Теоретические основы кредитования физических лиц в современных условиях

     Вклад банка "Хорошие новости" был  по достоинству оценен не только клиентами, но и бизнес-сообществом: Банк получил  бронзовую награду конкурса "БРЭНД  ГОДА/ EFFIE 2008" в категории "Финансовые организации. Продукты и услуги".

     ООО «ХКФ Банк» активно работает с текущими счетами, дебетовыми картами на новой банковской IT-платформе. ХКФБ также активно развивает собственную сеть банкоматов, состоящую сегодня из 218 банкоматов, укрепляя тем самым базу для дальнейшего перехода в универсальный розничный банк. Основа работы ООО «ХКФ Банк» в России – принцип ответственного кредитования и прозрачности бизнеса. Благодаря передовым технологиям кредитования Банк предлагает клиентам простые и быстрые решения, объективные условия и стремится к взаимовыгодному партнерству. В банке принят Кодекс ответственного кредитования.

     Успехи  банка постоянно отмечаются профессиональными  кругами. По итогам опроса Экспертного совета премии "Финансовый Олимп" ООО «Хоум Кредит энд Финанс Банк» был признан лучшим розничным банком в категории "Потенциал и перспектива". По итогам национально банковской премии банк получил награду в 2 номинациях: "За развитие банковских услуг в регионах России" и как "Информационно открытый банк".

     В апреле 2008 года рамках 4-й ежегодной  церемонии награждения премией "Финансовая элита России" Банк "Хоум Кредит" объявлен победителем в номинации "Банк года в сфере потребительского кредитования". ООО «Хоум Кредит энд Финанс Банк» является членом Ассоциации российских банков, Ассоциации региональных банков, Национальной валютной ассоциации, Национальной фондовой ассоциации и Московской международной валютной биржи.

     Таким образом, приоритетным направлением деятельности ООО "Хоум Кредит энд Финанс Банк" является потребительское кредитование. В 2009 г. банк вышел на рынок депозитов для физических лиц. За шесть месяцев 2009 года депозитная база банка увеличилась на 200% - до 2 610 млн. руб.

     Рассмотрим  более подробно основные экономические  показатели деятельности банка на основе анализа балансов банка за 2006-2008 гг. (приложения 2, 5, 8) и отчетов о прибылях и убытках (приложения 3, 6, 9). Анализ динамики показателей на конец 3 квартала 2009 г. по сравнению c данными на конец 3 квартала 2008 г., выявляет следующие изменения:

     - увеличение процентных доходов на 129%, связанное с отражением на балансе Банка портфеля кредитных карт при закрытии сделки по секьютиризации, а также с изменением учетной политики по сравнению с 2008 годом в части учета комиссий по кредитам физических лиц;

     - внесение вклада в имущество  Банка в размере 1 млрд. руб.;

     - уменьшение комиссионных доходов, связанное с изменением учетной политики Банка по сравнению с 2008 годом в части учета комиссий по кредитам физических лиц;

     - рост процентных расходов на 102%, обусловленный увеличением объемов и стоимости привлекаемых средств в связи с изменением рыночной конъюнктуры;

     - рост доходов по операциям с иностранной валютой на 7,1 млрд. руб., полученный из-за реализованных курсовых разниц по операциям хеджирования;

     - увеличение прочих операционных доходов, произошедшее в первую очередь за счет получения дохода от завершения в первом полугодии 2009 года сделки по секьюритизации части портфеля кредитных карт.

     Так же можно отметить, что операционные расходы в 3 квартале 2009 года сократились на 29% благодаря сокращению общебанковских расходов, связанных с оптимизацией бизнеса.

     Таким образом, чистая прибыль 3 квартала 2009 года по сравнению с 3 кварталом 2008 года увеличилась на 6,8 млрд. руб.

