Функции и структура сельского кредитного кооператива

4. Создающиеся сельскохозяйственные кредитные кооперативы, предоставлявшие простые финансовые услуги и оказавшиеся наедине со своими проблемами, очень быстро достигают пределов повышения собственной эффективности.

Поэтому для вновь возникающих российских кредитных кооперативов создание многоуровневой финансовой организации приобретает жизненно важное значение.

Процесс формирования системы кредитной кооперации достаточно длителен. Принципиальным является вопрос о том, какой должна быть система кредитной сельскохозяйственной кооперации страны.

Она формируется по принципу многоступенчатой (трёх-четырех ступенчатой) системы. Базисными организациями (организациями первого уровня) в этом случае являются местные кредитные кооперативы. В начальный период формирования системы кредитной кооперации страны наряду с региональными кредитными кооперативами или без их создания первичные кооперативы могут объединяться в межрайонные кредитные кооперативы (кооперативы второго уровня). На уровне субъекта Федерации могут создаваться региональные кредитные кооперативы (кооперативы третьего уровня). На национальном уровне должна быть создана организация четвертого уровня, которая оказывает поддержку и помощь в работе организациям других ступеней. Параллельно с финансовым объединением должна развиваться двухуровневая организация, состоящая из региональных союзов кредитных кооперативов и национального союза кредитных кооперативов, которые возьмут на себя дополнительные функции по обеспечению деятельности и по обслуживанию кредитных кооперативов и их членов.

В дальнейшем, по мере увеличения числа кредитных кооперативов, система может быть минующей межрайонные кооперативы второго уровня.

На первом уровне сельскохозяйственные кредитные кооперативы создаются и действуют на ограниченной территории. Спектр действий первичных сельскохозяйственных кредитных кооперативов включает в себя: управление сберегательными взносами, ссудами (займами), управление собственными и привлеченными средствами, контроль финансовых операций, информирование и обучение пайщиков и др.

Второй (третий) уровень формируется кредитными кооперативами на добровольной основе путем создания ряда кооперативных структур (региональных и межрайонных кредитных кооперативов, союза и учебно-консультационного и информационного центра).

Основными задачами кредитного кооператива второго или третьего уровня являются: поддержание ликвидности сельскохозяйственных кредитных кооперативов, организация совместного инвестирования, выдача ссуд различных видов, создание областного резервного и гарантийного фондов, фондов обязательного страхования, фондов гарантий сбережений вкладчиков и др.

Высший уровень формируется региональными (межрайонными) кооперативными организациями. На этом уровне, осуществляется мониторинг за деятельностью региональных кооперативных организаций и развитием кооперативной системы, осуществляется обучение специалистов, а также выполняются представительские функции на международном уровне.

На начальной стадии формирования системы кредитной кооперации особую роль играет Фонд развития сельской кредитной кооперации (ФРСКК), который способен выполнять задачи первоначального накопления капитала кооперативной системы путем привлечения спонсорских и иных взносов и предоставления займов кредитным кооперативам. На этой же стадии он осуществляет программы технического содействия и функции методического центра формирования кооперативной системы.

Союз сельских кредитных кооперативов (ССКК) является головной организацией всей системы сельскохозяйственной кредитной кооперации.

При возникновении потребности в осуществлении банковских операций для ведения расчетов кооперативов со своими членами и сторонними организациями сельскохозяйственные потребительские кредитные кооперативы заключает договор с банком на банковское обслуживание как любая иная хозяйственная организация. В этом заключается слабость концепции развития кредитной кооперации, предлагаемой ССКК, поскольку в этом случае кредитная кооперация зависит от деятельности коммерческих банков, подвергаясь рискам, как и другие клиенты этих банков. Одной из целей создания людьми кредитных кооперативов является избежание этих рисков путем самостоятельного контроля над формированием и использование кредитных ресурсов.

