Операции коммерческих банков на примере деятельности

  - в налично-денежной форме (кредитование физических лиц)

  - в безналичном порядке:

  а) зачислением безналичных денег  на соответствующий счет заемщика,

  б) кредитование векселями банка, в  смешанной форме; 

  по  степени риска:

  - с наименьшим риском,

  - с повышенным риском,

  - с предельным риском,

  - нестандартные;

  по  валюте кредита:

  - в валюте страны-кредитора,

  - в валюте государства-заемщика,

  - в валюте третьей страны,

  - мультивалютный;

  по  способам предоставления:

  - одной суммой,

  -открытая  кредитная линия:

  а) простая (невозобновляемая)

  б) возобновляемая

  в) онкольная

  - кредиты овердрафт,

  - комбинированные варианты;

  по  числу кредитов:

  - индивидуальный (предоставляемый заемщику  одним банком),

  - синдицированный (кредитором являются  синдикат, объединение банков);

  по  видам обеспечения:

  - обеспеченные:

  а) залоговые,

  б) гарантированные,

  в) застрахованные;

  - необеспеченные (бланковые),

  по  порядку погашения:

  - погашаемые одной суммой,

  - погашаемые через равные промежутки  времени и одинаковыми долями,

  - погашаемые неравномерными долями.

       Банковское кредитование осуществляется при строгом соблюдении принципов кредитования: срочность, возвратность, обеспеченность, платность и диверсификация кредитного портфеля по срокам и заемщикам.

       Стратегия и тактика банка  в сфере получения и предоставления кредитов составляет суть  его кредитной политики.

       Банк, будучи самостоятельным кредитным  учреждением, проводит свою кредитную  политику с учетом политических  и экономических условий, уровня  развития банковского законодательства, межбанковской конкуренции, степени развития банковской инфраструктуры и др.

       Кредитная политика банка включает  в себя следующие элементы:

  - определение целей, на основании  которых формируется кредитный  портфель банка (виды, сроки, размеры  и качество обеспечения);

  - описание полномочий подразделений банка в процессе выдачи, ведения и погашения кредита;

  - перечень необходимых документов;

  - основные правила приема, оценки  и реализации кредитного обеспечения;

  - лимитированные операции по кредитованию;

  - политику установления процентных ставок по кредитам;

  - методики оценки кредитных заявок;

  - методы диагностики проблемных  кредитов, их анализа и путей  выхода из возникающих трудностей.

       Кредитная политика  коммерческого  банка – это комплекс его  мероприятий, цель которых – повышение доходности кредитных операций и снижение кредитного риска.

  Факторы, определяющие кредитную политику.

  МАКРОЭКОНОМИЧЕСКИЕ 

  – общее состояние экономики страны,

  - денежно-кредитная политика Банка  России

  - финансовая политика Правительства  России

  РЕГИОНАЛЬНЫЕ И ОРТРАСЛЕВЫЕ

  - состояние экономики в регионах  и отраслях, обслуживаемых банком,

  - состав клиентов, их потребность  в кредите

  - наличие банков-конкурентов

  ВНУТРИБАНКОВСКИЕ

  - величина собственных средств  (капитал) банка

  - структура пассивов

  - способности и опыт персонала.

       Кредитная политика банка определяет  стандарты, параметры и процедуры,  которыми руководствуются банковские  работники в своей деятельности  по предоставлению, оформлению кредитов  и управлению ими.

     Первый этап формирования политики банка в области кредитования – определение его стратегических целей. После этого банк вырабатывает принципы организации кредитного портфеля и далее, основываясь на выбранных принципах, определяет регламент исполнения кредитных операций. Схематично состав работ, которые выполняются на каждом из перечисленных этапов формирования политики банка в области кредитования, представлен на схеме 2.5.

     Важнейшим показателем, определяющим  масштабы кредитных операций, является  величина собственных средств (капитала) банка; к нему привязана основная масса обязательных экономических нормативов, содержащихся в Инструкции ЦБ РФ №1 от 01.10.1997г. «О порядке регулирования деятельности банков». Непосредственное влияние на общий суммарный показатель выдачи ссуд оказывает норматив достаточности капитала Н1, устанавливаемый как соотношение капитала банка и его активов, взвешенных с учетом риска (в том числе выданных ссуд и учетных векселей).

     В пределах нормативных ограничений,  которые накладываются Банком  России, коммерческий банк самостоятельно определяет круг будущих заемщиков, виды кредитов, формирует ссудный портфель и устанавливает процентные ставки исходя из соображений выгодности.

     Повышение доходности кредитных  операций и снижение риска  по ним – две противоположные цели. Как и во всех сферах финансовой деятельности, где наибольшие доходы инвесторам приносят операции с увеличенным риском, повышенный процент за кредит является «платой за риск» в банковском деле. При формировании ссудного портфеля банк должен придерживаться общего для всех инвесторов принципа – сочетать высокодоходные и достаточно рискованные вложения с менее рискованными направлениями кредитования, что также необходимо отразить в регламентирующих параметрах и процедурах, предусмотренных кредитной политикой банка.

