Рынок пластиковых карточек

 

Для получения наличных по карточке клиент может использовать банкомат – электронно-программный  технический комплекс, выполняющий  без участия оператора операции по выдаче налично-денежных средств, а  также другие операции (ведение баланса  по счету клиента, получение информации и выписок по счету и всем операциям и т. д.). Банкоматы используются для предоставления банковских услуг пользователям карточек в режиме самообслуживания. При выполнении операции снятия наличных денег, запроса остатка счета, совершения безналичных перечислений со счета карточки пользователь карточки использует ПИН-код, который в данном случае заменяет подпись клиента. Для предоставления этой возможности клиенту в договоре на использование карточки в обязательном порядке должна присутствовать соответствующая запись.

 

Управление работой банкомата, прием и обработку информации по операциям с карточками, проведение расчетов по операциям в банкомате, а также анализ и разбор конфликтных  ситуаций, инициированных пользователями карточек либо банками-эмитентами, возврат  карточек, задержанных банкоматом, выполняет Расчетный Центр Пластиковых Карт. В случае если в учреждениях банка установлены аппаратно-программные комплексы, позволяющие управлять банкоматами, эти функции выполняет учреждение банка.

 

В случае отсутствия возможности  использовать карточку для пользователей  карточек предоставляется такая услуга, как, получение наличных со счета карточки без использования карточки. Данная операция выполняется только в учреждениях банка, в которых открыты счета пользователей карточек.

 

В этом случае кассовое обслуживание пользователя, оформление расчетных  документов осуществляется в соответствии с порядком, установленным в банке с обязательным проведением авторизации запрашиваемой суммы согласно Руководств по проведению авторизации, выполнение требований которых является обязательным.

 

 

 

2.3 Прием и обработка  платежных документов

 

При использовании электронного терминала в торгово-сервисном  предприятии по результатам каждой операции программно распечатывается  два карт-чека, в которых указывается сумма операции, код авторизации (если производилась), реквизиты карточки, дата и время операции, и другая информация. Клиент подписывает оба экземпляра карт-чека. Второй экземпляр карт - чека выдается клиенту, первый остается в торговом предприятии. По результатам операций за день формируется электронный и бумажный реестр в разрезе типов карточек и видов валют. Электронный реестр по окончанию дня автоматически передается в Расчетный Центр Пластиковых Карт. На основании информации, содержащейся в электронном реестре, Расчетный Центр Пластиковых Карт в сроки, оговоренные в договоре с торговым предприятием, производит с ним расчеты. Предприятие торговли и сервиса обеспечивает хранение бумажного реестра и первых экземпляров карт-чеков. Ответственность торгово-сервисного предприятия за хранение первых экземпляров карт-чеков и сроки хранения оговариваются в договоре с банком на прием карточек к оплате.

 

В пункте выдачи наличных при  использовании электронного терминала  по каждой операции выдачи наличных программно распечатывается два карт-чека, в которых указывается сумма операции с учетом комиссии, валюта операции, код авторизации, реквизиты карточки, дата и время операции и другая информация. Кассир и клиент подписывает оба экземпляра карт-чека. При выдаче наличных в иностранной валюте на первом экземпляре карт-чека вписываются паспортные данные держателя: серия, номер, место и дата выдачи. Второй экземпляр карт-чека вместе с деньгами выдается клиенту, первый остается в кассе. По результатам операции за день кассиром формируется электронный и бумажный реестр операций в разрезе типов карточек и видов валют. Электронный реестр по окончанию дня автоматически передается в Расчетный Центр Пластиковых Карт. На основании информации, содержащейся в электронном реестре, в срок не позднее следующего за получением электронного реестра дня Расчетный Центр Пластиковых Карт производит расчеты с пунктом выдачи наличных. Бумажный реестр передается в бухгалтерию для совершения бухгалтерских проводок а затем в установленном порядке вместе с карт-чеками для формирования кассовых документов. Срок хранения - согласно требованиям к хранению кассовых документов, но не менее 18 месяцев. По запросу Расчетного Центра Пластиковых Карт копии карт-чеков должны представляться в Расчетный Центр Пластиковых Карт не позднее десяти дней с момента получения запроса в установленном порядке.

 

Прием наличных денег для  дальнейшего зачисления на счета  держателей карточек осуществляется только от клиентов – держателей карточек.

