Банковская система РК на современном этапе развития экономики и перспективы ее совершенствования

Все данные мероприятия  позволили сформировать устойчивую банковскую систему с высоко капитализированными банками, осуществляющими свою деятельность на уровне международных стандартов.

В течение 1995-1999 годов банковская система Казахстана претерпела значительные изменения  в соответствии с «Положением  о порядке перехода банков второго  уровня к международным стандартам» от 2 декабря 1996г.

Согласно данной Программе, все действующие банки  Казахстана должны были до конца 2000 года достичь международных стандартов в части достаточности капитала, ликвидности, качества активов, уровня менеджмента, бухгалтерского учета, введения и передачи информации.

В 1997 году было отменено деление банков на инвестиционные и депозитные, предусмотрено расширение видов банковской деятельности. Были введены более высокие требования к открытию банков и их лицензированию, внутреннему контролю и процедурам в банках, внедрена рейтинговая оценка финансового состояния банка по системе CAMEL.

С 1 апреля 1999 года, по решению правительства и Национального  банка, в Казахстане был введен режим  свободно плавающего обменного курса  тенге (СПОК). Установление нового метода установило формирование курса тенге на основе спроса и предложения на валютном рынке, без значительного вмешательства Нацбанка. Одним из самых существенных достижений проводимой Нацбанком денежно-кредитной политики стала остановка гиперинфляции, достигавшей в 1993 году 2153%. Сейчас инфляция в Казахстане держится на уровне 4-8%, что считается оптимальным диапазоном для экономики страны.

Поскольку тенденции  в динамике темпов инфляции и ставки рефинансирования соответствуют друг другу, параллельно шел очень динамичный процесс снижения банковских ставок рефинансирования.

Так, с января 1994 года по ноябрь 2002 года ставка рефинансирования снизилась с 270 до 7,5%. А как свидетельствует  мировой опыт, стабильность в долгосрочном плане стоимости денег и кредитов является решающей предпосылкой эффективного функционирования экономики и, тем самым, успешного экономического роста и высокой занятости населения.

Следует отметить роль банков второго уровня в кредитовании экономики. На фоне позитивного роста производства во многих секторах экономики, устойчивого развития финансового рынка и поступательного роста ресурсной базы банков существенно вырос их кредитный потенциал. В результате банки активизировали свою деятельность по кредитованию субъектов реального сектора экономики.

Так, к концу 2000 года соотношение кредитов банков к ВВП составило около 11%, тогда  как в 1999 году этот показатель не превышал 8%. В настоящее время более 60% активов  банков направлено на кредитование экономики.

На развитие и улучшение качества банковских услуг значительное влияние оказало совершенствование платежной системы страны. По оценкам зарубежных экспертов, Казахстану удалось создать одну из лучших платежных систем в странах СНГ, которая отвечает общемировым критериям. Она позволила до минимума сократить объем денег, необходимый в расчетах, и увеличить их оборачиваемость. В среднем за месяц проводится 500 тыс. платежей на сумму 250 млрд. тенге.

Национальный  банк формировал собственную инфраструктуру. С вводом в действие собственной банкнотной фабрики были решены многие важные вопросы, связанные с обеспечением потребности страны не только в наличных деньгах, но и высококачественной полиграфической продукции (паспорта, дипломы, ценные бумаги и т.д.).

В апреле 2000 года были внесены изменения и дополнения в банковское законодательство по банковской тайне применительно депозитных счетов физических лиц.

Несмотря на то, что институт банковской тайны  в нашей стране был закреплен  еще в 1995 году банковским законодательством, издавались и другие нормативные правовые акты, которые противоречили его нормам. В связи с этим, Национальный Банк разработал проект Закона Республики Казахстан «О внесении изменений и дополнений в некоторые законодательные акты Республики Казахстан по вопросам банковской тайны», который направлен на устранение всех законодательных противоречий и последовательное проведение принципа банковской тайны.

Впервые значительный рост суммы депозитов физических лиц произошел в 4-м квартале 1999 года, что было обусловлено созданием в ноябре 1999 года системы обязательного страхования срочных вкладов физических лиц. Сначала были утверждены Правила обязательного коллективного гарантирования (страхования) вкладов (депозитов) физических лиц в банках второго уровня, а в декабре 1999 года создано ЗАО «Казахстанский фонд гарантирования (страхования) вкладов (депозитов) физических лиц в банках второго уровня Республики Казахстан». В начале 2000 года 16 банков стали участниками системы коллективного гарантирования (страхования) срочных вкладов физических лиц. Активное привлечение сбережений населения в банки привело, в конечном итоге, к росту объемов проводимых банками активных операций, повышению их конкурентоспособности, снижению себестоимости банковских услуг и доступности их для клиентов банков.

В течение 2000 года число банков-участников данной системы  увеличилось до 18, а в 2009г - до 38. Долгосрочной целью является включение в систему  всех действующих банков второго  уровня, имеющих право на прием  депозитов физических лиц.

Способствовала  резкому увеличению депозитной массы  и акция по легализации доходов  населения, проведенная в 2001 году. Информация о величине легализуемых сумм не подлежала  разглашению, никаких налогов с  них платить не требовалось. Кроме  того, налоговые органы страны уничтожили декларации о доходах и имуществе физических лиц за период с 1995 по 2000 год.

Амнистия продлилась 30 дней - с 14 июня по 13 июля 2001 года. Подводя  ее итоги, председатель Нацбанка Григорий Марченко сообщил, что на счета банка поступило 480 217 млн. долларов США, причем, лишь 50,5 млн. пришло из-за рубежа. Средний размер депозитов, вносимых на специальные счета, составил 164 тыс. долларов, при этом, минимальная сумма депозита составила 50 долларов, максимальная - около 800 тыс. Правом амнистировать свои капиталы воспользовались около 3 тысяч граждан страны, из которых 90% принесли наличные деньги.

Таким образом, комплекс мер по защите вкладов граждан  в банках привел к повышению доверия  населения к банковской системе. И если в 1994-1998 годах общая сумма вкладов (с учетом нерезидентов) выросла с 5,4 до 31,6 млн. тенге, то в 2003 году прирост составил 23,4 млрд. тенге, в 2005 году - 36,7 млрд. тенге, а в 2007 году - сразу 248,3 млрд. тенге. Продолжился рост депозитной массы и в 2009г.

На современном  этапе развития банки активно  через свои дочерние организации  проникают на рынок ценных бумаг, страховой рынок, в деятельность пенсионных фондов. Кроме того, из организационной  структуры банков все чаще стали  выделяться специализированные дочерние организации, осуществляющие отдельные банковские операции, например, лизинговые компании.

Таким образом, можно сделать следующие промежуточные  выводы.

1. Банковская система в своем развитии под влиянием изменений, вызванных экономическими реформами, претерпела значительные изменения.
2. Сама банковская система включает следующие элементы: национальный банк РК, банки 2-го уровня, банковское законодательство, финансовые инструменты.
3. Идет поиск оптимальных форм институционального устройства кредитной системы, эффективно работающего механизма на рынке капиталов, новых методов обслуживания коммерческих структур.
4. Создана устойчивая, гибкая и эффективная банковская инфраструктура.

1.2  Факторы, оказывающие влияние  на развитие банковской системы

Современная экономика представляет собой очень сложную систему, каждая часть которой тесно связана с другими и играет важную роль. Но, одну из важнейших ролей играет банковская система, обеспечивающая на современном этапе развития экономических взаимоотношений нормальное функционирование всей экономики в целом. Важным звеном банковской системы являются коммерческие банки. И поскольку, банковская система представляет 2 уровня, в нее входят: Национальный банк и коммерческие банки.

На сегодняшний  день банки призваны:

• аккумулировать свободные денежные средства;
• выполнять функции кассиров хозяйственных субъектов;
• производить иные активные и пассивные операции.

Банки играют в  современной экономике роль регулятора развития и становления экономико-политической мощи государства. По сути банки – основной финансовый институт, который, является регулятором всех финансовых процессов.

Наша логическая идея раскрытия данного раздела  такова – факторы, оказывающие влияние  на развитие банковской системы можно  оценить только тогда, когда мы можем посмотреть на реальном изменении в динамике основного состояния банковского сектора. И тогда мы подумали, что первоначально следует показать в динамике изменения, а потом обосновать факторную зависимость на повышение эффективности работы банков и на развитие в целом банковской системы Республики Казахстан.

При этом мы полагаем, что самые важные задачи банков заключается  в обеспечении бесперебойного денежного  оборота и оборота капитала, в  предоставлении широкого круга возможностей вложения денежных средств с целью накопления сбережений народного хозяйства.

Кроме того, понятие  денежной стабильности имеет огромное значение для социально направленной рыночной экономики. Девальвация денег  искажает не только систему ценообразованием, и таким образом фальсифицирует сигналы, поступающие от рынка, она отрицательно отражается на решениях предприятий в отношении капиталовложений и лишает из основы накопления собственного капитала.

Инфляционные  процессы являются в особой степени  несоциальными, так как они в огромном масштабе отражаются на формах хранения денег, которые выбирают более бедные слои населения и в крайних случаях могут полностью уничтожить сбереженные вклады экономически слабого или плохо проинформированного населения.

Двухуровневая банковская система основывается на построении взаимоотношений между банками в двух плоскостях: по вертикали и по горизонтали. По вертикали - отношения подчинения между Центральным банком как руководящим, управляющим центром и низовыми звеньями - коммерческим и специализированными банками; по горизонтали - отношение равноправного партнерства между различными низовыми звеньями.

При этом происходит разделение административных функций  и операционных, связанных с обслуживанием  хозяйства.

В процессе своей  деятельности банк не только создает, но и уничтожает часть денег.

Во-первых, при  снятии клиентом наличных денег со счета в банке.

Во-вторых, при  погашении кредита путем списания денег с депозитного счета. Аналогичный  результат получится и при  продаже банками ценных бумаг - на счетах вкладчиков сумма вкладов уменьшится и масса платежных средств в хозяйстве сократится.

Обширная функциональная сфера деятельности банков - посредничество в кредите. Коммерческие банки, выполняют  роль посредником между хозяйственными единицами и секторами, накапливающими временно свободные денежные средства, и теми участниками экономического оборота, которые временно нуждаются в дополнительном капитале.

В роли финансовых посредников коммерческие банки  конкурируют с другими видами кредитных учреждений.

Они предоставляю владельцам свободных капиталов  удобную форму хранения денег  в виде разнообразных депозитов, что обеспечивает сохранность денежных средств и удовлетворяет потребность  клиента в ликвидности.

Для многих клиентов такая форма хранения денег более предпочтительна, чем вложение денег в акции или облигации.

Помимо выполнения базовых функций банки предлагают клиентам множество других финансовых услуг, например, банки осуществляют разного рода доверительные операции для корпораций и частных лиц, связанных с передачей имущества в управление банку на доверительной основе, покупка для клиентов ценных бумаг управление недвижимостью, выполнение гарантийных функций по облигационным выпускам.

Законом «О банках и банковской деятельности» определено, что банки второго уровня создаются в форме акционерных обществ без права выпуска акций на предъявителя. Учредителями и акционерами банков могут быть юридические и физические лица-нерезиденты Казахстана с учетом особенностей создания дочерних банков банками-нерезидентами РК, предусмотренные законом. Банкам второго уровня разрешается привлечение денежных средств от юридических и физических лиц, открытие и введение корреспондентских счетов банков и небанковских финансовых учреждений, а также металлических счетов банков; осуществление кассовых, переводных, учетных, ссудных, трастовых, клиринговых, сейфовых, ломбардных операций; финансирование капитальных вложений; также разрешено проведение операций с иностранной валютой. Оценка комплекса факторов, определявших финансовую стабильность Казахстана в 2008 году, особенно акцентировала внимание на следующих факторах риска, которые будут формировать экономические условия развития банковской системы в 2009 году (см. Рисунок 1).