     Кредитная политика обычно оформляется  в виде письменно зафиксированного  документа, который включает в  себя положения, регламентирующие  предварительную работу пол выдаче  кредита, а также процесс кредитования (см. табл. 2.2).   

Одним из обязательных условий снижения кредитного риска является диверсификация ссудного портфеля. Правила диверсификации предусматривают  следующее: выдавать ссуды различным  предприятиям из различных отраслей экономики меньшими суммами на более  короткий срок и большему числу заемщиков. Как дополнительное условие снижение риска должна применяться диверсификация обеспечения возврата кредитов на основе сочетания различных способов обеспечения возврата ссуд – залога, гарантий, поручительства, страхования. Соблюдение этих правил позволит компенсировать возможные потери по одним кредитным сделкам за счет выгод от других.

     Управление кредитными операциями  сосредоточено в ряде подразделений  банка, имеющих свой уровень  компетенции, свои функции и  задачи.

     Как правило, в коммерческих банках заявки на получение кредита рассматривает отдел коммерческих кредитов и гарантий соответствующего управления (управления кредитования и гарантий). Кредитный инспектор отдела проводит предварительные переговоры с потенциальным заемщиком, разъясняет общие условия кредитования, предлагает ему возможные оптимальные формы предоставления кредита и его обеспечения, а также требует комплект необходимых документов.

     В коммерческих банках, а также  в «Саровбизнесбанке» кредитная заявка рассматривается в составе пакета сопроводительных документов, представленных в Приложении 1.

     Копии учредительных документов  компании – потенциального заемщика  должны быть нотариально заверены. Финансовый отчет включает в  себя баланс компании и счет прибылей и убытков за последние три года. Отчет о движении кассовых поступлений основан на сопоставлении балансов компании за два отчетных периода и позволяет определить изменения различных статей и движения фондов. Отчет дает полную картину того, как использовался дефицит ресурсов, сколько времени потребовалось на высвобождение фондов и образование дефицита кассовых поступлений и т.д. Внутренние финансовые отчеты более детально характеризуют финансовое положение компании, трансформацию ее потребностей в ресурсах в течение года, поквартально или помесячно. Данные внутреннего оперативного учета представляют собой сводки, касающиеся текущих операций и продаж, величины запасов и т.д. Прогноз финансирования должен содержать оценки будущих продаж, расходов, издержек производства, дебиторской задолженности, оборачиваемости запасов, потребности в денежной наличности, капиталовложениях и т.д. Необходимы также налоговые декларации, в которых содержаться сведения, характеризующие заемщика как налогоплательщика, бизнес-планы с информацией о целях проекта и методах его осуществления.

     Кредитный инспектор тщательно  изучает кредитную заявку и  сопроводительные документы, после  этого он вновь беседует с  будущим заемщиком. Подобные встречи  позволяют кредитному инспектору выяснить не только важные детали предстоящей сделки, но и составить психологический портрет возможного заемщика, оценить профессиональную подготовленность руководства компании, реалистичность тех оценок положения и перспектив развития предприятия, которые высказывают его топ-менеджеы.

     На первом этапе кредитования  банку предстоит выяснить:

• Серьезность, надежность и кредитоспособность заемщика, его репутацию как возможного партнера по бизнесу. Особенно это касается новых клиентов.
• Обоснованность кредитной заявки и степень обеспеченности возврата кредита. Банк может в случае необходимости выработать свои требования к кредитному предложению и ознакомить с ним заемщика.
• Соответствие кредитного предложения кредитной политике банка и структуре формирования его ссудного портфеля (т.е. приведет ли предоставление нового кредита к дальнейшей диверсификации кредитного портфеля и снижению кредитного риска или к обратным результатам).

     При необходимости к работе  привлекаются сотрудники других  служб банка.

     Если по итогам переговоров кредитный инспектор считает целесообразным продолжить работу с заявкой, он передает соответствующую часть комплекта полученных документов вместе с сопроводительной запиской в юридическое управление, отдел обеспечения кредитных операций, службу экономической защиты КБ, с целью проведения комплексного анализа заявки.

     В случае, если у сотрудников  вышеназванных служб в процессе  работы с заявкой появилась  потребность в получении от  потенциального заемщика каких-либо  дополнительных документов, они делают оперативный запрос в произвольной форме, который передается потенциальному заемщику черес кредитного инспектора или непосредственно сотрудником обеспечивающей службы.

     Получив дополнительный запрос, кредитный инспектор принимает все меры для того, чтобы истребовать исчерпывающий ответ от потенциального заемщика, и незамедлительно направляет его инициатору запроса.

     Как правило, сотрудники обеспечивающих  служб должны изучить материалы  и подготовить заключение в  срок до 5 банковских дней с момента получения запроса. В особых случаях время, отведенное на исследование, может продлеваться.