Кредитование физических лиц

Содержание

 

 

Введение...........................................................................................................................4

1. Теоретическая глава. Теоретические  аспекты кредитования физических  лиц.....................................................................................................................................7

1. Сущность кредитования физических лиц..........................................................7
2. Особенности различных видов кредитования физических лиц.....................17
3. Современные методологические подходы к кредитованию физических лиц........................................................................................................................20

2. Практическая глава.  Анализ организации предоставления кредита физическим лицам в коммерческом банке ОАО «Внешторгбанк»…………………………...…23

2.1. Организационно-экономическая характеристика ОАО                                 «Внешторгбанк»…………………………………………………………….………...23

2.2. Кредитные продукты банка………………………………………….…………..32

2.3. Рекомендации по совершенствованию кредитования физических лиц и оценка их эффективности……………………………………………………………………..50

Заключение....................................................................................................................56

Глоссарий……………………………………………………………………………..59

Список использованных источников..........................................................................61

Приложение

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Введение

 

Задачи коренного изучения функционирования банковской системы, в том числе и кредитного механизма, выдвигают на первый план необходимость подробного изучения организации кредитования физических лиц. Это позволит предотвратить неоправданные с точки зрения денежного обращения и народного хозяйства кредитные вложения, их структурные сдвиги, обеспечить своевременный возврат ссуд, что имеет немаловажное значение для повышения эффективности использования материальных и денежных ресурсов.

Осуществляя банковские операции, достигая их слаженности  и сбалансированности, коммерческие банки обеспечивают тем самым свою устойчивость, надежность, доходность, стабильность функционирования в системе рыночных отношений. Все аспекты и сферы деятельности коммерческих банков объединены единой стратегией управления банковским делом, цель которой - достижение доходности и ликвидности.

В рыночной экономике деньги должны находиться в постоянном обороте, совершать непрерывные обращения, временно свободные денежные средства должны незамедлительно поступать на рынок судных капиталов, аккумулировать в кредитно-финансовых учреждениях, а затем эффективно пускаться  в дело, размещаться в тех отраслях экономики, где есть потребность в  дополнительных капиталовложениях. Поэтому в мировой практике именно с кредитованием связана значительная часть  прибыли банка. Выступая как финансовые посредники, банки фактически передают средства, полученные у вкладчиков, в распоряжение заемщиков, однако, не возврат кредитов, особенно крупных, может привести банк к банкротству, а в силу его положения в экономике, - к целому ряду банкротств, связанных с ним предприятий, банков и частных (физических) лиц.

В настоящее время  в российской экономике наблюдается  стабилизация, постепенное увеличение жизненного уровня населения. Это способствует более оптимистичному взгляду на будущее. Складывающаяся ситуация явилась одной из основных причин развития рынка кредитования частных лиц: выдачи потребительских кредитов, автокредитования, ипотечного кредитования, образовательного кредитования, кредитования при помощи пластиковых карт.

В процессе кредитования физических лиц наиболее ответственной и значимой является работа по оценке кредитоспособности потенциального заемщика. Именно качественный и всесторонний анализ финансово-хозяйственной деятельности заемщика дает возможность минимизировать риск не возврата кредита на стадии принятия решения о его предоставлении. Кроме того,   в процессе пользования банковским кредитом также должен проводиться постоянный контроль финансового состояния заемщика – физического лица.

Принимая во внимание всевозрастающую роль потребительского кредита в увеличении спроса, а значит и в развитии экономики страны в целом, а также, учитывая особую социальную значимость этого финансового инструмента, тема выпускной работы видится достаточно актуальной.

          Объектом исследования является филиал ОАО «Внешторгбанк».         

        Предметом исследования выступает механизм кредитования физических лиц.

      Целью выпускной квалификационной работы является выявление современных подходов к кредитованию физических лиц в коммерческом банке.

Для реализации вышеуказанной цели в работе поставлены следующие задачи:

• рассмотреть сущность кредитования физических лиц;
• выявить особенности различных видов кредитования физических лиц;
• описать современные методологические подходы к кредитованию физических лиц;
• дать организационно-экономическую характеристику ОАО «Внешторгбанк»;
• проанализировать новые розничные кредитные продукты банка и процесс организации предоставления кредита физическим лицам;
• исследовать основные направления совершенствования кредитования физических лиц в коммерческом банке;
• дать рекомендации по совершенствованию кредитования физических лиц;

       В работе используются различные методы исследования: анализ, статистический метод, метод математической обработки.

      При написании выпускной квалификационной работы были исследованы источники финансово-экономической литературы: различный книги и учебники по экономической теории, а также статьи, публикации по данной тематике. Среди вышеперечисленных источников особое внимание в работе  уделено работам: С.Алексашенко, А.Клепач  «Денежно-кредитная политика»,  С.Глазьев «Критические замечания по фундаментальным вопросам кредитования», С. В. Давыдов «Перемены в банковской отрасли», И.Г.Кузьмин,  А.Ю. Сазонов «К вопросу об оценке кредитоспособности заемщика» и др.

Эмпирическую базу исследования составили нормативно-правовые акты, а также статистические данные, опубликованные в средствах массовой информации и сети Интернет.

Выпускная работа состоит из введения, двух структурированных глав, заключения, глоссария, списка использованных источников, приложения.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

1.   Теоретическая глава. Теоретические аспекты кредитования физических лиц

 

1.1. Сущность кредитования физических лиц

 

Кредит как экономическая категория выражает экономические отношения между кредитором и заемщиком, возникающие в процессе передачи денег или материальных ценностей одними участниками договора займа другим на условиях возврата. Перемещение стоимости носит последовательный характер. Вначале от кредитора к заемщику и через какое-то время – от заемщика к кредитору.

