Для заключения договора страхователь
представляет страховщику заявление
о своем намерении заключить
договор страхования.
Договор страхования вступает
в силу с момента уплаты страхователем
первого страхового взноса, если договором
или законом не предусмотрено
иное.
Факт заключения договора
страхования удостоверяется переданным
страховщиком страхователю страховым
свидетельством (полисом, сертификатом)
с приложением правил страхования.
Страховое свидетельство
должно содержать:
наименование документа;
наименование, юридический
адрес и банковские реквизиты
стра
ховщика;
фамилию, имя, отчество или
наименование страхователя и его
адрес;
указание объекта страхования;
размер страховой суммы;
указание страхового риска;
размер страхового взноса,
сроки и порядок его внесения;
срок действия договора;
порядок изменения и прекращения
договора;
другие условия по соглашению
сторон.
8. Резервы страховых компаний.
Порядок формирования резервов
- Правила формирования страховых
резервов по страхованию иному, чем
страхование жизни (утв. приказом Минфина
РФ от 11 июня 2002 г. N 51 н) исходя из таблиц
Страховые резервы включают:
резерв незаработанной премии
(далее - РНП);
резервы убытков;
резерв заявленных, но неурегулированных
убытков (далее - РЗУ);
резерв произошедших, но незаявленных
убытков (далее - РПНУ);
стабилизационный резерв
(далее - СР);
резерв выравнивания убытков
по обязательному страхованию гражданской
ответственности владельцев транспортных
средств (далее - резерв выравнивания убытков);
резерв для компенсации
расходов на осуществление страховых
выплат по обязательному страхованию
гражданской ответственности владельцев
транспортных средств в последующие
годы (далее - стабилизационный резерв
по обязательному страхованию гражданской
ответственности владельцев транспортиых
средств);иные страховые резервы.
Страховые резервы, образуемые
страховщиками, не подлежат изъятию
в федеральный и иные бюджеты.
Из доходов, остающихся после
уплаты налогов и поступающих
в распоряжение страховщиков, они
могут образовывать фонды, необходимые
для обеспечения их деятельности.
9. Инвестиционная деятельность
страховых компаний.
Страховщики вправе инвестировать
или иным образом размещать страховые
резервы и другие средства, а также
выдавать ссуды страхователям, заключившим
договоры личного страхования, в
пределах страховых сумм по этим договорам
10. Страхование ответственности
— это отрасль страхования,
где объектом страхования выступает
ответственность перед третьими
физическими или юридическими
лицами вследствие какого-либо
действия или бездействия страхователя.
В этой отрасли страхования
объектом выступает ответственность
перед третьими физическими или
юридическими лицами (т. е. гражданами
и хозяйствующими субъектами) вследствие
какого-либо действия или бездействия
страхователя Страхование ответственности
предусматривает возможность причинения
вреда как здоровью, так и имуществу
третьих лиц, которым в силу закона
и по решению суда производятся соответствующие
выплаты, компенсирующие причиненный
вред. В страховании ответственности
наряду со страхователем и страховщиком
третьей стороной (третьим лицом)
могут выступать любые не определенные
заранее лица. Страхование ответственности
не предусматривает установления страховой
суммы и застрахованного, т. е. гражданина
или хозяйствующего субъекта, которым
должно быть выплачено возмещение.
Страхование ответственности
всегда было для страховщиков убыточно.
Однако оно дает возможность страховщикам
расширить круг общения с более
элитными слоями общества.
Виды и тарифы ответственности:
1. Срахование от вынужденного
простоя производства. Срок –
от 15 дн. До 12 мес. Страховое событие
– простой пр-ва, в результате
пожара, аварий, действий третьего
лица. Тариф в % - 0,2 – 5.
2.Страх. кредитов. Срок
– срок действия кредитного
договора. Стр. событие – непогашение
заемщиком суммы кредита по
договору в срок. Тариф в % -
8 – 15.
3. Стр-ие гражданской ответственности.
Срок – 1 год. Стр. событие
– предъявление страхователю
имущественных претензий в соответствии
с нормами гражданского законодательства
о возмещении ущерба. Тариф в
% - 0,2 – 6.
11. Страховой рынок России
и тенденции его развития.Страховой
рынок — составная часть финансового
рынка страны, где предметом купли-продажи
яв-. ляются страховые продукты. Потребительские
свойства данных продуктов весьма
специфичны и отличны от других
продуктов финансового рынка.
Их специфика происходит из
сущности страхования; В соответствии
с Законом РФ «Об организации
страхового дела в Российской
федерации» от 31 декабря 1997г. под
страховой деятельностью следует
понимать деятельность по защите
Имущественных интерес сов граждан,
предприятий) учреждений и организаций
при наступлении определенных
событий (страховых случаев) за
счет денежных фондов, формируемых
из уплачиваемых ими страховых
взносов (страховых премий).
