Шпаргалка по "Банковское право"

надзор за деятельностью кредитной организации, уведомление о внесении изменений

в учредительные документы кредитной организации;

5) не позднее рабочего дня, следующего за днем получения от кредитной организации

соответствующего уведомления, территориальное учреждение ЦБ РФ проставляет на

экземпляре текста изменений в устав отметку о принятии решения о государственной

регистрации изменений, вносимых в учредительные документы, направляет в уполномоченный

регистрирующий орган один экземпляр полученного уведомления, с сопроводительным

письмом и приложением необходимого комплекта документов;

6) не позднее рабочего дня, следующего за днем получения информации от уполномоченного

регистрирующего органа о внесении в единый государственный реестр юридических

лиц соответствующей записи, территориальное учреждение ЦБ РФ направляет:

а) кредитной организации – письменное сообщение, подтверждающее факт внесения

записи в единый государственный реестр юридических лиц, с приложением полученного

от уполномоченного регистрирующего органа оригинала свидетельства, зарегистрированных

изменений и дополнений в устав;

б) в ЦБ РФ – заключение, обосновывающее регистрацию изменений и дополнений, а

также один экземпляр зарегистрированных изменений и дополнений в устав кредитной

организации.

Порядок открытия представительства кредитной организации:

1) представительство открывается по решению органа управления кредитной организации,

которому это право предоставлено в соответствии с ее уставом, в целях

представления и защиты ее интересов на определенной территории;

2) для осуществления своей деятельности представительству открывается текущий

счет;

3) порядок создания представительства – уведомительный;

4) территориальное учреждение ЦБ РФ по месту открытия представительства в течение

пяти рабочих дней с момента получения уведомления вносит сведения в Книгу

регистрации кредитных организаций и направляет сообщение об открытии в

соответствующий орган.

 

 

34. Порядок открытия и закрытия филиалов кредитной организации не территории РФ

Кредитная организация, в отношении которой не установлен запрет на открытие

филиалов, вправе открыть филиал, письменно уведомив об этом территориальное

учреждение ЦБ РФ, осуществляющее надзор за деятельностью кредитной организации,

и территориальное учреждение ЦБ РФ по месту открытия филиала.

Филиал кредитной организации должен иметь печать, в которой кроме фирменного

наименования и местонахождения кредитной организации должно быть указано

наименование филиала и его местонахождение. За открытие филиалов кредитных

организаций взимается сбор в размере 100-кратного минимального размера оплаты

труда, установленного на момент уведомления ЦБ РФ об открытии филиала. Указанный

сбор оплачивается кредитной организацией по месту ее нахождения и зачисляется в

доход федерального бюджета.

Порядок открытия филиала:

1) кредитная организация направляет уведомление об открытии филиала в территориальное

учреждение ЦБ РФ по месту открытия филиала и территориальное учреждение ЦБ РФ,

осуществляющее надзор за деятельностью кредитной организации, либо только в

территориальное учреждение ЦБ РФ, осуществляющее надзор за деятельностью кредитной

организации, если филиал открывается на территории, подведомственной тому же

территориальному учреждению ЦБ РФ;

2) вместе с уведомлением кредитная организация направляет: положение о филиале;

анкеты кандидатов на должности руководителя, заместителей руководителя, главного

бухгалтера, заместителей главного бухгалтера филиала; автобиографии кандидатов

на соответствующие должности; копии платежного документа об оплате сбора за

открытие филиала; протоколы (копии протоколов, выписки из протоколов, заверенные

в установленном порядке) заседаний уполномоченных органов управления кредитной

организации, содержащие решения об открытии филиала, а также о направлении в территориальное

учреждение ЦБ РФ ходатайства о согласовании кандидатур руководителя, заместителей

руководителя, главного бухгалтера филиала.

Одновременно с указанными документами кредитной организацией могут быть

представлены документы для государственной регистрации соответствующих изменений

в учредительные документы.

Филиал кредитной организации вправе начать осуществление банковских операций с

даты внесения записи о нем в Книгу государственной регистрации кредитных

организаций и присвоения ему порядкового номера. Порядок закрытия филиала

кредитной организации:

1) решение о закрытии филиала принимается органом управления кредитной организации,

которому это право предоставлено уставом кредитной организации;

2) не позднее тридцати дней с даты принятия решения о закрытии филиала кредитная

организация в письменной форме уведомляет об этом всех известных кредиторов закрываемого

филиала;

3) после направления уведомлений, передачи активов и пассивов филиала на баланс

головной кредитной организации или подразделения кредитной организации, в

течение десяти календарных дней кредитная организация уведомляет об этом

территориальные учреждения ЦБ РФ, осуществляющие надзор за деятельностью

кредитной организации и филиала. При этом кредитная организация дополнительно

представляет в территориальное учреждение ЦБ РФ копию документа с решением о

закрытии филиала, передаточный акт, справку из расчетно-кассового центра территориального

учреждения ЦБ РФ, содержащую информацию о дате закрытия корреспондентского

субсчета филиала.