Стратегия развития сельскохозяйственной кредитной кооперации предусматривает поэтапное формирование многоуровневой сети сельскохозяйственных кредитных кооперативов, действующих во взаимосвязи с государственными и иными учреждениями и организациями.

Кредитная кооперация на первом этапе формируется как парабанковская система, дополняющая банковскую систему страны, и выполняющую ограниченные функции. В дальнейшем кредитная кооперация неизбежно придет к необходимости создания на национальном уровне собственной финансово-кредитной организации. Она должна войти в банковскую систему страны на равноправных началах, выполняя весь спектр банковских услуг, отличаясь от коммерческих банков по тем признакам, которые указаны выше. Для этого первоначально на базе кооперативов второго уровня целесообразно создавать финансовые учреждения (в дальнейшем - региональные кооперативные банки), задачей которых является оказание поддержки первичным кооперативам соответствующего региона и осуществление дополнительно так называемых организационных функций на региональном уровне. Уже в настоящее время вследствие возникновения насущной необходимости сформировались или находятся в стадии формирования двухуровневые региональные системы, состоящие из кооперативов первого уровня и региональных (межрайонных) кредитных кооперативов.

На основе кооператива третьего (высшего) уровня целесообразно создание национального кооперативного банка. Региональные кооперативные учреждения имеют в настоящее время такую же правовую кооперативную форму, как и кооперативы первого уровня. В процессе дальнейшего развития системы кредитной кооперации может возникнуть необходимость преобразовать данные учреждения в финансовые или кредитные организации, если для этого появятся финансовые и правовые условия. Это относится, в первую очередь, также и к будущему национальному кооперативному банку.

Участие кооперативов в учреждениях 2-го уровня, а также прямо или косвенно (через региональные финансовые кооперативные учреждения) в национальном кооперативном банке является решающим элементом формирования эффективной и экономически устойчивой кооперативной финансовой системы. Только такая система дает кредитным кооперативам необходимые права и возможности по участию в управлении и осуществлению контроля над учреждениями последующих уровней и обеспечивает существенное условие для функционирования всей системы, ориентированной на интересы своих членов.

Основой устойчивости кооперативных банков является то, что они обслуживают не просто клиентов, а клиентов, являющихся собственниками этих банков, что обеспечивает доверие и снижает риски членов кредитных кооперативов.

Следует отметить, что формирование многоуровневой системы должно в значительной степени способствовать тому, чтобы находящаяся в стадии становления кредитная кооперация России превратилась в высокоэффективную и устойчивую часть общего финансового сектора страны.

1.2              Цели и задачи сельского кредитного кооператива

Задачи функционирования сельского кредитного кооператива:

- преобразование реальных отношений на селе, всего способа производства в сельском хозяйстве: производственных сил, отношений собственности, механизма обмена;

- создание новой мотивации труда у работников;

- формирование и стимулирование предпринимательства;

- обеспечение сельских жителей необходимыми кредитными ресурсами и финансовыми услугами;

- расширение спектра предоставляемых селянам финансовых услуг;

- повышение финансовой устойчивости и уровня платежеспособности фермеров и других мелких предпринимателей;

- оживление деловой активности на селе.

Цель работы кредитного кооператива состоит не в извлечении возможно большей прибыли, а в облегчении условий предоставления кредитов своим членам для развития их хозяйственной деятельности, мобилизации сбережений местного населения и улучшении социально-экономических условий сельского региона.

Обобщенно цель сельского кредитного кооператива определена как удовлетворение материальных и иных потребностей участников.

К добровольному объединению кредитный кооператив приводят две основные потребности его членов, не нашедшие удовлетворения ни в процессе осуществления их основной или других видов деятельности, ни в других организациях: временный недостаток финансовых ресурсов или необходимость сохранения временно свободных денежных средств. Привлекательность кредитного кооператива увеличивается благодаря возможности удовлетворять эти потребности одним юридическим лицом с наименьшими для участников затратами времени и личных усилий.