Потребительский кредит - особая форма кредита, предоставляемая  его получателям в потребительском  кредите заемщиками являются физические лица - население, а кредиторами - предприятия торговли и сферы услуг, банки, специальные кредитные учреждения. Торговые предприятия предоставляют потребительский кредит в виде товаров, проданных в рассрочку, а банки (в частности, специализированные банки потребительского кредита) - в виде краткосрочных и среднесрочных ссуд на приобретенительские ссуды в западной банковской практике определяют несколько иначе, а именно: потребительскими называют ссуды, предоставляемые частным заемщикам для приобретения потребительских товаров и оплаты соответствующих услуг [19. С.335].

Оценка развития экономики России в течение последних лет показывает реальное формирование среднего класса. Население все активнее пользуется банковскими услугами. Причем в числе популярных банковских продуктов уже не только вклады и коммунальные платежи, но и международные переводы, работа по пластиковым банковским картам и, конечно, кредитование. Банк из чего-то далекого и недоступного становится партнером человека, банковские специалисты становятся финансовыми консультантами [6. С.415].

Рост благосостояния человека, его материального положения неминуем многие банки называют потребительское кредитование приоритетным направлением своей деятельности [4. С.24].

Потребительский кредит служит средством удовлетворения различных потребительских нужд населения. Ссуды, которые предоставляются физическим лицам для предпринимательской деятельности, потребительскими не считаются.

При потребительском  кредите заемщиком являются физические лица, а кредиторами - кредитные организации, а также предприятия и организации различных форм собственности. Потребительский кредит может предоставляться как в денежной, так и в товарной форме.

В целом потребительские  кредиты рассматриваются банкирами  в качестве прибыльных кредитов с "неприятными" процентными ставками. Это означает, что ставка по кредиту обычно значительно превышает стоимость привлеченных средств, но является чаще всего фиксированной величиной, не зависящей от изменения рыночных условий в течение срока кредитования (в отличие от процентных ставок предпринимательским фирмам).

Одна из основных причин высоких процентных ставок была выявлена с помощью ежегодно проводимого в федеральных резервных банках функционального анализа издержек (FCA). Согласно проведенному анализу потребительские кредиты являются наиболее дорогостоящими и рискованными видами вложений в расчете на 1 долл. кредитных ресурсов. Потребительские кредиты также зависят от экономического цикла.

В то время  как уровень ставки зачастую не является для заемщиков из числа домашних хозяйств решающим фактором, использование кредита в значительной степени зависит от уровня образования и доходов потребителей. Лица с более высокими доходами обычно больше пользуются заимствованными средствами [14. С.132].

 Несмотря на то, что многие предпочитают копить деньги, а не жить в долг или же ориентируются в первую очередь на межличностные отношения, доля населения в общем объеме предоставленных кредитов выросла за 2007 г.  с 7,0 до 9,9% и в сумме достигла 300 млрд. рублей. Объем выданных кредитов физическим лицам увеличился за 2008 год вдвое, что заметно опережает темпы прироста кредитования нефинансовых предприятий.

Банковское  кредитование населения осуществляется при строгом соблюдении принципов  кредитования. Последние представляют собой основу, главный элемент системы кредитования.

К принципам  кредитования относятся:

а) возвратность и срочность кредитования;

б) дифференцированность кредитования;

в) обеспеченность кредита;

г) платность  банковских ссуд;

д) целевой  характер кредита;

Рассмотрим подробнее каждый из принципов.

Возвратность  является той особенностью, которая  отличает кредит как экономическую  категорию от других экономических  категорий товарно-денежных отношений. Без возвратности кредит не может  существовать, поэтому возвратность является неотъемлемой частью кредита, его атрибутом.

Возвратность  и срочность кредитования обусловлена  тем, что банки мобилизуют  для  кредитования временно свободные денежные средства предприятий, учреждений и  населения.  Эти средства не принадлежат  банкам, и, в конечном итоге, они, придя в банк с различных сегментов рынка, в них и уходят (потребительское, коммерческое кредитование и т.д.). Главная особенность таких средств состоит в том, что они подлежат возврату владельцам, вложившим их в банк на условиях срочных депозитов. Поэтому  "золотое" банковское правило гласит, что величина и сроки финансовых требований банка должны соответствовать размерам и срокам его обязательств. Нарушение этого основополагающего принципа и приводит к банкротству банка.

Срочность кредитования представляет собой необходимую форму достижения возвратности кредита. Принцип срочности означает, что кредит должен быть не просто возвращен, а возвращен в строго определенный срок, т.е. в нем находит конкретное выражение фактор времени. И, следовательно, срочность есть временная определенность возвратности кредита. Срок кредитования является предельным временем нахождения ссуженных средств в хозяйстве заемщика и выступает той мерой, за пределами которой количественные изменения во времени переходят в качественные. Если нарушается срок пользования ссудой, то искажается сущность кредита, он теряет свое подлинное назначение.

Дифференцированность  кредитования. Этот принцип определяет дифференцированный подход со стороны  кредитной организации к различным категориям потенциальных заемщиков. Практическая реализация его может зависеть как от индивидуальных интересов конкретного банка, так и от проводимой государством централизованной политики поддержки отдельных отраслей или сфер деятельности.

Обеспеченность  кредита закрывает один из основных кредитных рисков - риск непогашения  ссуды. Если бы не принимался во внимание этот принцип, то банковское дело превратилось бы в спекулятивное занятие, где высокий риск ведения операций привел бы к резкому росту процентных ставок.

Размеры и  виды обеспечения зависят от финансового  положения заемщика условий ссуды, отношений с заемщиком.