Депозитные операции коммерческого банка

 

Владелец сертификата  вправе передать права по сертификату  другому лицу. Для передачи прав, удостоверенных сертификатом на предъявителя, другому лицу достаточно вручения сертификата  этому лицу.

 

Учреждения Банка вправе принимать в залог сертификаты, размещенные любым учреждением  Банка, в качестве обеспечения использования  обязательств залогодателя или иных лиц перед Банком, выраженных в  белорусских рублях или в иностранной  валюте.

 

В случае положительного решения  о принятии сертификата в залог  оформляется договор о залоге сертификата. Учреждения Банка принимают  сертификаты в залог по номинальной  стоимости. После исполнения клиентом обязательства, обеспеченного залогом  сертификата, учреждение Банка возвращает сертификат залогодателю. В случае неисполнения клиентом обязательства, обеспеченного залогом сертификата, Банк удовлетворяет свои требования в порядке, предусмотренном законодательством Республики Беларусь и договором.

 

Восстановления прав по утраченному  сертификату производится судом  в порядке, предусмотренном законодательством  Республики Беларусь.

 

Оплата сертификата производится всеми учреждениями ОАО «АСБ Беларусбанк» вне зависимости от места выдачи сертификата. Предъявителю сертификата выплачивается сумма вклада (депозита) и сумма дохода в виде процентов, начисленных на сумму вклада (депозита). Выдача части денежных средств против предъявленного сертификата не допускается.

 

В случае неисполнения своих  обязательств по сертификату Банк обязуется  уплатить владельцу сертификата  штраф в размере одной базовой  величины, установленной законодательством  Республики Беларусь на день выплаты.

 

Учреждения ОАО «АСБ Беларусбанк» используют в работе по обслуживанию физических и юридических лиц программное обеспечение, разработанное ЗАО «СофтКлуб» (г. Минск). Указанное обеспечение позволяет осуществлять единый порядок оформления операций по вкладам граждан и корпоративных клиентов в рублях и иностранной валюте, использовать при совершении операций единые формы документов, а также полностью автоматизировать процесс учета принятых денежных средств, их хранения, начисления процентов в соответствии с условиями сберегательных (депозитных) вкладов, выдачи вкладов, формирования всевозможных отчетов и выписок по счетам и другие сервисные функции.

 

 

2.3 Анализ привлеченных  ресурсов филиала № 503 ОАО «АСБ  Беларусбанк»

 

 

 

Стратегическим ориентиром деятельности ОАО «АСБ Беларусбанк» является требование Национального банка Республики Беларусь активизировать работу по привлечению свободных денежных средств населения и субъектов хозяйствования в банковские вклады. Поэтому в 2008 г. вся работа ОАО «АСБ Беларусбанк» была направлена на увеличение остатков вкладов на счетах физических и юридических лиц и повышение степени привлекательности вкладов, повышение качества обслуживания частных клиентов и расширение перечня услуг. В результате, сегодня на счетах банка хранится более половины денежных средств населения и субъектов хозяйствования в белорусских рублях и в иностранной валюте, привлеченных всей банковской системой страны.

 

Кроме того, ситуация на рынке  банковских услуг показала, что роль вкладов физических и юридических  лиц в ресурсной базе коммерческих банков возрастает и поэтому банкам следует больше внимания уделять  данному сектору рынка.

 

Для наиболее полного отражения  данной ситуации проанализируем состав и структуру привлеченных ресурсов филиала № 503 ОАО «АСБ Беларусбанк», используя данные отчетности филиала.

 

Вкладные операции занимают значительную часть в структуре  привлеченных ресурсов, удельный вес  которых составил:

 

- на 01.01.2005 г. – 80,4%;

 

- на 01.01.2006 г. – 90,4%;

 

- на 01.01.2007 г. – 74,1%;

 

- на 01.01.2008 г. – 80,5%

 

- на 01.01.2009 г. – 96,4%.

 

 

Более наглядно это показывает рисунок 2.1.