На рынке наметились качественные
изменения. В массовом порядке развивались
реальные виды страхования, росло качество
и количество предлагаемых услуг, условия
страхования становились более
гибкими. Реформы законодательства
в области бухгалтерского учета,
налогообложения, страхования, банковского
дела, антимонопольного регулирования
формировали новые правила ведения
страхового бизнеса, стимулировали
повышение профессионализма страховщиков,
рост активов и уставных капиталов
страховых компаний, что повышает
их финансовую устойчивость
Наиболее сложной проблемой
остается страхование промышленных
активов. По экспертным оценкам, в стране
в 2002 году было застраховано не более 10%
промышленных активов. Остальные 90% либо
вовсе не охвачены страховой защитой,
либо застрахованы на символические
суммы
12. Перестрахование и его
виды. Перестрахование - является
страхование одним страховщиком
(перестрахователем) на определенных
договором условиях риска исполнения
всех или части своих обязательств
перед страхователем у другого
страховщика (перестраховщика).Объект
- риск исполнения страховщиком
своих обязательств перед страхователем
или риск страховой выплаты.
1. Риск выплаты страхового
возмещения или страховой суммы,
принятый на себя страховщиком
по договору страхования, может
быть им застрахован полностью
или частично у другого страховщика
(страховщиков) по заключенному с
последним договору перестрахования.
2 При перестраховании
ответственным перед страхователем
по основному договору страхования
за выплату страхового возмещения
или страховой суммы остается
страховщик по этому договору.
3 Допускается последовательное
заключение двух или нескольких
договоров перестрахования.
Перестрахование не является
страхованием предпринимательского риска
страховщика - к этим отношениям лишь
применяются соответствующие правила,
если договором не предусмотрено
иное.
Виды:
Облигаторное перестрахование
- обязательная форма перестрахования,
согласно которой все страховые
компании, действующие на территории
страны, в силу существующего законодательства
обязаны передавать в предписанной
доле государственной или иной перестраховочной
компании все принимаемые на страхование
риски.
Цель облигаторного перестрахования
- максимальное использование емкости
страхового рынка страны для предотвращения
утечки валюты за границу по каналам
перестрахования.
Пропорциональное перестрахование
- перестрахование, при Котором перестрахователь
и перестраховщик в оговоренной
фиксированной пропорции участвуют
в премиях и убытках по каждому
риску в соответствии с достигнутым
соглашением. Различают два основных
типа пропорционального перестрахования
- квотное и эксцедентное.
Непропорциональное перестрахование
- перестрахование, по которому перестраховщик
несет ответственность за убытки,
превышающие определенную сумму. Непропорциональное
перестрахование оформляется договором
эксцедента убытка.
Факультативное перестрахование
- метод перестрахования, при котором
перестрахователю и перестраховщику
предоставлена возможность оценки
рисков, которые могут быть переданы
в перестрахо-вание полностью
или частично. В случае факультативного
перестрахования перестраховщик имеет
право принять на себя отдельный
риск или отказаться от него.
13. Взаимное страхование
— негосударственная организационная
форма, которая выражает договоренность
между группой физических, юридических
лиц о возмещении друг другу
будущих возможных убытков в
определенных долях согласно
принятым условиям. Реализуется
через общество взаимного страхования,
которое является страховой организацией
некоммерческого типа, т.е. не
преследует целей извлечения
прибыли из созданного страхового
предприятия. Это крупная организационная
форма проведения страхования.
Общество взаимного страхования
выступает как объединение физических
или юридических лиц, созданное
на основе добровольного соглашения
между ними для страховой защиты
своих имущественных интересов.
Общество взаимного страхования
является юридическим лицом и
отвечает по своим обязательствам
всем своим имуществом. Каждый
страхователь является членом-пайщиком
общества взаимного страхования.
Минимальное количество членов-пайщиков
определяется уставом общества.
В настоящее время в Российской
Федерации отсутствует правовая
база для деятельности обществ
взаимного страхования. За рубежом
общества взаимного страхования
являются крупными хозяйствующими
субъектами регионального, национального
и международного страхового
рынка.
14.Правовое регулирование
страх. деятельности. Под страховой
деятельностью следует понимать
деятельность, осуществляемую в
области страхования, а также
деятельность страховщиков как
по созданию и использованию
страховых фондов, так и по
управлению временно свободными
от страховых выплат финансовыми
средствами (страховыми резервами).
Государственный надзор за страховой
деятельностью по содержанию
следует разграничить на предварительный
и текущий. К предварительному
надзору относится проверка надзорным
органом соответствия страховых
организаций требованиям, установленным
законодательством, и выдача лицензий
на право осуществления определенных
видов страховой деятельности, а
также регистрация объединений
страховщиков и внесение в
реестр страховых брокеров.К текущему
надзору следует отнести проверку
соблюдения требований законодательства
профессиональными участниками
страхового рынка при осуществлении
ими деятельности: сбор и анализ
отчетности, приостановление и отзыв
лицензий, исключение страховых
брокеров из реестра и т.д.
