Автор: Пользователь скрыл имя, 15 Января 2015 в 18:56, курсовая работа
Целью работы является выявление проблем в области использования банковских пластиковых карт в деятельности банка и разработка рекомендаций, направленных на совершенствование их использования.
Для достижения поставленной цели в необходимо решить следующие задачи:
- раскрыть сущность, назначение и виды банковских пластиковых карт;
- рассмотреть порядок выпуска и обращения банковских пластиковых карт;
Введение………………………………………………………………….……….3
Глава 1 Теоретические основы использования электронных средств платежа в деятельности коммерческих банков ……………………………………..….6
1.1 Сущность, классификация и особенности электронных средств платежа…………..………………………………………….. ………....…....….6
1.2 Современное состояние в области использования пластиковых карт в деятельности коммерческих банков в России и Челябинской области …...21
Глава 2 Методические подходы к анализу эффективности проведения операций с использованием электронных средств платежа………………………………………………………………………...…31
2.1 Нормативно правовая база, регулирующая операции с электронными средствами платежа……………………………………….……31
2.2 Методы, применяемые к анализу использования электронных средств платежа…………………………………………………………………41
Глава 3 Анализ использования электронных средств платежа в деятельности коммерческого банка ОАО «УРАЛСИБ»…………...…..............................44
3.1 Общая характеристика банка ОАО «УРАЛСИБ»………..………44
3.2 Анализ использования электронных средств платежа в деятельности банка ОАО «УРАЛСИБ»…………………………..……...…...46
3.3 Мероприятия по предотвращения проблем связанных с электронными средствами платежа
Заключение……………………………………………………………….……....64
Список литературы …………………….………
Активная деятельность кредитных организаций и филиалов по расширению сферы данных услуг, а также начало работы с банковскими картами вновь открывшихся в текущем году на территории области филиалов инорегиональных кредитных организаций, стимулировали ускорение процессов развития карточного рынка. Эмиссией и эквайрингом банковских карт занимались 33 кредитные организации (филиала) из 40, действовавших на территории области по состоянию на 1 октября 2013 года. Проводилось обслуживание и выпуск карт пятнадцати платежных систем, в том числе по четырем платежным системам («American Express», «Accord», «NPS CARD» и «Русский стандарт») - только эквайринг. По состоянию на 1 октября 2013 года каждый 8 житель Челябинской области (из числа экономически активного населения) имел карту, тогда как на 1 октября 2010г. - лишь каждый 32. По итогам работы кредитных организаций по состоянию на конец 2013 года количество банковских карт, выданных клиентам на территории Челябинской области, превысило 4,3 млн. штук, при этом рост в 17 платежных системах по сравнению с аналогичным периодом 2012 года достиг 8,3%. Доля международных платежных систем составила 76,6%, российских – 25,6% в общем объеме выпущенных на территории региона карт, с учетом совмещенных карт международных и российских платежных систем.
Посредством банковских карт, выданных в Челябинской области, на территории России и за ее пределами проведено 65,7 млн. операций на сумму 225,3 млрд. рублей, в том числе через банкоматы и терминальную сеть получено 195,4 млрд. рублей наличными, товаров, работ и услуг оплачено на сумму 23,9 млрд. рублей.
У населения области повышенным спросом пользовались кредитные карты, выпускаемые тремя филиалами инорегиональных кредитных организаций и двумя региональными банками. По состоянию на 1 октября 2004 года их выдано 55 тысяч (5,9% всего выпуска), что в 4 раза выше уровня прошлого года.
С продуктами международных платежных систем «Visa Int.» и «MasterCard Int.» работало большинство кредитных организаций (соответственно 30 и 28 участников), что вместе с численным преимуществом карт этих систем и высокими темпами роста объема сделок (194,5% и 380,3%) обеспечило их рост в общем объеме до 69% (на 18,4 п.п.).
Объем проведенных операций по картам российских систем в большей степени складывался из платежей по картам «Золотая Корона» (14,8% общего объема), АС «Сберкарт» (11,4%), «Union Card» (2,2%).