 

 

 

Рисунок 2.1- Состав привлеченных средств № 503 ОАО «АСБ Беларусбанк»

 

Как видно из рисунка 2.1 , сумма  средств на вкладных счетах ежегодно увеличивается, а вместе с тем  увеличивается и их доля в составе  привлеченных ресурсов. Но на начало 2007 года удельный вес вкладных операций снизился на 16,3% и составил 74,1%. Такое  изменение произошло в связи  с началом работы филиала по привлечению  денежных средств на облигации, выпущенные банком. Но суммарный объем привлеченных филиалом денежных средств на 01.01.2008 составил 327694,5 млн. рублей и реально  вырос относительно начала года на 85,4%. Отсюда следует вывод: отток  привлеченных ресурсов, которые составляют фундамент деятельности любого банка, не наблюдался, а это означает, что  клиенты доверяют банку.

 

Теперь рассмотрим состав вкладов по категории клиентов филиала  № 503 ОАО «АСБ Беларусбанк».

 

 

Таблица 2.3

 

Состав вкладов филиала  № 503 АСБ «Беларусбанк», млн. руб.

Виды депозитов 

01.01.2005  

01.01.2006  

01.01.2007  

01.01.2008  

01.01.2009

 

1 

2 

3 

4 

5 

6

Средства юр. лиц 3720,0 7096,2 13200,7 83823,1 377730,7

Средства физ. лиц 47468,6 83811,8 114601,1 180060,3 250639,7

Итого: 51188,6 90908,0 127801,8 263883,4 628370,4

 

 

Таблица 2.3 показывает, что  основным источником пополнения ресурсной  базы филиала в 2008 году являлись средства юридических лиц и бюджета, остатки  которых занимали 377730,7 млн. рублей или 60,1 % в общем объеме привлеченных средств против 250639,7 млн. рублей или 39,9% средств физических лиц. Это было связано с сокращением свободных денежных средств в обращении из-за ужесточения денежно-кредитной политики и колебаний ставки рефинансирования. Более наглядно это показано на рисунке 2.2.

 

 

 

Рисунок 2.2 - Состав вкладов  филиала № 503 АСБ «Беларусбанк», млн. рублей

 

Значительное увеличение средств юридических лиц было обусловлено ростом в рассматриваемом  периоде количества обслуживаемых  клиентов, что связано с предоставлением  более привлекательных условий  обслуживания в филиале № 503 ОАО  «АСБ Беларусбанк» по сравнению с банками-конкурентами.

 

Также необходимо отметить, что в значительной степени рост средств юридических лиц был  обусловлен и увеличением остатков на счетах постоянных клиентов филиала, что в свою очередь было вызвано  успешным развитием и повышением финансовой устойчивости данных клиентов.

 

Рассмотрим соотношение  вкладов физических лиц по видам  валют.

 

Таблица 2.4 Состав вкладов  физических лиц по видам валют  филиала № 503 ОАО «АСБ Беларусбанк»Даты 

Вклады в национальной валюте 

Вклады в иностранной  валюте

Сумма, млн. рублей уд. вес, % Сумма, млн. рублей уд. вес, %

 

1 

2 

3 

4 

5

01.01.2005 29062,6 61,8 17899,3 38,2

01.01.2006 58184,2 69,6 25418,9 30,4

01.01.2007 89863,1 75,1 29719,3 24,9

01.01.2008 139376,3 77,4 40683,9 22,6

01.01.2009 180884,7 72,2 69755,0 27,8

 

 

Из таблицы 2.4 видно, что  удельный вес вкладов в иностранной  валюте увеличился к концу 2008 года на 5,2% и составил на 01.01.2009г. 69755,0 млн. рублей. Удельный вес вкладов в белорусских  рублях наоборот снизился за этот же период с 77,4% до 72,2% по состоянию на 01.01.2009г. Приведенные факты показывают, что  объем привлеченных депозитов в  иностранной валюте за 2008г. в 2,6 раза превышают объемы привлечения в  белорусских рублях. Однако, в целом, удельный вес вкладов в белорусских  рублях по состоянию на 01.01.2009 года в  общей совокупности составляет 72,2%, что на 44,4% больше, чем у вкладов  в иностранной валюте. Это означает, что граждане Беларуси по-прежнему отдают предпочтение хранению сбережений в национальной валюте. А это в  свою очередь говорит о доверии  населения к белорусскому рублю. На сегодняшний день в условиях мирового финансового кризиса в банковской системе Беларуси не было тотального оттока денежных средств с вкладов. Происходит не столько изъятие денег с вкладов, сколько смена валюты, население переводит рублевые депозиты в валютные. Данная тенденция характерна для всего банковского сектора страны и связана с неустойчивым экономическим развитием республики в отчетный период, увеличением инфляционных ожиданий населения. Сегодня, в условиях нестабильности мировых финансовых рынков, беспокойства населения о судьбе своих сбережений сберегательная активность населения снижена. В такой ситуации больше расходую ранее накопленные сбережения, усиливается тезаврация денежных средств, то есть растет объем так называемых матрацных денег.

 

Для наиболее полного отражения  данной ситуации проанализируем соотношение  вкладов (депозитов) физических лиц  по видам валют филиала № 503 ОАО  «АСБ Беларусбанк», используя данные отчетности филиала.

 

Таблица 2.5 Состав вкладов  физических лиц по видам валют  филиала № 503 ОАО «АСБ Беларусбанк»Даты 

Вклады в национальной валюте 

Вклады в иностранной  валюте

Сумма, млн. рублей уд. вес, % Сумма, млн. рублей уд. вес, %

 

1 

2 

3 

4 

5

01.01.2009 180884,7 72,2 69755,0 27,8

01.02.2009 159337,1 66,5 80246,5 33,5

01.03.2009 146954,3 60,2 97021,6 39,8

 

 

Из таблицы 2.5 видно, что  удельный вес депозитов в иностранной  валюте за анализируемый период увеличился и составил на 01.03.2009г. 97021,6 млн. рублей. Удельный вес депозитов в белорусских  рублях на оборот снизился с 72,2 % до 60,2%. Более наглядно это можно увидеть на рисунке 2.3.

 

 

 

 

Рисунок 2.3 - Состав вкладов  физических лиц по видам валют

 

Проанализируем состав и  структуру вкладов (депозитов) физических лиц филиала № 503 ОАО «АСБ Беларусбанк» в национальной валюте по срочности.

 

Таблица 2.6 Состав вкладов  физических лиц в национальной валюте по срочности филиала № 503 ОАО  «АСБ Беларусбанк»

Даты 

Депозиты до востребования   

Срочные депозиты

 

Сумма (млн.руб.) уд. вес, % 

Сумма (млн.руб.) уд. вес, %

 

1 

2 

3 

4 

5

01.01.2005 6592,6 22,7 22470,0 77,3

01.01.2006 13715,1 23,6 44469,1 76,4

01.01.2007 22128,8 24,6 67734,3 75,4

01.01.2008 27411,6 19,8 111694,9 80,2

01.01.2009 33481,9 18,7 145266,6 81,3

 

 

Из таблицы 2.6 видно, что  удельный вес срочных вкладов  увеличился за анализируемый период на 1,1%, и на 01.01.2009 года сумма составила 145266,6 млн. рублей, что на 122796,6 млн. рублей больше, чем на начало 2005 года. Более  наглядно это показано на рисунке 2.4.

 

 

 

 

Рисунок 2.4 – Состав средств  физических лиц в национальной валюте

 

Срочные вклады (депозиты) являются более дорогими ресурсами для  банка и с увеличением их доли в общем объеме привлеченных средств  увеличиваются процентные расходы  банка, что может негативно отразиться на прибыли. В связи с увеличением  удельного веса срочных депозитов  клиентов в ресурсной базе дополнительные расходы филиала за 2008 год составили  порядка 5,9 млрд. рублей. Но с другой стороны увеличение остатков по депозитам  дает возможность банку вкладывать больше средств в долгосрочные активные операции, тем самым увеличивать доходы.

 

По вкладам в иностранной  валюте также основную часть занимают срочные депозиты (таблица 2.7).

 

Таблица 2.7 Состав вкладов  физических лиц в иностранной  валюте по срочности филиала № 503 ОАО «АСБ Беларусбанк»

 Даты 

Депозиты до востребования   

Срочные депозиты

 

Сумма (млн.руб.) уд. вес, % 

Сумма (млн.руб) уд. вес, %

 

1 

2 

3 

4 

5

01.01.2005 758,2 4,2 17141,1 95,8

01.01.2006 895,6 3,5 24523,3 96,5

01.01.2007 1369,3 4,6 28350,0 95,4

01.01.2008 1931,1 4,7 38752,9 95,3

01.01.2009 1633,4 2,4 67010,5 97,6

 

 

За анализируемый период доля срочных депозитов в составе  вкладов физических лиц несколько  колебалась и на 01.01.2009г. составила 97,6%. Более наглядно это показано на рисунке 2.5.

 

 

 

Рисунок 2.5 – Состав средств  физических лиц в иностранной  валюте

 

Данные таблиц (см. таблицу 2.6 и таблицу 2.7) указывают на стабильный рост остатков вкладов, как в белорусских  рублях, так и в иностранной  валюте. По состоянию на 01.01.2005г. сумма  вкладов в национальной валюте составляла 29062,6 млн. рублей, а к 2009 году выросла  в 6,2 раза и составила 180884,7 млн. рублей. В иностранной валюте сумма увеличилась  с 17899,3 млн. рублей по состоянию на 01.01.2005г. до 69755,0 млн. рублей по состоянию на 01.01.2009г., или в 3,9 раза.

 

Проанализируем состав и  структуру вкладов в иностранной  валюте по видам валют филиала  № 503 ОАО «АСБ Беларусбанк» (таблица 2.8).

 

Таблица 2.8 показывает увеличение остатков вкладов по всем видам валют, но в структуре преобладают депозиты в долларах США. На конец отчетного периода сумма составила 15600,8 тыс. долларов США, что в 3 раза больше, чем на 01.01.2005г. На мой взгляд, это связано с происходившим с конца 2008г. значительного укрепления американской валюты по отношению к другим валютам, такие колебания могли иметь негативный эффект для белорусской экономики.

 

Таблица 2.8 Состав вкладов  в разрезе валют филиала № 503 ОАО «АСБ Беларусбанк»Вид валюты 

01.01.2005 

01.01.2006 

01.01.2007 

01.01.2008 

01.01.2009

Сумма, тыс.единиц Сумма, тыс.единиц Сумма, тыс.единиц Сумма, тыс.единиц Сумма, тыс.единиц

 

1 

2 

3 

4 

5 

6

Доллары США 5166,0 7680,7 10304,8 11746,2 15600,8

ЕВРО 185,7 491,6 1025,4 1227,9 2057,5

Рос.рубли 81,0 200,3 342,2 4863,1 13555,0

 

 

Из таблицы 2.8 видно также, что за 2008 год резко увеличился остаток по вкладам в российских рублях. На начало 2009г. сумма составила 13555,0 тыс. рублей, что на 8691,9 тыс. рублей больше, чем на 01.01.2008г., или в 2,8 раза. Такое изменение произошло в  связи с увеличением банком процентной ставки по срочному вкладу «Российский» до 8,5% годовых.

 

Более наглядно структуру  вкладов физических лиц в иностранной  валюте показывает рисунок 2.6.

 

Проведем анализ по видам  вкладов (депозитов) физических лиц, с  целью определения, какой из видов  вкладов пользуется наибольшей популярностью  среди населения.

 

Как показывает рисунок 2.7 значительную часть в депозитном портфеле занимают вклады «Юбиляр» и «Мобильный». Доля средств на этих счетах составляет 62,4% общего объема вкладов. Это можно объяснить тем, что по этим вкладам установлена достаточно высокая процентная ставка и предложены выгодные условия, такие как: досрочное снятие денег без потери процентов полностью либо частично, либо дополнительный доход, если не было расхода за весь период хранения вклада.