Операции коммерческих банков на примере деятельности

       Значительное воздействие на  стабильность ресурсной базы  оказывает степень взаимосвязанности клиента и банка. Клиенты банка, участвующие в капитале или имеющие общие деловые цели, как правило, при принятии решения о движении своих средств по счетам в банке ориентируются не только на свои интересы, но и на интересы конкретной кредитной организации.

       Уровень платности за привлеченные  ресурсы также в определенной  степени влияет на их отток.

       Для коммерческого банка очень  важно сформулировать стратегию  управления пассивами. Вышеназванная  стратегия, с одной стороны , зависит от целей банка, сегмента рынка, на котором он работает, и прочих фактором, а с другой стороны – формирует его ресурсную базу, виды пассивных операций и возможность сохранять ликвидность в разные моменты времени.

  Сх. 2.3

       Исследование объема, структуры и динамики пассивов банка позволяет определить общий рост или снижение соответствующих групп пассивов и, при условии дополнительного анализа внутренней ситуации в банке и общеэкономической ситуации, установить факторы, которые влияют на сложившуюся динамику, и, таким образом, разработать меры, позволяющие ее корректировать.

  3.2.Активы  коммерческих банков.

  Кредитные операции коммерческих банков.

       Банк, являясь  коммерческим предприятием, размещает привлеченные ресурсы  от своего имени и на свой страх и риск с целью получении дохода.

     Сх.2.4

       В международной практике качество  активов наравне с достаточностью  капитала является фундаментальным  условием, определяющим финансовое  благополучие банка. Более того, достаточность капитала немалой  мере зависит от степени надежности размещения банком средств активные операции. Если надежность размещения обещает стопроцентную гарантию возврата, то банку для продолжения своей устойчивой деятельности требуется гораздо меньше капитала, чем при размещении средств в активные операции с высоким риском, приводящие к потерям.

       Активные операции банка разнородны  как по  экономическому содержанию, так и с точки зрения их  доходности и качества. Часть  активных операций банка представляют  собой безальтернативное размещение его средств (в фонд обязательного резервирования, на корсчет в РКЦ и т.п.) которое позволяет банку стабильно работать, ноне приносить доходов. Другие виды размещения могут оказаться высокодоходными, но весьма рискованными.  Поэтому каждый коммерческий банк должен точно определять свои рыночные приоритеты и специализацию в любой временной период своей деятельности.

       Основой активных операций коммерческого  банка следует считать операции  кредитования. Субъектом кредитных  отношений в области банковского кредита является хозяйствующие субъекты, население, государство и сами банки.

       Банковские кредиты подразделяются  на ряд видов по различным  критериям или признакам. В  основу их классификации могут  быть положены разные особенности,  отражающие те или иные стороны кредитования.

       В зависимости от субъекта  кредитования различают кредиты  государственным и негосударственным  предприятиями и организациями,  гражданам, занимающимся индивидуальной  трудовой деятельностью, другими  банками, прочим хозяйственным субъектам, включая органы власти, совместные предприятия, международные объединения и организации.    

       По назначению различают кредит  потребительский, промышленный, торговый, сельскохозяйственный, инвестиционный, бюджетный. По сфере применения  кредиты подразделяют на кредиты в область производства и в сферу обращения.

       По срокам пользования кредиты  бывают до востребования и  срочные (краткосрочные, среднесрочные,  долгосрочные).

       Долгосрочный кредит инвесторам  ни инвестиционные нужды и  а большей степени отвечает принципам работы в условиях рынка, чем финансирование капитальных вложений из других источников.

       Государственный кредит на инвестиционные  нужды предоставляются предприятиям-инвесторам  Минфином РФ через коммерческие  банки или напрямую.

  Кредитные ресурсы выделяются коммерческим банкам на срок, предусмотренный соглашением  с Минфином РФ. Размер маржи, взимаемой  с инвесторов, не более 3%.

       Потребительский кредит – это  ссуды, предоставляемые населению  (Ссуды на приобретение товаров длительного пользования, ипотечные ссуды, на неотложные нужды и др.)

       По размерам различают кредиты  крупные, средние и мелкие.

       В зависимости от платности  банковские кредиты подразделяются  на ссуды с рыночной, повышенной  и льготной процентной ставкой. Различают частные и совокупные объекты кредитования.

       Важные критерии классификации  кредитов – их обеспеченность.

  Обеспеченность  в широком смысле – это наличие  гарантий, дающих уверенность в том, что ссуда будет своевременна возвращена кредитору и за ее использование от заемщика будет получена установленная плата.

        По видим и наличию обеспечения  следует выделить еще некоторые   виды кредитов:

  - Ломбардный кредит – под залог  ценных бумаг;

  - Вексельный кредит – ссуды  под обеспечение векселями.

  Они делятся на два вида: учет векселей и ссуды под их залог.

        Банковские кредиты по порядку  можно разделить на две группы.

        В первую группу  следует включить  кредиты, погашаемые единовременно,  во вторую – кредиты с рассрочкой  платежа.

