Контрольная работа по «Банковские электронные услуги»

Решение

Операции с кредитными картами – это наиболее доходный вид банковской деятельности. Основной показатель для измерения прибыльности карточных операций -ROA –прибыль на единицу портфеля карточных ссуд.

Чтобы определить прибыльность операций, надо сначала определить прибыль от операций. Прибыль рассчитывается как разница между доходами и расходами. Доходы складываются из платы за информационный обмен, ежегодной платы за карты и процентов, получаемых за предоставленный по картам кредит. Расходы - это процент за кредитные ресурсы, который необходимо вычислить и прочие расходы, выраженные в определенной пропорции к плате за кредитные ресурсы.

         Определим доходы:

Доход от ежегодной  платы за кредитные карты равен количеству эмитированных карточек, умноженному на годовую плату за соответствующую карточку. Исчисляется для каждого вида карточек отдельно, поскольку годовая плата по ним разная.

     Годовая плата  за обычные карты банка А  = 150*25 = 3750$

     Годовая плата  за обычные карты банка B = 300*20 = 6000$

     Годовая плата  за "золотые" карты банка  А = 50*50 = 2500$

     Годовая плата  за "золотые" карты банка  В = 40*50 = 2000$

    Процентный доход по предоставленным кредитам исчисляется по формуле:

,       где  II – процентный доход;  CP – средний объем кредитного портфеля, вычисляется как сумма кредитов, предоставленных по обычным и золотым карточкам; MC – процент по кредиту; T_с - время пользования кредитом (равно времени, которое клиент пользовался кредитом за вычетом льготного периода, поскольку в льготный период проценты не начисляются);  T_B – базовый год равен 360 дням.

Средний объем кредитного портфеля получается как сумма кредитов, предоставленных по обычным и  золотым карточкам, т.е.: 

,    где CP – средний объем кредитного портфеля; N_G – количество золотых карт; N_S  -  количество обычных карт; C_G  - средний кредит по «золотой» карте; C_S -  средний кредит по обычной карте.

• Т_с (А) = 330-30 = 300 дней.
• Т_с (B) = 325-25 = 300 дней.

     Плата за информационный обмен исчисляется от оборота по карточкам, т.е. равна обороту по карточкам умноженному на процент комиссионных за информационный обмен.

• Плата за информационный обмен банка А = 12000000*1,5% = 180000$
• Плата за информационный обмен банка В = 16000000*1,5% = 240000$

     Итого доходы: банка А составляют 446666,66$ (3750+2500+260416,66+180000).

     Итого доходы: банка В составляют 567999,98$ (6000+2000+240000+319999,98).

Определим  расходы.. Рассмотрим несколько вариантов.

Вариант А (перестраховочный). Предполагается, что банк эмитировал все свои карточки утром 1 января и тут же привлекся на сумму лимита по эмитированным карточкам на целый год. В этом случае проценты за пользование будут исчисляться по формуле:

, где CL – общий лимит по картам; MF - % по кредитным ресурсам; T_B – базовый год

, где CL – общий лимит по картам; N_G – количество золотых карт; N_S  -  количество обычных карт; CL_G  - кредитный лимит по «золотой» карте; CL_S -  кредитный лимит по обычной карте. 

Вариант Б (фантастический). Предполагается, что банк привлекся на сумму лимита по эмитированным карточкам, но не на весь год, а на время, которое клиенты пользовались кредитом (для банка А - это 330 дней). Льготный период здесь не вычитается, т.к. на рынке кредитных ресурсов не применяется. Фантастичность заключается в расчете времени, которое клиенты будут пользоваться кредитом. В этом случае проценты за пользование кредитом будут рассчитываться по формуле:  

  , где CL – общий лимит по картам; MF - % по кредитным ресурсам; T_K - среднее время пользования кредитом; T_B – базовый год.

Вариант В (оптимальный). Предполагается, что банк привлекается не на сумму лимита эмитированных карт, а на сумму среднего кредитного портфеля по этим картам. Причем привлекается на время пользования клиентами кредитными ресурсами. Это означает, что банк ежедневно кредитуется на межбанковском рынке на сумму реально выбранного клиентами кредита. В условиях ликвидного рынка достаточно нормальный вариант. В этом случае проценты за пользование кредитом будут рассчитываться по формуле:  

  , где CP – средний объем кредитного портфеля; MF - % по кредитным ресурсам; T_K - среднее время пользования кредитом; T_B – базовый год.