     Из решений органов государственной власти, оказавших влияние на финансовый деятельность, следует отметить изменение требований к обязательным резервам, размещенным в ЦБ - их снижение позволило ООО "ХКФ Банк" распоряжаться высвобожденными средствами, вкладывая их в основную деятельность, а также доступ к инструментам рефинансирования Банка России. 

     Таблица 2 - Ликвидность ООО "Хоум Кредит энд Финанс Банк" по состоянию на 1 октября 2009 г.

Условное  обозначение норматива	Название норматива	Допустимое  значение норматива	Фактическое значение норматива
H1	Достаточности капитала	Min 10% (K>5 млн.евро)	24.03
Н2	Мгновенной  ликвидности	Min 15%	257.76
Н3	Текущей ликвидности	Min 50%	370.12
Н4	Долгосрочной  ликвидности	Max 120%	43.56
Н5	Общей ликвидности	Min 20%	отменен
Н6	Максимальный  размер риска на одного заемщика или группу связанных заемщиков	Max 25%	19.21
Н7	Максимальный  размер крупных кредитных рисков	Max 800%	65.70
H9.1	Максимальный  размер кредитов, банковских гарантий и поручительств, предоставленных  акционерам (участникам)	Max 50%	7.79
H10.1	Совокупная  величина риска по инсайдерам	Max 3%	0.06
H12	Использование собственных средств для приобретения акций (долей) др. юр. лиц	Max 25%	0

 

     Ликвидность кредитной организации и достаточность  капитала контролируется Банком России нормативами мгновенной и текущей ликвидности Н2, Н3, Н4 и нормативом достаточности капитала Н1 соответственно. По состоянию на 01.10.2009 г. норматив достаточности капитала составил 24,03%, что превышает больше, чем в 2 раза требуемый Центральным банком Российской Федерации минимальный уровень.

     Размер  собственных средств кредитной  организации – эмитента на последнюю отчетную дату перед предоставлением поручительства составил на 01.04.2007 г: 8 706 653 тыс. руб. (приложения 4, 7, 10)

     Размер  стоимости чистых активов юридического лица, предоставившего поручительство, которым обеспечивается исполнение обязательств кредитной организации-эмитента по облигациям, на последнюю отчетную дату перед предоставлением поручительства составил стоимость чистых активов поручителя на 31 марта 2007 года – 25 тыс.руб.

     Размер  стоимости чистых активов юридического лица, предоставляющего поручительство, на дату окончания отчетного квартала составил на 01.10.2009 - 26 тыс.руб. В течение отчетного квартала ООО "Хоум Кредит энд Финанс Банк" полностью соблюдал нормативы, характеризующие его ликвидность. Значение нормативов Н2 и Н3 равно 257,76% и 370,12% соответственно, что значительно выше минимально необходимых показателей, а значение норматива Н4 равно 43,56%, что в 4 раза ниже максимально допустимого значения в 120%.

     В целом, стратегия деятельности ООО "Хоум Кредит энд Финанс Банк" направлена на достижение оптимального соотношения между ликвидностью, доходностью и рисками. В своей деятельности банк придерживается соблюдения всех пруденциальных норм, установленных Банком России.

     По  состоянию на 01.10.2009 г. величина уставного  капитала ООО "Хоум Кредит энд Финанс Банк" составляет 4 173 млн. рублей, который полностью оплачен. Собственные средства банка по сравнению со аналогичным периодом 2008 г. увеличились на 5 315 201 тыс. руб. и составили на 01.10.2009 г. 24 073 440 тыс. руб.

     Основными источниками формирования собственного капитала в отчетный период является уставный капитал (17,3% собственных средств  эмитента), дополнительный капитал (37,6%), нераспределенная прибыль предшествующих лет эмитента (44,2%).

     Общая величина финансовых вложений на 01.10.09: 101 331 016 тыс. руб. (МБК, кредиты, ценные бумаги, вложения в уставные капиталы), в т.ч.:

     - вложения в эмиссионные ценные бумаги: 18 075 131 тыс. руб.

     - вложения в неэмиссионные ценные  бумаги: 1 830 тыс. руб.

