических лиц на неотложные нужды под залог депозита.

Если Вам срочно необходимы денежные средства, при этом Вы имеете срочный депозит в Банке и хотите его сохранить, не теряя вознаграждения, воспользуйтесь кредитом под залог депозита.

Преимущества:

1. минимальный пакет документов;
2. быстрое рассмотрение и оформление;
3. низкая процентная ставка.

Условия кредитования:

• Валюта кредита: тенге, доллар США, евро (зависит от валюты депозита);
• Максимальный размер кредитования: до 95 % от суммы депозита;
• Ставка вознаграждения по кредиту: от 1 % годовых;
• Выплата вознаграждения по депозиту: ежемесячная либо после исполнения обязательств по кредиту;
• Срок кредитования: до 36 месяцев;
• За оформление кредита комиссии не взимаются;
• Досрочное погашение: без штрафных санкций.