Датой закрытия филиала кредитной организации является дата внесения соответствующей

записи в Книгу государственной регистрации кредитных организаций.

 

 

35. Особенности регистрации изменений наименования и местонахождения (почтового

адреса) кредитной организации

Изменение наименования кредитной организации должно быть предварительно согласовано

с Департаментом лицензирования деятельности и финансового оздоровления кредитных

организаций ЦБ РФ, поскольку при этом происходит замена выданной данной кредитной

организации лицензии на осуществление банковской деятельности.

Процедура согласования смены наименования кредитной организации предполагает

следующие шаги:

1) кредитная организация направляет в ЦБ РФ телеграмму с предполагаемыми полным

официальным и сокращенным наименованиями;

2) в течение трех рабочих дней Департамент лицензирования деятельности и финансового

оздоровления кредитных организаций ЦБ РФ отвечает кредитной организации телеграммой

о результатах предварительного согласования нового наименования кредитной

организации;

3) после получения телеграммы о предварительном согласовании ЦБ РФ нового наименования

кредитная организация может принимать решение об изменении своего наименования;

4) в течение одного месяца после принятия кредитной организацией такого решения,

в ЦБ РФ направляется:

а) ходатайство о принятии решения о государственной регистрации изменений в

учредительные документы кредитной организации;

б) заявление о государственной регистрации вносимых изменений в учредительные

документы, составленное по формам, утвержденным Правительством РФ;

в) протокол общего собрания участников кредитной организации с решением об изменении

ее наименования и внесении изменений в учредительные документы,

г) документ об уплате государственной пошлины за регистрацию изменений;

5) ЦБ РФ в месячный срок со дня подачи всех надлежащим образом оформленных документов

принимает решение о государственной регистрации изменений, вносимых в устав

кредитной организации в части изменения ее наименования, и выдаче ей лицензии на

осуществление банковских операций с указанием нового наименования.

Регистрации изменения местонахождения кредитной организации осуществляется при

изменении местонахождения (почтового адреса) кредитной организации; при

изменении названия населенного пункта, названия улицы, номера дома; при изменении

местонахождения филиала. Изменение местонахождения кредитной организации, не

связанное с изменением населенного пункта, не влечет замены лицензии.

В случае изменения кредитной организацией своего местонахождения предполагается,

что:

1) она должна в течение двух рабочих дней после фактического изменения своего

местонахождения в письменном виде уведомить о новом почтовом адресе и контактных

телефонах территориальное учреждение ЦБ РФ, осуществляющее надзор за

деятельностью кредитной организации;

2) на основании этого уведомления ЦБ РФ регистрирует соответствующие изменения.

Информация об изменении местонахождения кредитной организации публикуется в «Вестнике

Банка России»;

3) кредитная организация в течение одного месяца после получения от ЦБ РФ

зарегистрированных изменений и дополнений в устав в части изменения местонахождения

должна заменить печать, указав в ней новое местонахождение кредитной организации

и письменно уведомить всех известных кредиторов.

Изменение местонахождения кредитной организации может сопровождаться:

1) сохранением корреспондентского счета в том же расчетно-кассовом центре

территориального учреждения ЦБ РФ;

2) изменением расчетно-кассового центра без изменения территориального учреждения

ЦБ РФ, осуществляющего надзор за деятельностью кредитной организации;

3) изменением расчетно-кассового центра и территориального учреждения ЦБ РФ,

осуществляющего надзор за деятельностью кредитной организации.

 

 

36. Обязанности и ответственность кредитной организации, как участника налоговых

правоотношений

НК РФ на банк, как участника налоговых правоотношений, возлагаются следующие

обязанности:

1) в пятидневный срок сообщать в налоговый орган об открытии или закрытии банковского

счета организации, индивидуального предпринимателя (ст. 86 НК РФ) – для контроля

денежных потоков налоговым органам необходимы сведения об открытых налогоплательщиками

банковских счетах, а также банки обязаны выдавать налоговым органам справки по

операциям и счетам организаций и граждан, осуществляющих предпринимательскую

деятельность без образования юридического лица, в течение пяти дней после

мотивированного запроса налогового органа;

2) своевременно выполнять поручения налогоплательщиков, плательщиков сбора,

налоговых агентов по перечислению сумм налога (сбора). Поручение на перечисление

налога исполняется банком в обязательном порядке в течение одного операционного

дня. Плата за обслуживание по таким операциям не взимается (п. 2 ст. 60 НК РФ);

3) исполнять решения налогового органа о приостановлении операций по счетам налогоплательщика,

плательщика сборов, налогового агента. Кредитная организация не вправе осуществлять

движение по банковским счетам налогоплательщика при наличии у банка решения о

приостановлении операций по счетам этого лица;

4) исполнять решения налоговых органов о взыскании налогов (сборов) за счет денежных

средств недоимщиков;