Вариант Г (рекомендуемый). Как и в предыдущем случае, банк привлекается на сумму среднего кредитного портфеля по эмитированным картам, но на весь год. При хорошо поставленной аналитической службе не составляет особого труда оценить средний объем кредитного портфеля по пластиковым карточкам. А для уменьшения риска банка целесообразно привлечь указанную сумму сразу на год, а небольшие «всплески» покрывать ежедневно на межбанковском рынке. В этом случае проценты за пользование кредитом будут рассчитываться по формуле:  

  , где CP – средний объем кредитного портфеля; MF - % по кредитным ресурсам; T_B – базовый год_.

Общие расходы во всех четырех  случаях будут рассчитываться исходя из расходов по кредитным ресурсам делением суммы расходов по кредитным ресурсам на их долю в общей сумме расходов.

Вариант А (перестраховочный)

Банк А = 133000/32% = 415625$

Банк В = 157500/35% = 450000$

Вариант Б (фантастический)

Банк А = 121916,66/32%= 380989,56$

Банк В = 142187,5/35% = 406250$

Вариант В (оптимальный)

Банк А = 80208,33/32% = 250651,03$

Банк В = 108333,33/35%  = 309523,8$

Вариант Г (рекомендуемый)

Банк А = 87500/32% = 273437,5$

Банк В = 120000/35% = 342857,14$

     Прибыль  = Доходы – Расходы

Вариант А (перестраховочный)

Банк А = 446666,66-415625 = 31041,66$

Банк В = 567999,98-450000 = 117999,98$

Вариант Б (фантастический)

Банк А = 446666,66-380989,56 = 65677,1$

Банк В = 567999,98-406250 = 161749,98$

Вариант В (оптимальный)

Банк А = 446666,66-250651,03 = 196015,63$

Банк В = 567999,98-309523,8 = 258476,18$

Вариант Г (рекомендуемый)

Банк А = 446666,66-273437,5 = 173229,16$

Банк В = 567999,98-342857,14 = 225142,84$

    Прибыльность  будем определять как отношение  прибыли к общему лимиту по карточкам и к среднему кредитному портфелю (два варианта). Следует заметить, что для вариантов А и Б наиболее корректной будет прибыльность по отношению к лимиту по карточкам, а для вариантов В и Г - прибыльность по отношению к среднему кредитному портфелю, т.к. прибыльность обычно вычисляется по отношению к величине вложенных средств.

ПРИБЫЛЬНОСТЬ  к лимиту по картам:

Вариант А (перестраховочный)

Банк А = 31041,66/1900000*100 = 1,63%

Банк В = 117999,98/2100000*100 = 5,62%

Вариант Б (фантастический)

Банк А = 656877,1/1900000*100 = 3,46%

Банк В = 161749,98/2100000*100 = 7,70%

Вариант В (оптимальный)

Банк А = 196015,63/1900000*100 = 10,32%

Банк В = 258476,18/2100000*100 = 12,31%

Вариант Г (рекомендуемый)

Банк А = 173229,16/1900000*100 = 9,12%

Банк В = 225142,84/2100000*100 = 10,72%

ПРИБЫЛЬНОСТЬ  к кредитному портфелю:

Вариант А (перестраховочный)

Банк А = 31041,66/1250000*100 = 2,48%

Банк В = 117999,98/1600000*100 = 7,37%

Вариант Б (фантастический)

Банк А = 65677,1/1250000*100 = 5,25%

Банк В = 161749,98/1600000*100 = 10,11%

Вариант В (оптимальный)

Банк А = 196015,63/1250000*100 = 15,68%

Банк В = 258476,18/1600000*100 = 16,15%

Вариант Г (рекомендуемый)

Банк А = 173229,16/1250000*100 = 13,86%

Банк В = 225142,84/1600000*100 = 14,07%

    Таким образом,  прибыльность банка Б выше, чем прибыльность банка А.

 

 

 

Результаты  расчетов

ПОКАЗАТЕЛЬ		Банк А		Банк В
ИСХОДНЫЕ ДАННЫЕ
Количество обычных карт , шт.		150		300
Лимит обычной карты, $		6000		5000
Годовая плата за обычную  карту, $		25		20
Средняя сумма кредита  по обычной карте, $		5000		4000
Количество "золотых" карт, шт.		50		40
Лимит "золотой" карты, $		20000		15000
Годовая плата за "золотую" карту, $		50		50
Средняя сумма кредита  по "золотой" карте, $		10000		10000
Процент за пользование кредитом		25%		24%
Льготный период (дней)		30		25
Среднее время пользования  кредитом (дней)		330		325
База, дни		360		360
Оборот по картам, $		12000000		16000000
Плата за информационный обмен, %		1,5%		1,5%
Плата за кредитные ресурсы, %		7,0%		7,5%
Доля платы за кредитные  ресурсы в общей сумме расходов по картам , %		32,0%		35,0%
ПРОМЕЖУТОЧНЫЕ ДАННЫЕ
Общий лимит по эмитированным  картам, $		1900000		2100000
Общий кредитный портфель по картам, $		1250000		1600000
Дни, за которые начисляются % по кредиту		300		300
ДОХОДЫ
Плата за информационный обмен, $	180000		240000
Годовая плата за обычные  карты, $	3750		6000
Годовая плата за "золотые" карты, $	2500		2000
Проценты по кредиту, $	260416,66		319999,98
ИТОГО ДОХОДЫ, $	446666,66		567999,98
ПЛАТА ЗА КРЕДИТНЫЕ  РЕСУРСЫ, $
Вариант А(перестраховочный)	133000		157500
Вариант Б (фантастический)	121916,66		142187,5
Вариант В (оптимальный)	80208,33		108333,33
Вариант Г (рекомендуемый)	87500		120000
РАСХОДЫ, $
Вариант А (перестраховочный)	415625		450000
Вариант Б (фантастический)	380989,56		406250
Вариант В (оптимальный)	250651,03		309523,8
Вариант Г (рекомендуемый)	273437,5		342857,14
ПРИБЫЛЬ, $
Вариант А (перестраховочный)	31041,66		117999,98
Вариант Б (фантастический)	65677,1		161749,98
Вариант В (оптимальный)	196015,63		258476,18
Вариант Г (рекомендуемый)	173229,16		225142,84
ПРИБЫЛЬНОСТЬ  К ЛИМИТУ ПО КАРТАМ(%)
Вариант А (перестраховочный)		1,63		5,62
Вариант Б (фантастический)		3,46		7,70
Вариант В (оптимальный)		10,32		12,31
Вариант Г (рекомендуемый)		9,12		10,72
ПРИБЫЛЬНОСТЬ  К КРЕДИТНОМУ ПОРТФЕЛЮ(%)
Вариант А (перестраховочный)		2,48		7,37
Вариант Б (фантастический)		5,25		10,11
Вариант В (оптимальный)		15,68		16,15
Вариант Г (рекомендуемый)		13,86		14,07

 

 

 

 

 

 

 

Список используемой литературы

1. . Широнина Е.М., Носова С.А. Перспективы развития систем автоматизации банковской деятельности в России / «Гуманитарные, социально-экономические и общественные науки», №5 - 2012
2. Гринберг Пол. CRM со скоростью света. - М.: -  Символ-Плюс. - 2006.
3. Дик В.В. Банковские информационные системы. - М.: Маркет ДС. - 2006.
4. Иванов А.Н. Банковские услуги: зарубежный и российский опыт, М.: Финансы и статистика, 2007.
5. Ньюэлл Фредерик. Почему не работают системы управления отношениями с клиентами. - М.: - Добрая книга, 2004.
6. Рудакова О.С. Банковские электронные услуги: Учеб. пособие для вузов. – М.: ВУЗОВСКИЙ УЧЕБНИК, 2009.
7. Тютюнник, А.В.  Информационные технологии в банке. – М.: Издательская группа «БДЦ-пресс», 2008.
8. Водянов В. Банковский бизнес и автоматизация http://www.talkabs.ru
9. Голоднов В.  Особенности рынка автоматизированных банковских систем отечественных производителей в условиях экономического кризиса. В. // Информационный портал «Банковское Обозрение» http://www.bo.bdc.ru
10. http://www.bankir.ru
11. http://www.kommersant.ru

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Федеральное государственное  образовательное бюджетное учреждение высшего профессионального  образования «Финансовый университет  при Правительстве Российской Федерации» (Финуниверситет) Архангельский филиал Финуниверситета

Кафедра финансов и кредита

 

 

 

 

КОНТРОЛЬНАЯ РАБОТА

по дисциплине «Банковские  электронные услуги»

Вариант № 7

 

Выполнила: Пепеляева Ирина  Васильевна

Студентка  2ВО,5 курса

Факультет: Финансы и кредит

Группа № 2

Личное дело № 10ффд61247

Преподаватель: Полежаев Алексей Леонидович

 

Архангельск 2013