 

При использовании электронного терминала для приема наличных денег  по каждой операции приема наличных программно распечатывается два карт-чека, в которых указывается сумма операции, валюта операции, код авторизации (если проводилась), реквизиты карточки, дата и время операции. Кассир и клиент подписывает оба экземпляра карт - чека. Второй экземпляр карт - чека выдается клиенту, первый остается в кассе. По результатам операции за день формируется электронный и бумажный реестр операций в разрезе типов карточек и видов валют. Электронный реестр по окончанию дня автоматически передается в Расчетный Центр Пластиковых Карт. На основании информации, содержащейся в электронном реестре, Расчетный Центр Пластиковых Карт производит зачисление средств на счета держателей карточек. Бумажный реестр передается в бухгалтерию для совершения бухгалтерских проводок, а затем в установленном порядке вместе с карт-чеками для формирования кассовых документов. Срок хранения - согласно требованиям к хранению кассовых документов, но не менее 18 месяцев.[1,6]

 

 

2.4  Проведение расчетов  по операциям с

 

использованием пластиковых  карт

 

 

 

Участниками расчетов являются Расчетный Центр Пластиковых  Карт, учреждения банка, в которых  открыты и ведутся счета карточек, учреждения банка, в которых оборудованы  пункты выдачи наличных, пользователи карточек – клиенты банка, предприятия  торговли и сервиса, банки – участники  платежной системы на основе пластиковых  карт.

 

Расчетный Центр Пластиковых  Карт осуществляет расчеты с учреждениями банка, в которых оборудованы пункты выдачи наличных, с учреждениями банка, в которых открыты и ведутся счета карточек, с предприятиями, заключившими с банком договора на прием карточек к оплате, с учреждениями банка, на балансе которых находятся используемые банкоматы, с банками - участниками платежной системы – по операциям клиентов – пользователей карточек банка, с банками- участниками платежной системы – по операциям их клиентов в предприятиях торговли и сервиса и пунктах выдачи наличных банка, с клиентами – пользователями карточек.

 

Учреждения банка, в которых  ведутся счета карточек осуществляют расчеты с клиентами – пользователями карточек, с Расчетным Центром Пластиковых Карт.

 

Учреждения банка, в которых  оборудованы пункты выдачи наличных, осуществляют расчеты с Расчетным  Центром Пластиковых Карт.

 

При совершении расчетов с  использованием карточек могут использоваться следующие балансовые счета:

 

-  активный счет №  1802 “ Средства на промежуточных  счетах по операциям с чеками  и пластиковыми карточками” используется для учета временной задолженности других банков системы по операциям с карточками (средства, причитающиеся к поступлению от других банков);

 

-  пассивный счет №  1812 “ Средства на промежуточных  счетах по операциям с чеками  и пластиковыми карточками” используется для учета временной задолженности банка перед другими банками системы по операциям с карточками (средства, причитающиеся к перечислению другим банкам);

 

-  активный счет №  3802 “Средства на промежуточных  счетах по операциям с чеками  и пластиковыми карточками” используется для учета временной задолженности клиентов перед банком по операциям с карточками (средства, причитающиеся к поступлению от держателей карточек банка);

 

-  пассивный счет №  3812 “Средства на промежуточных  счетах по операциям с чеками  и пластиковыми карточками” используется для учета временной задолженности банка перед его клиентами по операциям с карточками.

 

В соответствии с правилами  платежной системы на основе пластиковых  карт и банка банк-участник несет  текущие расходы и получает текущие  доходы в соответствии с установленными тарифами. Доходы банка по операциям  с использованием карточек отражаются в учете в соответствии с локальными нормативными актами и учитываются на балансовом счете № 8279 “Прочие доходы по предоставленным платежным средствам”. Расходы банка по операциям с использованием карточек учитываются на балансовом счете№ 9279 “Прочие расходы по предоставленным платежным средствам”.

 

Доходы и расходы, полученные или уплаченные в иностранной  валюте, отражаются в бухгалтерском учете с использованием счетов валютной позиции.

 

Для совершения и отражения  в бухгалтерском учете банка  операций с использованием карточек применяются мемориальные ордера, составленные на основании документов, предусмотренных  правилами банка, договорами между  участниками расчетов.

 

С целью осуществления  Расчетный Центр Пластиковых  Карт расчетов по операциям с карточками по субкорреспондентским счетам учреждений банка, последние представляют постоянно действующие платежные поручения на осуществление данных операций.

 

2.5  Деятельность АСБ  «Беларусбанк» с банковскими пластиковыми картами

 

 

 

Постоянно возрастающие требования к спектру и качеству услуг, растущая конкурентная борьба между банками  за клиента, за ресурсы населения  обусловили необходимость поиска АСБ  «Беларусбанк» новых форм, методов, инструментов для работы с населением.

 

Следует отметить, что АСБ  «Беларусбанк» занял на начало 2009 года лидирующее положение в Республике Беларусь на рынке пластиковых карт. АСБ «Беларусбанк» является действительным членом Международной платежной системы EUROPAY и национальной межбанковской платежной системы «БелКарт».