Исходя из этого, цель кредитного кооператива можно определить как удовлетворение потребностей членов кооператива в заемных средствах, сбережение собственных денежных средств.

Деятельность кооператива в этом направлении может осуществляться только по отношению к своим членам. Распространение данных услуг на более широкий круг потребителей будет характеризовать их как банковские операции, потребуют лицензионного оформления, что определит совершенно иной статус организации – кредитная организация – и другую законодательную базу ее деятельности.

Удовлетворять потребности в заемных средствах членов кооператива необходимо на бесприбыльной основе. Цена пользования заемными средствами в кооперативе определяется только элементами затрат на формирование заемного фонда и обслуживание движения заемных средств.

При определении основной цели создаваемого кредитного кооператива, исходя из основных потребностей потенциальных его членов, важно верно оценивать мотивы, определившие эти потребности. Различие мотивов может быть в основе большей конкретизации цели и предмета деятельности кооператива.

Целью сельского кредитного кооператива, создаваемого только физическими лицами, можно также признать сохранение сбережений и предоставление займов на потребительские цели – приобретение товаров и услуг. Целью же кооператива с участием юридических лиц, занятых производственной сельскохозяйственной деятельностью, является улучшение финансовых условий по профилю основной деятельности.

Принятая для руководства цель определяет предмет деятельности кооператива, который, как и сама цель, должен быть прописан в учредительных документах некоммерческих организаций в обязательном порядке (п. 2 ст. 52 ГК РФ).

В предмет деятельности кооператива могут включаться следующие положения:

        сохранение сбережений и прием вкладов членов кооператива;

        предоставление займов на производственные цели (покрытие недостатка собственных оборотных средств, приобретение средств производства и т.д.);

        размещение временно свободных денежных средств на депозитах в банках или в ценных бумагах;

        оказание услуг пайщикам по взаиморасчетам с третьими лицами;

        оказание консультационных, информационных и других услуг членам в соответствии с действующим законодательством.

Помимо основной цели создания и функционирования кооператива, его участники могут иметь иные потребности, которые кооператив как юридическое лицо способен удовлетворить. Если на момент создания кооператива эти потребности не приобрели четких очертаний, но интуитивно они предполагаются, основную цель, определяемую учредительными документами, целесообразно дополнить формулировкой общего вида. Например, основная цель может быть определена следующим образом: удовлетворение потребностей членов кооператива в заемных средствах, сбережение собственных денежных средств и удовлетворение других финансовых потребностей членов кооператива.

Органы государственной власти и органы местного самоуправления не вправе вмешиваться в деятельность кредитных кооперативов, за исключением случаев, предусмотренных законодательством Российской Федерации.

Федеральные органы исполнительной власти осуществляют регулирование деятельности кредитных кооперативов и их союзов (ассоциаций) в следующих формах:

        регистрация кредитных кооперативов и их союзов (ассоциаций);

        контроль над деятельностью кредитных кооперативов и их союзов (ассоциаций) в соответствии с законодательством Российской Федерации;

        применение мер ответственности к кредитным кооперативам и их союзам (ассоциациям) в случае нарушения требований законодательства Российской Федерации.

Контроль над деятельностью кредитных кооперативов и их союзов (ассоциаций) осуществляет уполномоченный федеральный орган исполнительной власти. В случае неоднократного или грубого нарушения кредитным кооперативом федерального закона или иных нормативных правовых актов, а также в случае систематического осуществления деятельности, противоречащей уставу кредитного кооператива, уполномоченный федеральный орган исполнительной власти, осуществляющий контроль над деятельностью кредитного кооператива, вправе предъявить требование о ликвидации кредитного кооператива в суд.

2        Органы управления сельского кредитного кооператива,

их полномочия

В целях образования кооператива граждане и юридические лица, изъявившие желание создать кооператив, формируют организационный комитет, в обязанности которого входят: