Контрольная работа по "Деньги, кредит, банки"

СИБИРСКИЙ УНИВЕРСИТЕТ ПОТРЕБИТЕЛЬСКОЙ  КООПЕРАЦИИ

 

 

Фамилия, имя, отчество студента  Кальдикова Алёна Вениаминовна

Шифр   Бх-09-013-Кр Курс 3

КОНТРОЛЬНАЯ РАБОТА № 1

Дисциплина Деньги, кредит, банки

………………………………………………………………………………………

 

 

СИБИРСКИЙ УНИВЕРСИТЕТ ПОТРЕБИТЕЛЬСКОЙ  КООПЕРАЦИИ

СПРАВКА (регистрационный №____)

на проверенную контрольную  работу

 

Фамилия, имя, отчество студента Кальдикова Алёна Вениаминовна

Шифр Бх-09-013-Кр        Курс 3

Дисциплина Деньги, кредит, банки № к/р 1

Фамилия, имя, отчество рецензента____________________________________

Оценка__________________________________________ (зачтено, незачтено)

Дата проверки к/р___________________________________________________

Подпись преподавателя______________________________________________

 

Домашний адрес  ___________________________________________________

Кому______________________________________________________________ ……………………………………………………………………………………….

 

 

СИБИРСКИЙ УНИВЕРСИТЕТ ПОТРЕБИТЕЛЬСКОЙ  КООПЕРАЦИИ

СПРАВКА (регистрационный №_____)

на проверенную контрольную  работу

 

Фамилия, имя, отчество студента Кальдикова Алёна Вениаминовна

Шифр Бх-09-013-Кр       Курс 3

Дисциплина Деньги, кредит, банки № к/р 1

Фамилия, имя, отчество рецензента____________________________________

Оценка _______________________________ (к  собеседованию, на доработку)

Дата проверки к/р __________________________________________________

Подпись преподавателя______________________________________________

 

 

 

 

Содержание (14 вариант):

 

1.Финансовый лизинг как форма реализации кредитных отношений. Договор лизинга.

2. Операции коммерческого  банка: классификация, виды и  значение для реализации задач  банка. 

3. Практическая работа

4. Список используемой литературы

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

1. Финансовый лизинг  как форма реализации кредитных  отношений. Договор лизинга.

 

Финансовый лизинг характеризуется  длительным сроком контракта (от 5 до 10 лет) и представляет собой форму  долгосрочного кредитования покупки. По истечении срока действия договора арендатор может вернуть объект аренды, продлить соглашение или заключить  новое, а также купить объект по остаточной стоимости (обычно она носит чисто  символический характер). Существуют разновидности финансового лизинга.

Лизинг с обслуживанием, т.е. сочетание финансового лизинга  с договором подряда, в котором  предусматривается оказание услуг  по содержанию, ремонту оборудования, иногда такой лизинг называют «мокрый  лизинг». А разновидностью «мокрого лизинга» является так называемый лизинг «под ключ», когда предоставляется  в лизинг оборудование с полным монтажом, внедрением технологии производства и  т.д.

Лизинг «в пакете», когда  здания и сооружения цехов, предприятий  оформляются кредитными отношениями, а оборудование этих цехов - лизинговым договором.

С открытием кредитной  линии связано кредитование посредством  кредитных карточек, которые базируются на применении вычислительной техники. При кредитной линии выдача кредитов производится в пределах установленного общего максимального размера выдачи кредитов (траншей). Кроме того, обязательно необходимо устанавливать предел лимита задолженности в течение всего срока действия договора об открытии кредитной линии. Кредитная линия может быть возобновляемой, невозобновляемой и рамочной.

Возобновляемая- заемщик использует лимит, исходя из своего платежного календаря, т.е. когда имеется необходимость получения ресурсов, он их заказывает в банке по кредитной линии, а когда появляется избыток ресурсов, направляет их на погашение задолженности по кредитной линии.

Невозобновляемая- заемщик получает кредит до установленного лимита, после погашения, даже частичного, погашенная сумма не может быть вновь взята по кредитной линии. Такой вид кредитования используется при финансировании различных проектов,

Договор финансовой аренды (лизинг) - гражданско-правовой договор, по которому лизингодатель обязуется  приобрести в собственность имущество  и предоставить лизингополучателю  это имущество за плату во временное  владение и пользование. Выбор имущества  и продавца, у которого приобретается  имущество, может осуществляться как  лизингополучателем, так и лизингодателем (ст. 665 ГК РФ).

Договор лизинга регулируется ГК РФ и ФЗ "О финансовой аренде (лизинге)", а также многими  подзаконными актами.

Сторонами договора лизинга  являются лизингодатель и лизингополучатель.

Лизингодателем может  быть юридическое лицо или индивидуальный предприниматель, которое (ый):

- За счет привлеченных или собственных средств приобретает имущество;

- Предоставляет это имущество лизингополучателю за определенную плату во временное владение и пользование;

- С переходом или без перехода к лизингополучателю права собственности на предмет лизинга путем выкупа.

Лизингополучателем может  быть юридическое лицо или индивидуальный предприниматель, которое (ый):

- В соответствии с договором лизинга обязано принять предмет лизинга за определенную плату во временное владение и пользование;

В п. 2 ст. 15 ФЗ "О финансовой аренде (лизинге)" указывается, что  для выполнения своих обязательств по договору лизинга субъекты лизинга  заключают обязательные и сопутствующие  договоры.

Обязательным договором  является договор купли-продажи, по которому лизингодатель приобретает  предмет лизинга. В договоре лизинга  обязательно должен быть указан продавец, у которого лизингодатель приобретает  имущество, являющееся предметом лизинга. Одной из особенностей финансовой аренды является то что, согласно ст. 667 ГК РФ, лизингодатель, приобретая имущество  для лизингополучателя, должен уведомить  продавца о том, что имущество  предназначено для передачи его  в аренду определенному лицу.

К сопутствующим договорам  относятся договор о привлечении  средств, договор залога, договор  гарантии, договор поручительства и  другие.

Под существенными условиями  договора понимают условия, необходимые  и достаточные для того, чтобы  договор считался заключенным. Договор  считается заключенным, если между  сторонами, в требуемой в подлежащих случаях форме, достигнуто соглашение по всем существенным условиям договора.

Существенными условиями  договора лизинга являются:

- Предмет лизинга - любые непотреблемые вещи, кроме земельных участков и других природных объектов. Непотребляемыми вещами являются - вещи, которые не исчезают в процессе их использования, поэтому предметом лизинга могут быть здания, сооружения, транспортные средства, оборудование, в том числе предприятия, а также другое движимое и недвижимое имущество. В договоре лизинга должны быть указаны данные, позволяющие определенно установить имущество, подлежащее передаче лизингополучателю в качестве предмета лизинга, то есть указание в договоре лизинга или в его приложениях индивидуальных признаков предмета лизинга. При отсутствии этих данных в договоре лизинга условие о предмете, подлежащем передаче в лизинг, считается не согласованным сторонами, а договор лизинга не считается заключенным (п. 3 ст. 15 ФЗ от 29 октября 1998 г. N 164-ФЗ "О финансовой аренде (лизинге)")

- Указание продавца предмета лизинга, порядка его определения или нахождения, указание на заключение договора купли-продажи предмета лизинга.

- Лизинговые платежи.

Лизинговые платежи - общая  сумма платежей по договору лизинга  за весь срок действия договора лизинга. В сумму лизинговых платежей включаются: - возмещение затрат лизингодателя, связанных  с приобретением и передачей  предмета лизинга лизингополучателю (стоимость предмета лизинга); - возмещение затрат, связанных с оказанием  других предусмотренных договором  лизинга услуг (обучение персонала  работе на оборудовании, ремонт и т.п.); - доход лизингодателя.

В договоре лизинга, необходимо предусмотреть следующие дополнительные условия:

* Балансовый учет предмета  лизинга;

* Применение ускоренной  амортизации;

* Права и обязанности  сторон;

* Срок договора лизинга;

* Порядок и место передачи  предмета лизинга;

* Страхование предмета  лизинга;

* Отделимые и неотделимые  улучшения предмета лизинга;

* Порядок регистрации  предмета лизинга и прав на  него;

* Владение и пользование  предметом лизинга, его обслуживание;

* Переход права собственности  на предмет лизинга путем его  выкупа;

* Сублизинг;

* Ответственность сторон;

* Основания расторжения  договора.

Договор лизинга независимо от срока заключается в письменной форме (п. 1 ст. 15 ФЗ от 29 октября 1998 г. N 164-ФЗ "О финансовой аренде (лизинге)"). Договор лизинга недвижимого имущества (здания, сооружения), заключенный на срок не менее года, подлежит государственной регистрации и считается заключенным с момента такой регистрации (п. 2 ст. 651 ГК РФ). Договор лизинга предприятия подлежит государственной регистрации и считается заключенным с момента такой регистрации (п. 2 ст. 658 ГК РФ).

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

2. Операции коммерческого банка:  классификация, виды и значение  для реализации задач банка

 

Основным звеном банковской системы Российской Федерации являются коммерческие банки. Как элемент  банковской системы коммерческий банк является юридическим лицом, которому в соответствии с действующим  законодательством и на основании  лицензии, выдаваемой Центральным банком РФ, предоставлено право привлекать денежные средства от юридических и физических лиц и от своего имени на условиях платности и срочности осуществлять различные банковские операции. Т.е. они занимаются непосредственным обслуживанием хозяйствующих субъектов (предприятий, организаций) и населения, выполняют расчетно-комиссионные и торгово-комиссионные операции, занимаются факторингом, лизингом, активно расширяют зарубежную филиальную сеть и участвуют в многонациональных консорциумах (банковских синдикатах). Коммерческие банки осуществляют свою деятельность за счет привлеченных средств -депозитов, поэтому их также называли депозитными банками.

Основополагающим принципом  деятельности коммерческих банков является работа в пределах имеющихся ресурсов. Это означает, что предоставление кредитов, выполнение других активных операций ограничиваются имеющимися у  банка ресурсами.

Коммерческие банки являются экономически независимыми и юридически самостоятельными кредитными организациями. Это второй основополагающий принцип  деятельности этих банков. Имея полноту  средств, коммерческий банк несет также  полную экономическую ответственность  за результаты своей деятельности, т.е. весь риск от банковских операций целиком ложится на банк

Из вышесказанного вытекает третий принцип деятельности коммерческого банка - рыночные отношения с клиентами банка. Выбирая клиентов и обслуживая их банк руководствуется такими рыночными критериями, как прибыльность, риск и ликвидность.

Четвертый принцип деятельности коммерческого банка предопределен  его экономической независимостью и юридической самостоятельностью. Он означает, что регулирование деятельности коммерческого банка возможно только экономическими, но не прямыми административными  методами. Государство устанавливает  своего рода «правила игры» для коммерческих банков. Для корректировки поведения  банков на рынке регулирующие органы могут изменить установленные правила, но давать банкам прямые указания относительно направлений и условий размещения либо привлечения ресурсов они не имеют права.

Функции коммерческих банков весьма многообразны:

- посредничество в кредитовании, т.е. мобилизация временно свободных денежных средств и предоставление их во временное пользование на условиях возвратности, платности и срочности предприятиям, государству и населению;

- посредничество в проведении расчетов и платежей в хозяйстве;

- выпуск кредитных денег;

-посредничество в инвестировании на основе эмиссионо-учредительской деятельности;

-консультирование, представление экономической и финансовой информации.

Коммерческие банки образуют костяк кредитной системы страны. Основная цель их деятельности - извлечение прибыли. Источником дохода коммерческого банка служит оплата клиентами услуг банка и проценты с работающих активов.

Основное назначение коммерческого банка - привлекать сбережения и распределять их между заемщиками. Для предприятий и потребителей они являются основным источником кредитов.

Сконцентрированные в  коммерческих банках временно свободные  денежные средства превращаются в ссудный  капитал. За счет этих средств банки  предоставляют кредит различным экономическим субъектам- предприятиям, государству, населению. Концентрация денежных средств предприятий, государственных учреждений, средств бюджета, населения и т.п. в коммерческих банках позволяет им выступать в качестве посредников для своих клиентов в проведении расчетов и платежей. Специфической функцией коммерческих банков является выпуск в обращение кредитных орудий обращения, который осуществляется в процессе депозитно-ссудной эмиссии.