Организация кредитного процесса в коммерческом банке

Третий способ — менее распространенный в России — это оценка делового риска заемщика (риск убытка от нарушения, замедления или несвоевременного завершения кругооборота фондов заемщика).

Банковское законодательство Российской Федерации предусматривает, что выдача кредита коммерческими банками должна производиться под различные формы обеспечения кредита. Важнейшими формами кредитного обеспечения, широко практикуемыми за рубежом и взятыми на вооружение нашими коммерческими банками, являются залог, гарантии, поручительства, страхование кредитного риска и др.

Заемщик в качестве кредитного обеспечения может использовать одну или одновременно несколько форм, что закрепляется в кредитном договоре. Обязательства по возврату кредита оформляются вместе с кредитным договором. Они являются приложением к договору.

Этап 3. Оформление кредитного договора. 
Этот этап называется структурированием ссуды, на котором определяются основные характеристики ссуды: вид кредита; сумма; срок; способ погашения; обеспечение; размер процентной ставки; прочие условия.

Рассмотрим основные условия кредитного договора банка с заемщиками.

Кредитный договор — письменное соглашение между коммерческим банком и ссудозаемщиком, согласно которому банк обязуется предоставить заемщику кредит в оговоренной сумме на условиях срочности, возвратности и платности, а заемщик обязуется использовать полученную ссуду по назначению и возвратить в установленный срок с уплатой оговоренных процентов.

Коммерческие банки самостоятельно разрабатывают формы кредитных договоров, но, как правило, современные кредитные договоры содержат следующие разделы: 
I. Общие положения. 
II. Права и обязанности заемщика. 
III. Права и обязанности банка. 
IV. Ответственность сторон. 
V. Порядок разрешения споров. 
VI. Срок действия договора. 
VII. Юридические адреса сторон.

В разделе I кредитного договора указываются наименование договаривающихся сторон; предмет договора — вид кредита, его сумма, срок, процентная ставка; условия обеспечения исполнения обязательств по кредиту (залог, гарантия, поручительство, страхование ответственности непогашения кредита, с приложением к кредитному договору соответственно договора залога, договора поручительства, договора гарантии, договора страхования); порядок выдачи и погашения кредита, а также порядок начисления и уплаты процентов за кредит (за срочный и просроченный).11 Некоторые банки порядок начисления и уплаты процентов за кредит, а также условия обеспечения обязательств выделяют в отдельные разделы кредитного договора.

Права и обязанности заемщика и кредитора (разделы II, III договора) вытекают из действующего законодательства, а также определяются особенностями каждой конкретной кредитной сделки, ситуацией на рынке кредитных ресурсов, кредитоспособностью заемщика.

Так, в частности, предприятие-заемщик может предусматривать для себя в кредитном договоре следующие права: 
- требовать от банка предоставления кредита в объемах и в сроки, предусмотренные договором; 
- обратиться в банк с необходимыми обоснованиями и расчетами для внесения изменений в условия договора; 
- досрочно погасить задолженность по ссуде; 
- расторгнуть договор при несоблюдении банком его условий или по своим экономическим соображениям; 
- требовать пролонгации срока договора по объективным причинам.

Банк вправе: 
- производить проверку обеспечения выданного кредита, в том числе на месте (у заемщика), и целевого использования кредита; 
- прекращать выдачу новых ссуд и предъявлять к взысканию ранее выданные при нарушении заемщиком условий кредитного договора, а также при выявлении случаев недостоверности отчетности, запущенности в бухгалтерском учете, неоднократной задержки уплаты процентов за кредит; 
- взимать с заемщика при пролонгации кредита соответствующее комиссионное вознаграждение; 
- пересматривать в одностороннем порядке процентные ставки за пользование кредитом в случае изменения уровня процентной ставки Центрального банка РФ, нормы обязательных резервов, депонируемых коммерческими банками в Центральном банке РФ, уровня инфляции национальной валюты; 
- производить начисление и взыскание компенсации за неиспользованный кредит (в случае официального отказа заемщика от кредита или его части в течение срока действия договора).

