Финансово-кредитная система Республики Беларусь

Ключевые показатели:

1 - эффективности деятельности системы (рентабельность активов – 1,41%, рентабельность нормативного капитала – 5,03%);

2 - ликвидности (удельный вес высоколиквидных активов в общих – 19,07%, текущая ликвидность – 94,88%).

Банковская  система является одним из центральных  звеньев рыночной экономики, ее функционирование оказывает существенное воздействие  не только на общественное хозяйство  страны в целом, но и на деятельность каждого хозяйствующего субъекта и  благополучие граждан.

Банковской системе Республики Беларусь оказывается значительная государственная поддержка в  виде кредитования банковских учреждений регулятором, а также размещения значительного объема ресурсов органов  государственного управления.

Важная макроэкономическая роль банковской системы заключается  в том, что она:

• предоставляет общественному хозяйству расчетно-платежные средства в объеме, необходимом для обслуживания экономических и социальных процессов;
• обеспечивает взаимосвязь экономических субъектов в процессе воспроизводства и его непрерывное функционирование посредством проведения расчетных, кредитных и других банковских операций;
• аккумулирует свободные денежные средства юридических, физических лиц и государства для инвестирования в развитие экономики;
• воздействует на величину и направление денежных потоков в стране в соответствии с тенденциями и целями развития общественного хозяйства.

Значение  банковской системы проявляется  также в том, что ее устойчивость оказывает существенное влияние  на эффективность экономики страны, темпы экономического роста.

Таким образом, на основании вышесказанного можно сделать вывод, что банковская система - это внутренне организованная, взаимосвязанная общими целями и  задачами совокупность банков конкретного  государства.

1.3 Функции, задачи и виды коммерческих банков

Коммерческие банки Республики Беларусь составляют второй уровень банковской системы страны. Банк – особая форма предпринимательской деятельности, связанная с движением ссудных капиталов, их мобилизацией и распределением. Роль банков в рыночных условиях определяется выполняемыми ими функциями: посредничество в кредите, посредничество в платежах, мобилизация денежных доходов и сбережений и превращение их в капитал, создание кредитных денег, оказание консультационных и других услуг. Выполняя вышеперечисленные услуги банки содействуют расширенному воспроизводству.

Коммерческие  банки являются юридическими лицами и действуют на принципах хозяйственного расчета. Они независимы от органов государственного управления при принятии управленческих решений.

Главной целью  коммерческого банка является получение  прибыли, основанное на привлечении  свободных денежных средств и  рациональном их размещении, а также  на реализации клиентам банковских услуг.

Стратегия получения  прибыли базируется на принципах: дешевле  приобрести капитал, дороже его продать, привлечь максимальное количество клиентов, оказать максимальное количество банковских услуг.

Главная экономическая  задача коммерческих банков состоит  в мобилизации ресурсов для финансирования народного хозяйства с целью  обеспечения динамического развития расширенного воспроизводства.

Экономическая деятельность коммерческих банков строится на следующих принципах [6]:

• самостоятельность в выборе своих клиентов;

• свободное распоряжение собственными и привлеченными ресурсами, а также доходами в рамках, установленных законодательством;

• кредитование заемщиков в рамках фактически имеющихся у банка ресурсов;

• полная материальная ответственность за результаты своей деятельности;

• осуществление операций по привлечению, размещению денег на условиях взаимной договоренности с вкладчиками и заемщиками;

• выполнение своих обязательств в порядке, установленном законом;

• максимизация прибыли и минимизация риска посредством выбора операций;

• обязательное соблюдение законов, нормативов и правил, регулирующих деятельность коммерческих банков.

Важнейшими  функциями коммерческих банков являются:

• аккумуляция денежных средств физических и юридических лиц;
• размещение привлеченных средств от своего имени и за свой счет;
• открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц;
• инкассация денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов;
• кассовое обслуживание юридических и физических лиц;
• купля-продажа иностранной валюты;
• проведение лизинговых, факторинговых и трастовых операций;
• выдача банковских гарантий и поручительств за третьих лиц, предусматривающих исполнение обязательств в денежной форме.

Сущность  банка требует раскрытия его  структуры. Под структурой банка  понимается такое его устройство, которое дает ему возможность  функционировать как специфическому предприятию. Устройство банка включает 4 обязательных блока, без которых он не может существовать и развиваться.

Первый блок – банковский капитал, отделившийся от промышленного и торгового  капитала, как капитал, существующий в заемной форме и находящийся  в постоянном движении.

Второй –  совокупность банковских операций, ставших  главными в его деятельности, в  отличие от других субъектов финансового  рынка, которые могут выполнять  лишь отдельные банковские операции, не ставшие для них главными.

Третий –  особая группа людей, имеющих узкоспециальные  знания в области банковского  дела и управления банком.

Четвертый –  производственный, в него входят здания, сооружения, специальные средства связи  и коммуникации, внутренняя и внешняя  информационная среда и т.д.

Коммерческие  банки выполняют практически  все виды банковских операций. Банковские операции — операции, направленные на решение задач и реализацию функций банков, то есть отражающие банковскую деятельность. Они связаны с движением специфического товара — денег (валюты), ценных бумаг и валютных ценностей, и поэтому отличаются от операций других субъектов хозяйствования.

По Банковскому  кодексу Республики Беларусь к банковским операциям относятся:

• привлечение денежных средств физических и (или) юридических лиц во вклады (депозиты);
• открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц;
• осуществление расчетного и (или) кассового обслуживания физических и юридических лиц, в том числе банков-корреспондентов;
• валютно-обменные операции;
• операции с драгоценными металлами и драгоценными камнями (хранение, купля-продажа, привлечение и размещение в депозиты и др.);
• выдача банковских гарантий; 
• доверительное управление денежными средствами, драгоценными металлами и драгоценными камнями;
• инкассация денежной наличности, валютных и других ценностей, а также платежных документов;
• выпуск в обращение банковских пластиковых карточек, операции с ними;
• услуги по хранению документов и ценностей.

Кроме того, банки вправе осуществлять:

• поручительство за третьих лиц, предусматривающее исполнение обязательств в денежной форме; приобретение права (требования) исполнения обязательств в денежной форме от третьих лиц;
• финансовую аренду (лизинг);
• операции с ценными бумагами (выпуск, продажу, покупку, учет, хранение и др.);
• консультационные и информационные услуги и т.д.