 

За текущий год банком эмитировано около 270 тыс. карточек. Всего на 1 сентября 2009 года в обращении находилось 3,3 млн. пластиковых карточек Беларусбанка. Также на 1 сентября 2009 г. функционировало 952 банкомата Беларусбанка, 1480 инфокиосков, 10522 электронных терминала в предприятиях торговли и сервиса, 1 838 пунктов выдачи наличных, 1 456 пунктов приема коммунальных платежей.

 

АСБ «Беларусбанк» осуществляет эмиссию следующих типов платежных карточек:

 

1. Пластиковые карточки  для физических лиц:

 

1.1 Карточки для использования  на территории РБ;

1.2 Международные карточки;

1.3 Сберегательные карточки.

2. Пластиковые карточки  для юридических лиц:

2.1 Корпоративные пластиковые  карточки;

2.2 Зарплатный проект.

Рассмотрим подробнее  данные типы пластиковых карт.

Карточки для использования  на территории РБ - пластиковые карточки VISA Electron, Maestro и БелКарт с магнитной полосой (БелКарт-М) ОАО «АСБ Беларусбанк» (рисунок 2) со счётом в белорусских рублях предназначены для использования только на территории Республики Беларусь. Открытие карт-счёта и оформление карточки банком производится бесплатно.MAESTRO VISA ELECTRON

 

БЕЛКАРТ-М

Рисунок 2 – Виды пластиковых  карт для физических лиц ОАО “Беларусбанк”

Держатель карточки имеет  возможность:

 

-  получать наличные  денежные средства в иностранной  валюте: в пунктах выдачи наличных  ОАО «АСБ Беларусбанк» - доллары США и евро; в двухвалютных банкоматах ОАО «АСБ Беларусбанк» - доллары США; в банкоматах и отделениях других банков - доллары США и евро (кроме карточек БелКарт-М);

 

-  совершать операции  круглосуточно и независимо от  режима работы банка;

 

-  оплачивать товары  и услуги в предприятиях торговли  и сервиса (магазинах, автозаправочных  станциях, кафе, ресторанах, столовых, аптеках и др.);

 

-  совершать безналичные  операции и пользоваться широким  спектром услуг в инфокиосках, банкоматах и пунктах приёма коммунальных платежей;

 

-  по согласованию с  банком оформить краткосрочный  кредит - овердрафт.

 

-  снимать наличные  денежные средства в белорусских  рублях без комиссии в пунктах  выдачи наличных и банкоматах  ОАО «АСБ Беларусбанк», а также в банкоматах Национального банка Республики Беларусь, ОАО "БПС-Банк", ОАО «Белинвестбанк» (для карточек Maestro, VISA Electron, БелКарт-М); в банкоматах ОАО «Белагропромбанк» (для карточек VISA Electron, БелКарт-М).

 

Международные карточки для  физических лиц - VISA Electron и Maestro ОАО «АСБ Беларусбанк» (рисунок 3). Карт-счет открывается в долларах США. По желанию клиента он может быть открыт в 2-х (3-х) валютах: долларах США, евро и (или) белорусских рублях.

VISA ELECTRON 

MAESTRO

Рисунок 3 – Виды международных  пластиковых карт для физических лиц ОАО “Беларусбанк”

 

Международные карточки VISA Electron и Maestro позволяют своим держателям:

 

-  снимать наличные  денежные средства в 1 млн. банкоматов, а также оплачивать товары  и услуги в более 10 млн. предприятий торговли и сервиса, оснащенных электронными терминалами, по всему миру;

 

-  избавиться от необходимости  декларирования иностранной валюты  при выезде за границу;

 

-  получать ежемесячные  выписки о состоянии счёта  по электронной почте;

 

-  совершать безналичные  операции и пользоваться широким  спектром услуг в инфокиосках, банкоматах и пунктах приема коммунальных платежей ОАО «АСБ Беларусбанк».

 

Еще один тип международных  пластиковых карточек – VISA Classic и MasterCard Standard ОАО «АСБ Беларусбанк» (рисунок 4). Карточки VISA Classic основаны на новой чиповой технологии, обеспечивающей дополнительную безопасность при проведении операций, и могут быть оформлены как на 1, так и на 2 года. Карт-счет открывается в долларах США. По желанию клиента он может быть открыт в 2-х (3-х) валютах: долларах США, евро и (или) белорусских рублях. Ведение карт-счета в 3-х валютах выгодно для держателя карточки, так как за границей он может рассчитываться с валютных счетов, а на территории Республики Беларусь - с рублевого.

VISA CLASSIC  

MASTERCARD MASS

Рисунок 4 – Виды международных  пластиковых карт для физических лиц ОАО “Беларусбанк”

 

Международные пластиковые  карточки VISA Classic и MasterCard Standard позволяют своим клиентам: