Современные методы снижения риска невозвратности кредита, используемые в Российской практике

НОУ ВПО «Институт  Управления»

г. Архангельск

Волгоградский филиал 
 
 

Учебная дисциплина: Деньги, кредит, банки

Наименование  специальности: Финансы и кредит 
 
 
 

КУРСОВАЯ  РАБОТА

По теме:

«Современные  методы снижения риска  невозвратности кредита, используемые в Российской практике» 
 
 

     Выполнил: Студент  гр. ФКВ – 4 – 08

     Геращенко Л.А.

     Проверила: Телятникова В.С. 
 
 
 

                          
 

Волгоград

2009

 

Содержание:

      Введение                                                                                               3

1. Кредит, его сущность и принципы.                              5    
2. Анализ различных методов снижения риска невозвратности     
1. Понятие и виды банковских рисков.                           19
2. Скоринг, как метод оценки кредитного риска       22

3. Обеспечение, как метод снижения риска невозвратности кредита.          27

1. Залог                29

3.2 Гарантии и поручительства               36 

3.3 Уступка требования (цессия) и передача права собственности    42

3.4 Роль залога недвижимости, товаров в обороте,

ценных  бумаг как основной формы возвратности кредита                              46

Заключение                                                                                    50

Список  литературы                                                                  53

 

Введение

      Кредит  является гениальным изобретением человечества. В литературе понятие кредита  трактуется как совокупность отношений  между государством, кредитными учреждениями, гражданами по привлечению свободных  средств физических и юридических лиц, государства, предоставляемых для их использования на принципе возвратности.

     За  счёт дополнительного привлечения  ресурсов заёмщик имеет возможность  их приумножить, расширить хозяйство, имеет возможность ускорить достижение производственных целей. Кредит во многом является условием и предпосылкой развития современной экономики, неотъемлемым элементом экономического роста. Необходимость и возможность кредита обусловлена закономерностями кругооборота и оборота капитала в процессе производства: на одних участках высвобождаются временно свободные средства, которые выступают как источник кредита, а в других возникает потребность в них.

     Становление и развитие кредитно-банковской системы  — один из важнейших признаков  осуществления экономических реформ. Это объясняется тем, что банковская система является центральным системообразующим элементом кредитной политики. От успешной работы банковской системы зависят эффективность функционирования экономики в целом и экономический рост  в стране. В рыночных условиях хозяйствования основной формой кредита является банковский кредит, т. е. кредит, предоставляемый коммерческими банками разных типов и видов. Как известно, субъекты в кредитной сделке всегда выступают как кредитор и заёмщик. Кредиторы – юридические и физические лица, обладающие временно свободными денежными средствами и предоставляющие их в распоряжение заёмщика на определённый срок. Заёмщик, как другая сторона кредитных отношений, получает эти средства во временное пользование.

     Кредитор, предоставляя свои денежные средства в пользование другому лицу, идёт на риск. Риск не возврата существует всегда. Даже у самого первоклассного заёмщика может сложиться такая финансовая ситуация, когда он будет не в силах обеспечить надлежащее исполнение своих обязательств по полученному кредиту. Поэтому у кредитора возникает естественное желание обезопасить себя от риска потерь. Существующие формы обеспечения возврата кредита (обеспечения выполнения заёмщиком своих обязательств перед кредитором) рассмотрены в данной  курсовой работе Основные функции обеспечения: обезопасить кредитора и оказывать стимулирующее воздействие на заёмщика, побуждая его к рациональному и разумному использованию заёмных средств. Возвратность ссуд – один из принципов, невыполнение которого ведёт к тому, что кредит просто теряет свой смысл. Под формой обеспечения возвратности кредита следует понимать конкретный источник погашения имеющегося долга, юридическое оформление права кредитора на его использование, организацию контроля банка за достаточностью и приемлемостью данного источника.

     Целью работы является изучение методов оценки и путей снижения банковских рисков. Для достижения данной цели необходимо решить следующие задачи: раскрыть понятие, сущность и виды банковских рисков; показать методы оценки и пути снижения банковских рисков. Рассмотреть так же  наиболее часто используемые формы обеспечения возвратности кредитов: залог, уступка требований (цессия) и передача права собственности, гарантии и поручительства и др.

 

1. Кредит, его сущность и принципы.

 

     В процессе хозяйственной деятельности из-за временного недостатка собственных  средств у граждан и юридических  лиц возникает потребность привлечения  заемных средств для покрытия текущих затрат либо для капитальных  вложений. Одним из основных путей удовлетворения потребностей в денежных средствах является получение их по кредитному договору. По кредитному договору банк или иная кредитная организация (кредитор) обязуются предоставить денежные средства или товарные ценности (оказание услуг) заемщику в размере и на условиях, предусмотренных договором, а заемщик обязуется возвратить сумму и уплатить проценты на нее. Различают следующие виды кредитов, использующихся на практике: коммерческий, товарный, потребительский, банковский.

     Основным источником привлечения денежных средств гражданами и организациями является банковское кредитование. Коммерческие банки являются посредниками на рынке капитала. Они привлекают временно свободные денежные средства одних лиц и предоставляют их другим лицам, нуждающимся в заемных средствах. Отношения коммерческих банков с клиентами регулируются кредитным договором.

