Формы и виды кредита

Хозяйственный кредит независимо от собственной товарной либо денежной формы предоставляется основным образом на короткие сроки, в то время, как, к примеру, банковский кредит часто носит долгосрочный характер.

Государственная форма кредита возникает в том случае, если правительство в качестве кредитора предоставляет кредит различным субъектам. Государственный кредит следует различать от государственного займа, где правительство, размещая свои обязательства» облигации и др., Выступает в качестве заемщика. Государственный заем почаще всего располагается под определенные государственные программы (на цели восстановления народного хозяйства в послевоенный период, развития народного хозяйства, в том числе его отдельных отраслей и пр.). Займы располагаются, как правило, на долгие сроки (на пять, десять и даже двадцать лет). В различие от государственных займов, обширно распространенных в современном хозяйстве, государственная форма кредита по сравнению с другими формами имеет ограниченное применение, почаще всего предоставляется через банки, а также в сфере интернациональных экономических отношений, по существу становится интернациональной формой кредита.

При интернациональной форме кредита состав участников кредитной сделки не изменяется, в кредитные дела вступают те же субъекты - банки, компании, правительство и популяция, но отличительным признаком данной формы является принадлежность одного из участников к другой стране. Тут одна из сторон - иностранный субъект.

Россия хотя и предоставляет кредиты иностранным  субъектам, но в большей степени  выступает заемщиком, ежели кредитором.

Гражданская форма кредита базирована на участии в кредитной сделке в качестве кредитора отдельных людей, частных лиц. Такую сделку время от времени называют частной (личной) формой кредита. Гражданская (частная, личная) форма кредита может носить как денежный, так и товарный характер, применяется во взаимоотношениях со всяким из остальных участников кредитных отношений.

Во взаимоотношениях частных лиц друг с другом данная форма кредита частенько носит дружеский характер: ссудный процент устанавливается в меньшей сумме, чем в банках, в неких вариантах не взыскивается; кредитный контракт не заключается, почаще употребляется долговая расписка, но и она часто не применяется. Элемент доверия тут приобретает завышенное значение. Срок такового кредита не является твердым, почаще носит условный характер.

Как отмечалось ранее, формы кредита можно также  различать в зависимости от целевых  потребностей заемщика. В данной связи  выделяются две формы: производительная и потребительская формы кредита.

Производительная  форма кредита связана с особенностью использования полученных от кредитора средств. Данной форме кредита свойственно внедрение ссуды на цели производства и обращения, на производительные цели.

Так же, как в  случае с товарной формой кредита, можно  предположить, что его потребительская форма исторически появилась вначале развития кредитных отношений, когда у одних субъектов ощущался избыток предметов потребления, у остальных возникала потребность во временном их использовании. Со временем данная форма стала распространенной и в современном хозяйстве, позволяя субъектам ускорить ублажение потребностей населения до этого всего в товарах долгого использования.

Потребительская форма кредита в различие от его  производительной формы употребляется популяцией на цели потребления, он не ориентирован на создание новой стоимости, преследует мишень удовлетворить потребительские нужды заемщика. Потребительский кредит могут получать не лишь отдельные граждане для ублажения собственных личных потребностей, но и компании, не создающие, а «проедающие» созданную цена.

Современный кредит имеет в большей степени производительный характер. Как отмечалось ранее, решающий удельный вес посреди разнообразных форм кредита имеет банковский кредит. Это значит, что заемщик не лишь обязан возвратить ссуду, но и уплатить за её внедрение ссудный процент. В современном хозяйстве кредит ссужается не просто в форме средств, а в форме средств как капитала. Движение средств как капитала, как возрастающей стоимости обусловливает производительное внедрение ссуды, просит от заемщика такового размещения заемных средств, которое предполагает их рациональное, производительное использование, создание новой стоимости, прибыли, частично уступаемой кредитору в виде платы за временное позаимствование ссуженной стоимости.

Это не исключает  случаи покрытия кредитом убытков от деятельности компаний. Тут форма кредита вступает в противоречие с его содержанием, в конечном счете нарушаются законы кредита, нарушается ход кредитного процесса, кредит из фактора экономического роста преобразуется в инструмент обострения диспропорций в развитии экономики.

незапятнанных форм кредита, изолированных друг от друга, не существует. Банковский кредит, к примеру, хотя и предоставляется в денежной форме, но на практике его погашение производится в форме продуктов. Частенько схожая ситуация вызывается исключительными обстоятельствами. Так, в России в период современного экономического кризиса 90-х гг. И сильной инфляции банки производили взыскание кредита посредством получения от заемщика соответствующих сумм продуктов. Известны случаи, когда компании-заемщики расплачивались с банками за полученные ранее кредиты сахаром, который работники банка продавали по сходной цене клиентам и знакомым.

Это относится  и к иным формам кредита. Банковский кредит, будучи по своему характеру производительным кредитом, на практике получают потребительские черты. В свою очередь гражданский кредит - это далеко не постоянно потребительский кредит. Граждане могут получать ссуду на стройку либо ремонт дома, приобретение хозяйственного инструментария, используемого при сельскохозяйственных работах. Кредит гражданам на их потребительские цели в определенной степени может быть направлен на поддержание их жизнедеятельности, восстановление физических сил и здоровья, поэтому косвенно также приобретает своеобразные производительные черты.

В отдельных  вариантах употребляются и остальные  формы кредита, в частности:

- ровная и  косвенная; 

- явная и скрытая; 

- древняя и  новая; 

- основная (преимущественная) и дополнительная;

- развитая и неразвитая и др.

Ровная форма кредита отражает непосредственную выдачу ссуды её юзеру, без опосредуемых звеньев. Косвенная форма кредита возникает, когда ссуда берется для кредитования остальных субъектов. К примеру, если торговая организация получает ссуду в банке не лишь для приобретения и реализации продуктов, но и для кредитования людей под продукты с рассрочкой платежа. Косвенным потребителем банковского кредита являются граждане, оформившие ссуду от торговой организации на покупку товаров в кредит.

Косвенное кредитование происходило при кредитовании заготовительных организаций. В той части, в которой ссуда выдавалась заготовительной организации на оплату заготавливаемой продукции, наблюдается ровная форма кредита, в той же части, в какой данная ссуда шла на выплату заготовительной организацией авансов сдатчикам-под будущий сбор сельскохозяйственной продукции, возникала косвенная форма кредита.

Под явной формой кредита понимается кредит под заблаговременно оговоренные цели. Скрытая форма кредита возникает, если ссуда использована на цели, не предусмотренные взаимными обязательствами сторон.

древняя форма кредита — форма, появившаяся вначале развития кредитных отношений. К примеру, товарная ссуда под заклад имущества представляла собой старейшую форму, используемую на ранешних этапах публичного развития. Для рабовладельческого общества была характерна ростовщическая форма кредита, которая потом исчерпала себя, но при определенных условиях ростовщическая плата за заемные средства может возникать и в современной жизни. Древняя форма может модернизироваться, получать современные черты.

К новым формам кредита можно отнести лизинговый кредит. Объектом обеспечения стают не лишь обычное недвижимое имущество, но и современные виды техники, новейшие продукты, являющиеся признаком современной жизни (автомобили, яхты, дорогостоящая видеоаппаратура, компьютеры). Современный кредит служит новой формой кредита по сравнению с его ростовщической формой.

Основная  форма нового кредита - денежный кредит, в то время как товарный кредит выступает в качестве дополнительной формы, которая не является второстепенной, второсортной. Каждая из форм с учетом разнообразных критериев их классификации дополняет друг друга, образуя определенную систему, адекватную соответствующему уровню товарно-денежных отношений.

Развитая  и неразвитая формы  кредита характеризуют степень его развития. В этом смысле ломбардный кредит называют допотопным, «нафталиновым» кредитом, не подходящим современному уровню отношений. Несмотря на это, данный кредит применяется. В современном обществе, он не развит довольно обширно, к примеру, по сравнению с банковским кредитом.

ВИДЫ  КРЕДИТА

Вид кредита  — это более детальная его  черта по организационно-экономическим  признакам, используемая для классификации кредитов. Единых глобальных стандартов при их классификации не существует. В каждой стране есть свои особенности. В России кредиты классифицируются в зависимости от:

- стадий воспроизводства,  обслуживаемых кредитом;

- отраслевой  направленности;

- объектов кредитования;

- его обеспеченности;

- срочности кредитования;

- платности и  др.

Кредит, как отмечалось ранее, представляет собой категорию  обмена. При продаже собственного продукта, при покупке сырья, оборудования и иных продуктов, нужных для продолжения деятельности, товаропроизводители испытывают значительную потребность в дополнительных платежных средствах. Являясь важным инвентарем платежа, кредит применяется для удовлетворения разнообразных потребностей заемщика. Эти потребности зарождаются не лишь в обмене, где разрыв в платежном обороте более проявляется, но и в остальных стадиях воспроизводства. Хозяйственные организации, производящие продукт, расходуют полученные ссуды для приобретения средств производства, удовлетворения потребностей по расчетам по заработной плате с работниками, с бюджетными организациями. Популяция получает кредит для ублажения собственных потребительских нужд. Выступая категорией обмена, кредит употребляется для ублажения потребностей производства, распределения и потребления валового продукта.

Кредит разделяется  на виды и в зависимости от их отраслевой направленности. Когда кредит обслуживает потребности промышленных компаний, то это промышленный кредит. Бывает также сельскохозяйственный, торговый кредит. Отраслевая направленность кредита частенько находит свое воплощение в государственной статистике ряда государств (раздельно выделяются кредиты индустрии, торговле, сельскому хозяйству и т. Д.). По отраслям делят кредиты и отдельные коммерческие банки.

Классификация кредита обусловлена также объектами кредитования. Объект выражает то, что противоборствует кредиту. Чаще всего кредит употребляется для приобретения разных продуктов (в индустрии — сырье, главные и вспомогательные материалы, топливо, тара и т. П., В торговле - продукты разнообразного ассортимента, у населения - продукты долгого использования) и тут кредиту противостоят разные товарно-материальные ценности. В ряде случаев ссуда выдается для воплощения различных производственных издержек. К примеру, в сельском хозяйстве кредит в большей части направляется на издержки по растениеводству и животноводству, в индустрии — на сезонные затраты (ремонт, подготовку к новому сезону производства сельскохозяйственных товаров и др.).

Объект кредитования может иметь материально-вещественную форму и не иметь её. Заемщик берет ссуду необязательно для накопления нужных ему товарно-материальных ценностей. Кредиту поэтому необязательно будут противостоять конкретные виды материалов. Ссуда достаточно частенько берется под разрыв в платежном обороте, когда у компании временно отсутствуют свободные денежные средства, но появляются обязательства по разнообразным видам текущих платежей. Это могут быть потребности, связанные с необходимостью платежей по выплате заработной платы персоналу компании, разных налогов в федеральный либо местный бюджеты, по взносам по страхованию имущества и пр. В этом случае кредит покрывает недочет денежных средств либо разрыв в платежном обороте.

Классификация кредита по видам зависит и от его обеспеченности. Традиционно обеспеченность различают по характеру, степени (полноте) и формам. По характеру обеспечения выделяют ссуды, имеющие прямое и косвенное обеспечение. Прямое обеспечение содержат, к примеру, ссуды, выданные под конкретный материальный объект, на покупку конкретных видов товарно-материальных ценностей. Косвенное обеспечение могут иметь, к примеру, ссуды, выданные на покрытие разрыва в платежном обороте. Хотя ссуда и выдается на покрытие платежных обязательств заемщика, прямой оплаты товарно-материальных ценностей, которые прямо противостояли бы кредиту, может не быть, но проявляется косвенное материальное обеспечение в форме товарных запасов, созданных за счет собственных денежных источников.