Заемщик обязуется: 
- использовать выданный кредит на цели, предусмотренные в договоре; 
- возвратить предоставленный кредит в обусловленный договором срок; 
- своевременно уплачивать банку проценты за пользование кредитом; 
- своевременно представлять баланс и другие документы, необходимые банку для осуществления контроля за ссудой; 
- обеспечить достоверность представляемых в банк данных для получения кредита и последующего контроля за его использованием; 
- предоставлять кредитору доступ к первичным отчетным и бухгалтерским документам по его требованию по вопросам, касающимся выданного кредита; 
- представлять кредитору сведения о всех полученных и планируемых к получению у третьих лиц кредитах; 
- заблаговременно информировать банк о предстоящем изменении организационно-правовой формы или другой реорганизации; 
- при реорганизации или ликвидации незамедлительно погасить задолженность по кредиту с полной оплатой процентов независимо от договорного срока погашения кредита.

Обязанности банка по кредитному договору заключаются в следующем: 
- предоставить кредит заемщику в объемах и в сроки, предусмотренные в договоре; 
- информировать заемщика о фактах и причинах досрочного взыскания банком кредита; 
- ежемесячно начислять проценты за предоставленный клиенту-заемщику кредит; 
- информировать заемщика об изменениях в нормативных документах по вопросам кредитования и расчетов, вносимых по решению Центрального банка РФ, органов власти и управления.

За нарушение условий кредитного договора в IV разделе предусматривается ответственность сторон, в том числе и имущественная.

Так, банк за нарушение заемщиком взятых на себя обязательств может приостанавливать дальнейшую выдачу кредита, предъявлять его к досрочному взысканию, сокращать сумму предусмотренного к выдаче по договору кредита, увеличивать процентную ставку по нему и т.д.

Заемщик может потребовать от банка возмещения убытков, возникших вследствие непредоставления ему совсем или предоставления в неполном объеме предусмотренного по договору кредита (в размере не более пени, уплачиваемой предприятием своим контрагентам по хозяйственным договорам). В то же время сам заемщик в случае неполного использования выделенного ему банком кредита уплачивает последнему неустойку в размере платы банком за привлеченные кредитные ресурсы и недополученной маржи в отчетном периоде.

Заключение кредитных договоров осуществляется следующим образом: 
1. Формирование содержания кредитного договора клиентом-заемщиком (вид кредита, сумма, срок, обеспечение и т.д.). 
2. Рассмотрение банком представленного клиентом проекта кредитного договора и составление заключения о возможности предоставления кредита вообще и об условиях его предоставления в частности (при положительном решении вопроса). На этом этапе банки определяют свои возможности предоставить кредит хозорганам в требуемых ими суммах исходя из имеющихся в наличии кредитных ресурсов, возможностей их увеличения за счет своей депозитной и процентной политики, привлечения межбанковских кредитов, рефинансирования в Центральном банке РФ и т.д. 
3. Совместная корректировка кредитного договора клиентом и банком до достижения взаимоприемлемого варианта и представления его на рассмотрение юристов. 
4. Подписание кредитного договора обеими сторонами, т.е. придание ему силы юридического документа.

Этап 4. Выдача ссуды заемщику. 
Выдается ссуда в соответствии с Положением Банка России «О порядке предоставления (размещения) кредитными организациями денежных средств и их возвратности (погашения)» от 31 августа 1998 г. № 54-П.

Кредит выдается в соответствии с условиями кредитного договора, при этом возможно использование одного из методов кредитования. 
К методам кредитования относятся метод разовой, или фиксированной (срочной) ссуды и метод кредитной линии.

При кредитовании по методу разовой (фиксированной, срочной) ссуды выдача всей суммы кредита осуществляется единовременно, а погашение возможно единовременное или частичное.

При кредитовании по методу кредитной линии определяется период и лимит кредитования. Лимит кредитования представляет собой максимальную сумму кредита, которая может быть выдана заемщику по кредитному договору.12

Этап 5. Контроль банка за использованием и погашением ссуды (кредитный мониторинг) и выплатой процентов по ней. 
Заключается он в периодическом анализе кредитного досье заемщика, пересмотре кредитного портфеля банка, оценке состояния ссуд и проведении аудиторских проверок. Осуществляя контроль за погашением кредита, банк требует от заемщика выполнения обязательств по своевременному возврату банковских кредитов. В противном случае заемщики могут быть признаны в порядке, установленном Законом РФ «О несостоятельности (банкротстве)» от 26 октября 2002 г. № 127-ФЗ, неплатежеспособными (банкротами). В частности, в зависимости от состояния должника банк-кредитор вправе ходатайствовать перед арбитражным судом о назначении внешнего управления имуществом должника, либо о его санации, либо о применении к должнику ликвидационных процедур.

После выдачи ссуды банк должен проводить активную работу по наблюдению за исполнением заемщиком условий договора: контролировать целевое использование ссуды; оценивать финансовое состояние заемщика и его кредитоспособность; ежеквартально или даже ежемесячно (по кредитам повышенного риска) проверять сохранность заложенного имущества, соблюдать залоговую маржу; следить за своевременным поступлением процентов по ссуде и платежей заемщика в соответствии с графиком погашения ссуды; ежемесячно корректировать в случае необходимости резерв на возможные потери по ссудам при изменении качества обеспечения и степени риска ссуды; вести деловую переписку с клиентом, если потребуется, и деловые встречи; регулярно анализировать ссудный портфель.

В случае нарушения заемщиком условий кредитного договора банк может приостановить дальнейшую выдачу ссуды, предусмотренную договором, предъявить к взысканию оставшуюся часть долга в случае неуплаты очередного взноса или появления угрозы непогашения ссуды, потребовать досрочного погашения всех предоставленных кредитов. Применение названных мер должно быть оговорено в кредитном договоре.

Таким образом, кредитование как процесс предоставления временной финансовой помощи предполагает предоставление кредита на возвратной основе. Специфика кредита заключается в возвращении средств, предоставляемых заемщику во временное пользование. Поэтому в силу сущности кредита цель кредитования – обеспечение возвратного движения ссужаемых средств. В целом система кредитования представляет собой единую схему, которая включает: методы кредитовая и формы ссудных счетов; кредитную документацию, предоставляемую в банк; процедуру по выдаче кредитов; порядок погашения ссуды, а также контроль в процессе кредитования.

1.4. Анализ современного рынка кредитования в России и за рубежом. Основные тенденции.

На рынке потребительского кредитования время от времени появляются все более крупные и более  серьезные игроки, интенсивно растет конкуренция между разными банками. Тем не менее, доходность банковской сферы остается на очень высоком уровне, а потенциальные размеры рынка просто глобальны. Банки без устали работают над созданием новых кредитных продуктов, максимально учитывающих желания и возможности каждого потенциального клиента.

В настоящее время на рынке потребительского кредитования России отчетливо видна тенденция смещения спроса на такие кредиты из центральных городов в регионы. Но рост объемов кредитования в регионах серьезно ограничен глобальным разрывом в доходах в Москве и отдаленных регионах Росси. Исключая, разве что, крайний север.  Денежные доходы в Москве примерно в 3 раза превышают уровень доходов всей Российской Федерации в целом. Если сокращение разрыва в доходах будет идти активнее, то можно будет ожидать и увеличение роста кредитования за счет регионов.

Сейчас можно уже с уверенностью утверждать, что экономическая  модель Запада «живем в кредит» все теснее входит и в нашу с Вами жизнь. Данные показывают, что покупательская способность у россиян сильно возросла, в том числе и благодаря возможностям рынка потребительского кредитования.

Несмотря  на высокую по сравнению с более экономически и банковски развитыми, беззалоговые кредиты в России продолжают набирать обороты завидными темпами.

Лидером по объёмам выданных потребительских  кредитов стал «Сбербанк», с суммой в 173,3 млрд. руб., Таким высоким результатам (доля на рынке составила порядка 29%) госбанк отчасти обязан снижению своих ставок, которое сделало предлагаемые им продукты весьма привлекательными для заёмщиков. Второе и третье место занимают розничные банки «Русский Стандарт» и «ХКФ Банк», с показателями 85,2 и 32,4 млрд. руб., соответственно.