Основным источником в области
правового регулирования страхового
надзора в Российской Федерации
является Закон РФ «Об организации
страхового дела в Российской
Федерации», представляющий собой
новую редакцию Закона РФ «О
страховании» 1992 г. принятую Законом
РФ от 17 декабря 1997 г. «О внесении
изменений и дополнений в Закон
Российской Федерации "О страховании"».Органом
страхового надзора в настоящее
время является Министерство
финансов РФ, в составе которого
находится департамент страхового
надзора Основные функции и
компетенция этого органа определены
в ст. 30 Закона РФ «Об организации
страхового дела в РФ». К
ним относятся:а) выдача страховщикам
лицензий на осуществление страховой
деятельности,б) ведение единого
Государственного реестра страховщиков
и объединений страховщиков, а
также реестра страховых брокеров,в)
контроль за обоснованностью
страховых тарифов и обеспечением
платежеспособности страховщиков,г)
установление правил формирования
и размещения страховых резервов,
показателей и форм учета страховых
операций и отчетности о страховой
деятельности,д) разработка нормативных
и методических документов по
вопросам страховой деятельности,е)
обобщение практики страховой
деятельности, разработка и представление
в установленном порядкепредложений
по развитию и совершенствованию
законодательства Российской Федерации
о страховании.Для осуществления
текущего надзора за деятельностью
страховых организаций постановлением
Правительства РФ от 26 июня 1993 г № 609 «О
территориальных органах страхового надзора»
предусмотрено создание территориальных
органов страхового надзора, кот. вправе
проводить проверки достоверности представляемой
страховыми организациями отчетности
и соблюдения страхового законодательства,
получать от страховщиков установленную
отчетность о страховой деятельности,
информацию об их финансовом положении,
получать необходимую для выполнения
возложенных на них функций информацию
от предприятий, учреждений и организаций,
в том числе банков, а также от граждан
(п. 9 постановления
15.0рганнзацнонно-правовые
формы страховых компаний.
Организационно-правовыми
формами страхования являются государственное
страхование, страхование, проводимое
акционерными обществами, взаимное и
кооперативное страхование. Пока среди
названных форм не определилось место
взаимного страхования, которое
играет заметную роль в странах о
рыночной экономикой и было развито
в дореволюционной России.
Государственное страхование
— это форма страхования, в
условиях которой в качестве страховщика
выступает государственная организация.
Акционерное страхование
— такая организационная форма
страховой деятельности, при которой
в качестве страховщиков выступают
акционерные общества, формирующие
свой уставный капитал посредством
акций (иногда облигации).
Взаимное страхование
— организационная форма страховой
защиты, при которой каждый страхователь
одновременно является членом страхового
общества, т. е. это объединение страхователей
в целях обеспечения взаимопомощи.
кооперативное страхование
по своему содержанию равнозначно взаимному
страхованию.
Несмотря на конкурентные
отношения страховых организаций,
в ряде случаев необходимо их со-трудничество.
Одной из форм сотрудничества является
перестрахование. Оно требуется
прежде всего в перестраховании
крупных и опасных объектов. Другой
формой сотрудничества страховых компаний
является совместное страхование (сострахование)
на долевых началах крупных объектов
или опасных рисков. В развитом
виде такое сотрудничество приводит
к созданию пулов, страховых союзов,
клубов,
Пул страховой — это
объединение страховых компаний
для совместного страхования
определенных рисков. Создается преимущественно
при приеме на страхование опасных,
крупных или новых рис-ков. Деятельность
пула строится на принципе сострахования.
Пулы получили развитие за рубежом
в страховании авиационных, атомных,
военных рисков, ответственности
и т.д.
Становление страхового дела
в Российской Федерации привело
к созданию ассоциаций (союзов) страховщиков.
Эти ассоциации имеют своей целью
оказание методической и организационной
помощи своим учредителям, координацию
их деятельности по проведению различных
видов страхования, участие в
подготовке законодательных актов
по страхованию, содействие научной
разработке вопросов развития страхования
и т.д. На российском страховом рынке
в настоящее время функционируют
более • 40 ассоциаций страховщиков.
Бюджетная система РФ
1.Центральным элементов
финансовой системы страны является
государственный бюджет. Бюджет
служит для аккумуляции финансовых
ресурсов и их использования
на выполнение основных функций
государства. Таким образом, бюджет
является инструментом экономической
и социальной политики, служит
для перераспределения части
валового внутреннего продукта
страны с учетом общественных
интересов