Современные методы снижения риска невозвратности кредита, используемые в Российской практике

      На  практике используются два вида цессии: открытая и тихая.

      Открытая  цессия предполагает сообщение должнику (покупателю цедента) об уступке требования. В этом случае должник погашает свое обязательство банку, а не заемщику банка (цеденту).

      При тихой цессии банк не сообщает третьему лицу об уступке требования, должник платит цеденту, а тот обязан передавать полученную сумму банку. Заемщики предпочитают тихую цессию, чтобы не подрывать свой авторитет. Но для банка тихая цессия связана с большим риском, так как, во-первых, средства по уступленным требованиям нередко поступают на счета заемщика, находящегося в других банках; во-вторых, заемщик имеет возможность уступать требование несколько раз; в-третьих, заемщик может уступать уже не существующие требования.

      Кроме уступки индивидуальных требований банки могут использовать общую  и глобальную цессию (широко применяется за рубежом). Общая цессия означает, что заемщик используется перед банком регулярно уступать требования по поставке товаров или оказанию услуг на определенную сумму. При этом право банка на получение денежных средств в погашение предоставленного кредита возникает не в момент заключения договора об общей цессии, а с момента передачи в банк требований или списка дебиторов. При глобальной цессии заемщик должен уступить банку существующие требования к конкретным клиентам и вновь возникающие в течение определенного периода. Этот вид уступки требований считается предпочтительным. В целях снижения риска при использовании такой формы обеспечения возвратности кредита банк настаивает произвести уступку требований на сумму значительно большую, чем величина выданного кредита. При общей и глобальной цессии максимальная сумма кредита составляет 20-40% от стоимости уступных требований.

      Для того чтобы движимое имущество могло  быть в пользовании заемщика и в то же время служить гарантией возврата кредита, используется передача права собственности на него кредитору в обеспечение имеющегося долга.

      В отличие от заклада при передаче права собственности кредитору  в обеспечение долга движимое имущество клиента остается в  его пользовании. Это происходит, когда передача ценностей кредитору невозможна и нецелесообразна и когда заемщик не может отказаться от использования объекта обеспечения ссуды. Заемщик в данном случае несет ответственность за сохранность оставшихся в его пользовании ценностей, не имеет права самостоятельного распоряжения ими. В качестве объектов обеспечения ссуд могут выступать как отдельные предметы (автомашина), так и группа предметов, находящихся на одном складе или цехе (товары, запасы материалов, полуфабрикаты).

      Банк  при заключении договора о передаче права собственности в обеспечение имеющегося долга должен удостовериться, что заемщик действительно является собственником конкретных ценностей.

      Однако  эта проверка не уменьшает большого риска, который сопровождает передачу права собственности.

      Кредитор  во многом зависит от честности заемщика, у которого находится объект обеспечения ссуды. В целях уменьшения риска банки осторожно подходят к определению размера обеспечения, в связи, с чем максимальная сумма кредита составляет 20-50% их стоимости.

      Предметом залога могут быть принадлежащие залогодателю права во владения и пользования, в том числе права арендатора, другие права (требование), вытекающие из обязательств, и иные имущественные права.

      Право с определенным сроком действия может  быть предметом залога только до истечения срока его действия.

      В договоре о залоге прав, не имеющих  денежной оценки, стоимость предмета залога определяется по соглашению сторон.

      В договоре о залоге прав наряду с  условиями, предусмотренными статьей 10 настоящего Закона, должно быть указано лицо, которое является должником по отношению к залогодателю. Залогодатель обязан уведомить своего должника о состоявшемся залоге прав.

      При залоге прав, если иное не предусмотрено  договором, залогодатель обязан:

• совершать действия, которые необходимы для обеспечения действительности заложенного права;
• не совершать уступки заложенного права;
• не совершать действий, влекущих прекращение заложенного права или уменьшения его стоимости;
• принимать меры, необходимые для защиты заложенного права от посягательств третьих лиц;
• сообщать залогодержателю сведения об изменениях, произошедших в заложенном праве, о его нарушениях третьими лицами и о притязаниях третьих лиц на это право.

      При залоге прав, если иное не предусмотрено  договором, залогодержатель вправе:

• независимо от наступления срока исполнения обеспеченного залогом обязательства требовать в суде, арбитражном суде перевода на себя заложенного права, если залогодатель не исполнил обязанности, предусмотренные статьей 56 настоящего Закона;
• вступить в качестве третьего лица в дело, в котором рассматривается иск о заложенном праве;
• в случае неисполнения залогодателем обязанностей, предусмотренных пунктом 4 статьи 56 настоящего Закона, самостоятельно принимать меры, необходимые для защиты заложенного права от нарушений со стороны третьих лиц.

      Если  должник залогодателя до исполнения залогодателем обязательства, обеспеченного  залогом, исполнит свое обязательство, все полученное при этом залогодателем  становится предметом залога, о чем  залогодатель обязан немедленно уведомить залогодержателя.

      При получении своего должника в счет исполнения обязательства денежных сумм залогодатель обязан по требованию залогодержателя перечислить соответствующую сумму в счет исполнения обязательства, обеспеченного залогом, если иное не установлено договором о залоге.

      В случае принятия Российской Федерацией или республикой в составе  Российской Федерации законодательных  актов, прекращающих залоговое право залогодателя на заложенное имущество, убытки, причиненные залогодержателю в результате принятия этих актов, возмещающих ему в полном объеме РФ или соответствующей республикой в составе РФ. Споры о возмещении убытков разрешаются судом.

      В случаях прекращения права собственности  на заложенное имущество или прекращения  заложенных прав в связи с решением государственного органа власти и управления, не направленным непосредственно на изъятие заложенного имущества или заложенных прав, в том числе решением об изъятии земельного участка, на котором находятся заложенные дом или иные строения, сооружения или насаждения, убытки, причиненные залогодержателю, в результате этого решения, возмещаются залогодержателю в полном объеме этим государственным органом за счет средств, находящихся в его распоряжении. Споры о возмещении убытков разрешаются судом или арбитражным судом по заявлению залогодержателя.

      Если  в результате издания органом  государственного управления или органом местного самоуправления и не соответствующего законодательству акта нарушаются права залогодержателя, такой акт признается недействительным судом или арбитражным судом по заявлению залогодержателя. 

3.4 Роль залога недвижимости, товаров в обороте, ценных бумаг - как основной формы возвратности кредита. 

      Основная  задача банков  это обеспечение  возвратности кредитов. С этой целью  банки применяют различные формы залогов. Обеспечение возврата предоставляемых кредитов.     Банковское законодательство  Р. Ф. предусматривает, что выдача кредита коммерческими банками должна производиться  под различные формы обеспечения кредита. Предоставляемые банком кредиты обеспечиваются  залогом имущества, ценных бумаг, гарантиями, поручительствами.     В качестве обеспечения  возврата кредита заемщик (физическое лицо) должен представить:-        поручительство  одного и более граждан (зависит от суммы кредита), имеющих постоянный источник  дохода с указанием солидарной ответственности с заемщиком, иногда поручителем являются   органы местной власти и управления или органы местной администрации либо организация,  где работает заемщик;-        договор залога.     Размер обеспечения возврата кредита должен быть не менее суммы основного долга и причитающихся за пользование кредитом  процентов, а окончание срока действия гарантии на 6 месяцев позже установленного  договором срока погашения кредита. Предоставление заемщиком имущества и имущественных   прав в залог банку оформляется отдельным договором о залоге. В дополнение к договору  прилагается залоговое обязательство.     Банк принимает в качестве обеспечения  возвратности кредита в залог имущество заемщика, принадлежащее ему на правах собственности.

      Основные  фонды принимаются в залог  лишь в случае, когда заемщик в  соответствии с действующим законодательством  и собственными  уставными документами  отвечает  по своим обязательствам всем принадлежащим ему имуществом.     В случае краткосрочного   кредитования под залог ценных бумаг имеется ряд существенных особенностей. Сбербанк  предоставляет кредиты под залог таких ценных бумаг, как казначейские обязательства  и сертификаты Сберегательного банка. Сумма залога должна соответствовать сумме  кредита с учетом процентов за кредит. Отличаем техники оформления ссуды под залог  является договор залога ценных бумаг. В договоре перечисляются ценные бумаги, переданные   под залог. Владелец ценных бумаг дает обязательство в случае неуплаты в течении   месяцев сумм срочных платежей обратить ценные бумаги в погашение кредита, а также   проценты по нему. Только после окончания кредитного договора и договора залога   ценных бумаг клиент получает кредит. При этом клиент получает кредит только в размере   75% от стоимости ценных бумаг. Предоставленные банком кредиты могут быть обеспечены   залогом ценных бумаг: высоко ликвидными акциями и облигациями АО, депозитарными сертификатами   коммерческих банков, облигациями и векселями государственных органов власти и муниципалитетов   с превышением залога не менее чем в 1,5 раза.     Кроме того, кредит может быть обеспечен  средствами депозитного счета (в том числе в иностранной валюте), открытого в банке.

      Сумма на счете должна быть  достаточна для удовлетворения банком требований  по выданному кредиту. Средства депозитного счета в иностранной валюте пересчитываются   на день заключения кредитного договора по курсу иностранных валют к рублю Р.Ф. котируемому Ц.Б. Р.Ф. на договорной основе с владельцем счета. В качестве кредитного  обеспечения заемщик может пользоваться одной или сразу несколькими формами, что закрепляется   в кредитном договоре. Обеспечительные обязательства по возрасту кредита оформляется   вместе с кредитным договором и является обязательным приложением к нему. Сам  по себе залог имущества (движимого и недвижимого) означает, что кредитор  залогодержатель  вправе реализовать это имущество, если обеспеченное залогом обязательство не будет  выполнено.

      В силу залога кредитор имеет право в случае неисполнения должником 

 залогодателем,  обеспеченного залогом обязательства,  получить удовлетворение из стоимости   заложенного имущества преимущественно  перед другими кредиторами. Залог  должен  обеспечить не только  возврат ссуды, но и уплату соответствующих процентов и неустоек   по договору, предусмотренных в случае его невыполнения. Договор поручительства. Поручительство создает для кредитора большую вероятность реального удовлетворения  его требования к должнику по обеспеченному поручительством обязательству в случае его невыполнения, так как при поручительстве ответственность за неисполнение обязательств   наряду с должником несет и поручитель. Заемщик и поручитель отвечает перед кредитором   как солидарные должники.     Кредиты под гарантию выдаются заемщикам лишь  в том случае, если гарант является платежеспособным лицом.

Заключение  

   Любая предпринимательская деятельность в условиях рыночной экономики сопряжена с предпринимательским риском, т.е. риском получения отрицательного результат. Банковские риски входят в систему экономических рисков, а поэтому являются сложными уже по своей природе. Находясь в системе, они испытывают на себе влияние других экономических рисков, являясь одновременно специфическими, самостоятельными рисками.

   Вопрос  о риске в экономике очень  важен, поскольку с ним тесно  связан процесс принятия решений  в условиях информационной неопределенности. Практический опыт свидетельствует, что  тот, кто умеет рисковать, - оказывается в большем выигрыше. Поэтому люди, обладающие способностью к риску, но подчиняющиеся при этом необходимым регламентациям, - важное достижение экономического сообщества, ценный ресурс устойчивого развития современной национальной экономики.

   Риск - это ситуативная характеристика деятельности любого производителя, в том числе банка, отражающая неопределенность ее исхода и возможные неблагоприятные последствия в случае неуспеха. Риск выражается вероятностью получения таких нежелательных результатов, как потери прибыли и возникновение убытков вследствие неплатежей по выданным кредитам, сокращение ресурсной базы, и т.п. Но, в то же время, чем ниже уровень риска, тем ниже и вероятность получить высокую прибыль. Поэтому, с одной стороны, любой производитель старается свести к минимуму степень риска и из нескольких альтернативных решений всегда выбирает то, при котором уровень риска минимален; с другой стороны, необходимо выбирать оптимальное соотношение уровня риска и степени деловой активности, доходности.

   Для того чтобы контролировать и управлять  уровнем риска, разрабатываются конкретные стратегии деятельности банка в зависимости от конкретных ситуаций. 

      В настоящее время скоринг становится все более популярным при оценке риска при различных видах  кредита.

     Также, чрезвычайно велико значение кредитных бюро, их существование позволяет кредитным организациям выдавать ссуды клиентам, которые ранее в этой организации не обслуживались. Кроме того, общепризнанной является ценность предыдущей кредитной истории для прогнозирования вероятности дефолта.

      Итак, возвратность кредита представляет собой основополагающее свойство кредитных отношений, отличающее их от других видов экономических отношений, и на практике находит свое выражение в определенном механизме. Этот механизм базируется с одной стороны, на экономических процессах, лежащих в основе возвратного движения кредита, с другой – на правовых отношениях кредитора и заемщика, вытекающих из их места в кредитной сделке.