     Правовое  регулирование отношений по кредитному договору осуществляется Гражданским  кодексом РФ (части 1 и 2), законодательными актами Российской Федерации, приказами Банка России и др. С введением в действие частей 1 и 2 Гражданского кодекса Российской Федерации регулирование кредитных отношений было выделено в качестве самостоятельной разновидности договора займа. Часть первая (ст. 1 - 453) Гражданского кодекса Российской Федерации применяется к гражданским правоотношениям, возникшим после введения ее в действие. Часть вторая Гражданского кодекса Российской Федерации применяется к обязательственным отношениям, возникшим после ее введение в действие (т.е. после 1 марта 1996 года). Предусмотрено, что к отношениям по кредитному договору применяются правила, предусмотренные положениями о договоре займа, если иное не предусмотрено правилами о кредите в ГК и не вытекает из существа кредитного договора (сочетание императивных и диспозитивных норм гражданского права).

     Определение кредитного договора дано в ст. 819 ГК РФ. Кредитный договор есть соглашение, по которому банк или иная кредитная  организация (кредитор) обязуется предоставить денежные средства (кредит) заемщику в размере и на условиях, предусмотренных договором, а заемщик обязуется возвратить полученную денежную сумму и уплатить проценты на нее.

     Отношения по кредитному договору регулируются параграфом 2 Главы 42 Гражданского кодекса  РФ, а также параграфом 1 этой главы, нормы которого посвящены договору займа, т.к. договор займа в чистом виде является кредитной сделкой. Помимо этого кредитные отношения регулируются и самим кредитным договором, включающим в себя условия, отличные от норм Гражданского кодекса, если это позволяет диспозитивная форма.

     Кредитный договор является реальным, т.е. считается  заключенным с момента передачи денег заемщику, если стороны по договору не обусловили предоставление кредита наступлением каких-либо иных условий. В этом случае очень важно, чтобы в договоре было указано на то, что подразумевается под «моментом передачи денег», т.к. именно с этого момента у сторон возникают определенные права и обязанности по данному кредитному договору. Что касается места заключения кредитного договора, то он признается заключенным в месте жительства гражданина, или месте нахождения юридического лица, предложившего заключить такой договор (ст. ст. 435, 444 ГК РФ).

     Денежные  средства считаются врученными заемщику с момента фактического поступления во владение заемщика в месте заключения договора (ст. ст. 224, 433 ГК РФ)

     Так, в случае если кредит выдается физическому  лицу для потребительских нужд (покупка  квартиры, приобретение мебели и т.д.), то денежные средства должны быть вручены  наличными в месте его жительства. В договоре с физическим лицом может быть предусмотрено и получение денег в безналичном порядке, т.е. с момента поступления денег на указанный гражданином счет в банке (п.1 ст. 861 ГК РФ).

       «Безналичные расчеты производятся  через банки, иные кредитные организации, в которых открыты соответствующие счета, если иное не вытекает из закона. Стороны по договору вправе избрать и установить в договоре любую из форм расчетов: платежным поручением, по аккредитиву, чеками расчеты по инкассо и др.».¹

       В Гражданском кодексе Российской  Федерации закреплены основные  принципы договорных отношений.  Сделка - это волевой акт, направленный  на достижение определенного  правового результата (ст. 154 ГК РФ). Эта воля проявляется в принципе  свободы договора, т.е. граждане и юридические лица свободны в заключение договора, а условия определяются соглашением сторон, кроме случаев, предусмотренных законом (ст. 422 ГК РФ). Понуждение к заключению договора не допускается, за исключением случаев, когда обязанность заключить договор предусмотрена Гражданским кодексом Российской Федерации или иными федеральными законами.

     Надо  учесть, что разногласия между  сторонами по кредитному договору могут  быть рассмотрены арбитражным судом  только в случаях, предусмотренных  соглашением сторон. Если это соглашение отсутствует, то это является основанием для отказа в приеме искового заявления арбитражным судом. Это особенно важно, т.к. очень часто сторона, обращающаяся в Арбитражный суд, считает, что имеет право предъявлять требования к другой стороне и без наличия такого соглашения.

  Кредитный договор должен быть заключен в письменной форме. Несоблюдение письменной формы влечет его недействительность. Такой договор в силу закона считается ничтожным (ст. 820 ГК РФ часть вторая). Это означает, что договор не влечет правовых последствий, на которые он был рассчитан, уже в силу самого факта заключения договора, поэтому признание судом такого договора недействительным не требуется, если только не наступили правовые последствия, т.е. не был получен кредит.

     На  практике кредитные отношения оформляются  банком и клиентом путем подписания единого документа - кредитного соглашения. Перед подписанием кредитного договора стороны могут заключать предварительный  договор (ст. 429 ГК РФ часть первая). Согласно условиям заключаемого предварительного договора, стороны обязуются заключить в будущем кредитный договор на условиях, предусмотренных предварительным договором. В предварительном договоре должны быть оговорены условия, определяющие предмет договора, указывающие срок, в течение которого стороны обязаны заключить основной договор (в других случаях - в течение 1 года с момента заключения предварительного договора). По окончании срока предварительного договора, обязательства по нему прекращаются. При уклонении одной из сторон (банка или клиента) от заключения основного договора при имеющемся предварительном договоре, другая сторона вправе обратиться в суд о принуждении заключить кредитный договор и кроме того в этом случае требовать возмещения убытков (ст. 445 ГК РФ часть первая).

     Еще одной особенностью кредитных правоотношений является обеспеченность кредита, о  чем подробнее будет сказано  во 2 разделе данной курсовой работы. В качестве обеспечения своевременного возврата кредита банки принимают  залог, поручительство, гарантию другого банка, а также обязательства в иных формах, допустимых банковской практикой.

     Обычно  банковские кредиты делятся на: краткосрочные (сроком до 1 года) и долгосрочные (свыше 1 года). Иногда кредиты выдаются на несколько месяцев, их также относят к краткосрочным. Это деление основано не только на длительности срока, но и на их целевом назначении.