     - иные финансовые вложения: 83 254 055 тыс. руб.

     У Эмитента отсутствуют вложения в  эмиссионные и неэмиссионные  ценные бумаги, которые составляют 10 и более процентов всех его финансовых вложений на 01.10.2009.

     Информация  о формировании резервов на возможные  потери (в части вложения в ценные бумаги): величина резерва на начало/конец последнего завершенного финансового года перед датой окончания последнего отчетного квартала - 1 830 тыс. руб.

     Таким образом, общее финансовое положение ООО "ХКФ Банк" можно охарактеризовать как устойчивое. Основными факторами, оказавшими значительное влияние на результаты финансово-хозяйственной деятельности является способность банка активно реагировать на изменения рыночной ситуации и предпринимать оперативные меры по оптимизации бизнеса, сохранения качества активов за счет непрерывного усовершенствования процесса управления рисками и оптимизации параметров продуктов. К факторам, влияющим на финансовый результат ООО "Хоум Кредит энд Финанс Банк", можно отнести:

     - получение дохода (реализованные курсовые разницы) по операциям хеджирования, по сделкам с ценными бумагами

     - получение дохода от завершения сделки по секьюритизации части портфеля кредитных карт

     - внесение вклада в имущество Банка в размере 1 млрд. руб.

     Рассмотрим  структуру доходов банка за 9 месяцев 2009 г. в таблице 3. 

     Таблица 3 – Структура доходов ООО "Хоум Кредит энд Финанс Банк" по состоянию на 1 октября 2009 г.

	01.07.2009
Общая сумма доходов, тыс. рублей	62 437 921
Вид банковских операций: потребительское  кредитование
Размер  доходов от данного вида деятельности банка, тыс. рублей	14 343 162
Доля  доходов от основной деятельности в  общей сумме доходов банка (%)	22,97
Изменение по сравнению с предыдущим отчетным периодом	+2 раза

 

 

      Изменения размера доходов кредитной  организации - ООО «ХКФ Банк» от основной деятельности (видов деятельности, видов банковских операций, предусмотренных законом РФ) на 10 и более процентов по сравнению с соответствующим отчетным кварталом предшествующего года и причины таких изменений.

     Размер  доходов кредитной организации - ООО «ХКФ Банк» от основной деятельности на конец 2 квартала 2009 г увеличился незначительно - на 3 028 855 тыс. руб. по сравнению с аналогичным периодом 2008 года (размер дохода от основной деятельности на конец 2 квартала 2008 года составил 11214307 тыс. руб.). Это обусловлено изменением динамики портфеля, продуктовой линейки, текущими рыночными и экономическими условиями, ужесточением процедур андеррайтинга и управления рисками, а также внедрением банком программы оптимизации бизнеса.

     В таблице 4 представлены основные показатели финансово-хозяйственной деятельности банка за 2006-2008 годы. 

     Таблица 4 - Основные показатели деятельности ООО "Хоум Кредит энд Финанс Банк" в 2006-2008 гг., тыс. руб.

Показатели	2006 г.	2007 г.	2008 г.	Изменение 2008 к 2006 г.
				абсолютное, тыс. руб.	относительное, %
Собственные средства	10045870	10830174	20799741	10753871	207,05
Денежные  средства	2524012	3068129	6841808	4317796	271,07
Уставный  капитал	3405284	3405284	6803605	3398321	199,80
Ссудная задолженность	77640657	105106498	133949742	56309085	172,53
Эмиссионный доход	2123639	2123639	7628919	5505280	359,24
Прибыль	767591	2084091	1972831	1205240	257,02
Средства  кредитных организаций	7771097	8604864	9920207	2149110	127,66
Средства  клиентов	7250481	99455730	152251063	145000582	2099,88
Общая сумма обязательств	103628664	124220522	179749336	76120672	173,46
Общая величина имущества	113752649	136356226	200613098	86860449	176,36