Соотношение наличных и безналичных сделок в России в сравнении с прошлым годом практически не изменилось, составив 97% и 3%. В области использование карт для получения наличных денег было несколько выше - 97,3 %, на расчеты в торгово-сервисной сети приходилось 2,7%. В то же время за рубежом на оплату товаров (работ, услуг) в торгово-сервисных точках было направлено более 51% суммарного объема сделок, на получение наличных денег в пунктах выдач наличных и банкоматах – около 49% (рост на 1п.п.).
Через оборудование, установленное в Челябинской области посредством карт, выпущенных резидентами и нерезидентами, проведено 6,1% всего объема (рост на 1 п.п.). В текущем году также увеличилась средняя сумма сделки до 1913 руб. с 1667 руб. в прошлом году. Однако владельцы карт пользовались ими нечасто: в среднем всего 1,5 раза за месяц, как и в истекшем году. Средняя сумма одного снятия наличных денег составила 4 470 рублей
Число торгово-сервисных точек выросло до 2219 (на 921 с 1.10.03г.). Их доля в числе предприятий торговли и оказывающих платные услуги населению (здравоохранения, физкультуры и социального обслуживания) увеличилась с 4,5% до 7,1%. Более 14 тыс. предприятий и организаций заключили договоры с кредитными организациями о внедрении «зарплатных проектов».
Для удобства клиентов в регионе установлено 3 593 банкомата, 14 тыс. 184 электронных терминала, 457 импринтеров.
Таким образом, в Челябинской области продолжает интенсивно развиваться система расчетов пластиковыми картами, посредством которых жители области могут производить оплату товаров и услуг через различные платежные системы, обладающие рядом преимуществ (удобство и быстрота проведения расчетов - для пользователей карт, прозрачность, аккумулирование информации, снижение задолженности - для поставщиков услуг), а также получение наличных денег в любом удобном месте.
Несмотря на развитие рынка банковских карт, пока российский рынок серьезно отстает от западных стран, объемы платежей с их использованием пока нельзя назвать значительными. Доля пластиковых карт в общем объеме оплаченных населением товаров и услуг составляет около 3,3%. Эксперты считают, что догнать западные страны Россия сможет через 5-10 лет при сохранении нынешней динамики. Улучшение макроэкономической ситуации в стране после финансового кризиса и дальнейшее развитие банковского сектора российской экономики будет способствовать не только количественным, но и качественным изменениям на российском карточном рынке в 2014 г. [26, с.19].
Таким образом, несмотря на активное развитие рынка и рост количества банковских карт у населения в последние годы, эксперты считают рынок еще недостаточно развитым. В сфере использования банковских карт населением в последние несколько лет наметились положительные тенденции: степень проникновения банковских карт возросла. Следует отметить, что около половины банковских карт населения являются не активными, то есть не используются их владельцами для каких-либо транзакций. Максимальный объём средств населения на карточных счетах был зафиксирован в последний месяц перед началом финансового кризиса.
Глава 2 Методические подходы к анализу эффективности проведения операций с использованием электронных средств платежа
2.1
Нормативно правовая база, регулирующая
операции с электронными
К нормативно правовой базе , регулирующей операции с электронными средствами платежа можно отнести:
Основным документом регламентирущим операции с использованием электронных средств платежа относится "Положение о порядке эмиссии кредитными организациями банковских карт и осуществления расчетов по операциям, совершаемым с их использованием" (утв. Банком России 09.04.1998 N 23-П) (ред. от 28.04.2004), в котором указано что , кредитная организация может осуществлять эмиссию банковских карт для физических и юридических лиц при условии, что ее лицензия на осуществление банковских операций предусматривает проведение операций по счетам указанных лиц в соответствующей валюте.
В случае, если эмитируемые банковские карты предоставляют возможность держателю банковской карты осуществлять трансграничные платежи, их эмиссию могут осуществлять только кредитные организации, являющиеся уполномоченными банками в соответствии с Законом Российской Федерации "О валютном регулировании и валютном контроле".
Эмиссия банковских карт на территории Российской Федерации осуществляется кредитными организациями - резидентами.