        Как правило, при краткосрочном кредитовании юридических лиц и населения, нуждающихся в наличных средствах для покрытия текущих потребностей, практикуется предоставление кредитов, погашаемых единовременно. Погашение основного долга и процентов единой суммой на момент окончания срока кредита.

       Кредитами с погашением в рассрочку  считаются ссуды, погашение которых  осуществляется двумя и более  платежами (ежемесячно, ежеквартально,  каждое полугодие). К этой группе  относятся  кредиты самых разнообразных  видов, в том числе: фирменный (коммерческий); по открытому счету; вексельные, лизинг; факторинг; форфейтинг, ипотека и др.

       В зависимости от вида процентных  ставок банковские кредиты можно  разделить на две группы: кредиты  с фиксированной плавающей процентной  ставкой.

       Фиксированная процентная ставка  устанавливается на весь период  кредитования и не подлежит  пересмотру.

        В случае заемщик принимает  на себя обязательства оплатить  проценты по неизменной согласованной  ставке за пользование кредитом  вне зависимости от изменения конъюнктуры на рынках процентных ставок. Это выгодно как кредитору, так и заемщику, поскольку обе стороны связаны с использованием предоставления кредита. Фиксированные кредитные ставки, как правило, применяются при краткосрочном кредитовании.

       В России на данный момент  при кредитовании преобладают  фиксированные процентные ставки.

       В то же время в странах  с рыночной экономикой широко  практикуется выдача кредитов  как с фиксированными, так и  с плавающими процентными ставками.

       Плавающие процентные ставки – это ставки, которые постоянно изменяются в зависимости от ситуации, складывающейся на кредитных рынках, с которыми они связаны.

       Банки применяют различные способы  расчеты процентных ставок по  кредитам. Наиболее распространенными являются методы годовой процентной ставки, простых процентов, дисконтной ставки и сложения.

       Метод годовой процентной ставки  показывает отношение совокупных  выплат по кредиту к сумме  кредита, т.е. позволяет определить  ставку доходности. Она учитывает, настолько быстро погашается кредит и какую сумму фактически использует заемщик в течении срока кредитования.

       Метод простых процентов также  предусматривает корректировку  за срок фактического использования  кредита. Если заемщик погашает  кредит постепенно, метод простых процентов позволяет определить снижение остатка задолженности и соответственно сумму уплаченных процентов. При применении данного метода заемщик экономит на процентных выплатах по мере приближения срока погашения кредита.

       Метод дисконтной ставки. В то время как большая часть кредитов предусматривает возможность частичного погашения и процентов, и основного долга в течении срока кредитования, метод дисконтирования предлагает авансовую выплату процентов. В этом случае заемщик получает согласованную сумму кредита за вычетом процентов. При наступлении срока погашения клиент обязан вернуть всю оговоренную в соглашении основную сумму кредита.

       Существуют и другие способы  расчета процентных ставок.

       Наибольшее распространение получила практика предоставления ссуд одним банком.

       Однако по мере развития экономик  отдельных стран и интеграционных  группировок появляется потребность  в крупных кредитах, превышающих  возможности отдельных банков. Это  заставляет банки объединятся  в группы и разрабатывать принципы синдицированного кредита. Синдицированный кредит – это вид кредита, который предоставляется двумя или более кредиторами, объединившимися в синдикат (консорциум), одному заемщику. Группа банков-кредиторов (консорциум) объединяет на срок свои временно свободные финансовые ресурсы с целью кредитования определенного объекта или заемщика. Один банк или небольшая группа ведущих банков-координаторов от имени всего синдиката (консорциума) ведет переговоры с заемщиком по условиям кредитного соглашения, обеспечивает мобилизацию необходимых сумм. Координаторы контролируют предоставление кредита, его использования и погашения.

       Бывают случаи, когда два или  более банка предоставляют заемщику  параллельные кредиты.

       Тогда в отличии от схемы выдачи синдицированного кредита переговоры с клиентом каждый банк проводит отдельно, а затем, после согласования с заемщиком условий сделки, заключается общий кредитный договор.

       В целом можно предложить классификацию  кредитных операций банков по  следующим критериям:

  по  группам заемщиков:

  - государственные и негосударственные  предприятия  и организации, 

  - население,

  - государственные органы,

  - совместные предприятия, международные  объединения и организации,

  - другие банки;

  по  экономическому назначению кредита:

  - связанные (целевые):

  а) платежные (под уплату платежных  документов, авансовых платежей, конкретную коммерческую сделку, приобретение ценных бумаг, платежи в бюджет),

  б) на финансирование производственных затрат,

  в) на финансирование инвестиционных затрат,

  г) потребительские ( кредиты физическим лицам),

  д) промежуточные (кредиты под лизинг)

   - несвязанные (без указания объекта  кредитования в кредитном соглашении);

  по  регионам размещения:

  - внутренние (в пределах своей страны)

  - внешние (международные);

  по  роли банка (кредитор или заемщик):

  - активные (банк-кредитор)

  - пассивные (банк-заемщик);

  по  срокам погашения:

  - до востребования (онкольные)

  - срочные 

  а) краткосрочные

  б) среднесрочные

  в) долгосрочные;

  по  формам предоставления: