Система кредитования коммерческими банками физических и юридических лиц

Рассчитанные показатели представлены в таблице 2.7.

Таблица 2.7. – Анализ финансовых показателей

Из данных таблицы 2.7 видно, что финансовые активы банка значительно превышают финансовые обязательства (практически на 40 млн. руб.), что свидетельствует о высокой ликвидности банка. Сумма  кредитов банка  намного больше его депозитов (на 56,29 млн.руб.), а это означает, что банк может выдавать кредиты своим клиентам не только за счет использования депозитов.

Проценты, полученные на один выданный кредит, превышают на 5,91% величину процентов, выплаченных за один принятый депозит (чистый спрэд коммерческого банка), что на данной стадии развития деятельности банка оценивается как приемлемая. Рентабельность финансовых активов коммерческого банка (банковская маржа) составила 1,28%. Общая рентабельность (прибыльность) анализируемого банка на отчетную дату составила 0,42%.

Вывод:

Кредитную и депозитную политику банка можно охарактеризовать как неэффективную. Как следует из таблиц 2.1 и 2.5, структура кредитного портфеля и привлеченных средств неравномерна. Охвачены не все категории заемщиков. Специфика коммерческого банка заключается в его направленности на кредитование коммерческих организаций, которое связанно с максимальными рисками (это подтверждает высокий уровень просроченной задолженности коммерческих организаций  из таблицы 2.2), но в то же время является максимально доходным. Привлеченные средства банка составляют депозиты, привлеченные, главным образом, от других банков.

Проанализировав деятельность коммерческого банка, можно сделать вывод о непродуктивном уровне его банковского менеджмента. Осуществление в банке  распределения созданных резервов пропорционально текущей просроченной задолженности (физических лиц) не оптимально. Деятельность банка сосредоточенна в основном на операциях с ценными бумагами. В то же время, деятельность банка доходная.

2

Заключение.

Банки, являясь, по сути, коммерческими предприятиями, накладывают коммерческий характер и на всю систему их деятельности по кредитованию. Прежде всего, исходя из принципа прибыльности банковского хозяйства, банковские ссуды являются платными. Но дело не только в этом. Банки как торговые предприятия торгуют, прежде всего, своими ресурсами, размещая их в кредитные операции.

Именно по этому в нормальном (бескризисном, безинфляционном) хозяйстве для банков, выступающих, прежде всего как крупные кредитные институты,  доход от кредитной деятельности является основополагающим.

Размер кредитного продукта банка зависит не только от объема его собственных средств, Но и от привлеченных ресурсов. В современной рыночной системе торговать большим объемом средств можно лишь тогда, когда банк дополнительно привлек средства своих клиентов. Поскольку банк привлекает ресурсы не для себя, а для других, то оказывается, что объем кредитного продукта, становится тем выше, чем больше масса аккумулируемых им на началах возвратности денежных средств.

Особенность современной системы кредитования состоит в ее зависимости не только от собственных и привлеченных ресурсов, но и от определенных норм, которые устанавливает Центральный Банк для коммерческих банков, осуществляющих кредитование клиентов.

Центральный Банк РФ, к примеру, регламентирует норму обязательных отчислений в центральные резервы. Есть и другие нормативы, в том числе в виде минимальных денежных резервов, создаваемых в коммерческом банке, в форме регламентации объемов особо крупных кредитов, параметров ликвидности баланса банка, когда обязательства банка соизмеряются с резервом ликвидных средств.

Список литературы.

1. FL. - www.financial-lawyer.ru

2. Бизнес-кредит. - www.buisnescredit.narod.ru

3. Инструкция Центрального банка РФ «Об обязательных нормативах банков» от 16.01.2004 № 110-И.

4. Кредит мигом. - www.creditmigom.com

5. Кредиторус. –  www.creditorus.ru

6. Лаврушин О.И. Деньги, кредит, банки / О. И. Лаврушина. – М.: «КНОРУС», 2004. – 456 с.

7. Лаврушин О.И. Организация и планирование кредита. / О. И. Лаврушина. – М.: Финансы и статистика, 2006. – 540 с.

8. Новицкий А. Кредитный договор.//ЭЖ-Юрист. №19, 2007. С.3-6.

9. Положение ЦБ РФ от 31.08.98 г. №54-П. «О порядке предоставления (размещения) кредитными организациями денежных средств и их возврата (погашения).

10.                           Гарант. - www.online.garant.ru

11.                           Суханов Е.А. Посреднические и кредитно-финансовые сделки в новом Гражданском кодексе РФ. М.: Изд-во Центр деловой информации «Экономика и жизнь», 2006. С.21-34.

12.                           Федеральный закон Российской Федерации «О банках и банковской деятельности» от 02.12.1990 г. № 395-1.

13.                           Федеральный закон Российской Федерации 30 декабря 2004 года N 218-ФЗ О кредитных историях

14.                           Черным по белому. – www.bertop.ru

15.                           ЦБ РФ - www.cbr.ru

2