Распространение (продажа) кредитными организациями - резидентами карт и предоплаченных финансовых продуктов других эмитентов (American Express, Diners Club, Visa Travel Money, VISA CASH, Mondex, чеков и аналогичных им), позволяющих производить оплату товаров (услуг) и/или получение наличных денежных средств, может осуществляться только по специальному разрешению Банка России.
Выдача банковских карт клиенту осуществляется на основании заключенного с ним договора. На банковской карте должны присутствовать наименование и логотип эмитента, однозначно его идентифицирующие.
Эмитент обязан уведомить клиентов о необходимости обязательного получения разрешения Банка России для совершения валютных операций, связанных с движением капитала (в том числе при совершении трансграничных платежей с последующим возмещением в валюте Российской Федерации расходов эмитента), в соответствии с валютным законодательством.
По одному счету клиента могут отражаться операции с использованием нескольких однотипных банковских карт (расчетные, кредитные) одной или разных платежных систем, выданных кредитной организацией либо самому клиенту, либо лицам, уполномоченным клиентом.
Кредитная организация, начинающая/завершающая эмиссию банковских карт или эквайринг по операциям с использованием банковских карт, обязана уведомить в 30-дневный срок Департамент методологии и организации расчетов Банка России о начале/завершении эмиссии или эквайринга. Уведомление должно содержать общую информацию о платежной системе и типах банковских карт, которые выпускает эмитент или обслуживает эквайрер по форме, установленной Банком России.
Кредитные организации, осуществляющие эмиссию и/или эквайринг на момент вступления в действие настоящего Положения, обязаны в 30-дневный срок выслать уведомление в адрес Департамента методологии и организации расчетов Банка России. Уведомление должно содержать информацию указанную выше.
Эквайринг на территории Российской Федерации осуществляется кредитными организациями - резидентами.
Расчеты по операциям с использованием банковских карт, совершенным на территории Российской Федерации, между эквайрерами и предприятиями торговли (услуг) производятся в валюте Российской Федерации. Исключением являются расчеты в иностранной валюте.
Расчет чистых позиций (определение итогового сальдо требований и обязательств за определенный момент времени) участников расчетов и проведение многостороннего зачета документов, составленных на территории Российской Федерации в валюте Российской Федерации с использованием банковских карт, эмитентами которых являются кредитные организации - резиденты, осуществляется кредитными организациями - резидентами.
В случае нарушения кредитной организацией условий учреждения Банка России вправе применить меры воздействия в соответствии со статьей 75 Федерального закона "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)".
Физическим лицам, как резидентам, так и нерезидентам, эмитент может выдавать банковские карты следующих типов:
Юридическим лицам эмитент может выдавать банковские карты следующих типов:
В соответствии с действующим законодательством и условиями договора между эмитентом и клиентом банковские карты могут быть использованы для осуществления операций по счетам юридических и физических лиц и с соблюдением требований настоящего Положения.
Все расчеты по операциям с использованием банковских карт, совершенным на территории Российской Федерации, между банками-резидентами, между банками-резидентами и иными юридическими лицами - резидентами, а также физическими лицами - предпринимателями должны осуществляться только в валюте Российской Федерации. Исключением являются расчеты в иностранной валюте, предусмотренные действующим законодательством и нормативными актами Банка России.
При совершении физическим лицом безналичных операций на предприятиях торговли (услуг) и операций получения наличных денежных средств в валюте Российской Федерации разрешается списание средств со счетов физических лиц, открытых в иностранной валюте.
При совершении физическим лицом безналичных операций на предприятиях торговли (услуг) и операций получения наличных денежных средств в иностранной валюте разрешается списание средств со счетов физических лиц, открытых в валюте Российской Федерации. В этом случае иностранная валюта, приобретаемая эмитентом за счет средств рублевых счетов клиента для последующего осуществления расчетов по операциям, совершенным в иностранной валюте, не зачисляется на текущие валютные счета клиентов - владельцев рублевых счетов.
Юридические лица - резиденты могут осуществлять с использованием корпоративных карт безналичные операции на предприятиях торговли (услуг), а также операции получения наличных денежных средств в следующих случаях: