Банковская система РК на современном этапе развития экономики и перспективы ее совершенствования

 

 

Курсовая  работа

 

На  тему: «Банковская система РК на современном этапе развития экономики и перспективы ее совершенствования»

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Содержание

 

 

Введение……………………………………………………………………	3
1 Теоретические  основы формирования банковской  системы в Республике Казахстан……………………………………………………………………..	4
1.1 Понятие и  роль банковской системы в  Республике Казахстан………	4
1.2 Факторы, оказывающие  влияние на развитие банковской  системы	10
2 Анализ финансового  состояния банковского сектора  в Республике Казахстан……………………………………………………………………	22
2.1 Характеристика  управленческой структуры в банковской  системе РК………………………………………………………………………..	22
2.2 Анализ качества  портфеля активных и пассивных  операций коммерческих банков  в Казахстане………………………………………	26
3. Мероприятия,  направленные на повышение финансовой стабильности банковского сектора ………………………………………………………...	36
Заключение……………………………………………………………………..	46
Список использованных источников…………………………………………	48

 

Введение

 

 

Современная рыночная экономика развивается под влиянием процессов, которые происходят в государственной системе формирования экономических отношений. А эти процессы в свою очередь оказывают влияние на развитие финансовых рынков, где важную роль играет как сама банковская система, так и ее структурные элементы. Появились новые виды финансовых учреждений, новые кредитные инструменты и методы обслуживания клиентуры.

Практика банковской деятельности за рубежом представляет большой интерес для складывающейся в Казахстане и других странах  СНГ новой хозяйственной системы. Идет поиск оптимальных форм институционального устройства кредитной системы, эффективно работающего механизма на рынке капиталов, новых методов обслуживания коммерческих структур. Создание устойчивой, гибкой и эффективной банковской инфраструктуры - одна из важнейших (и в тоже время чрезвычайно сложных) задач экономической реформы в Казахстане. Задача усложняется тем, что недостаточно объявить о создании новых кредитных институтов, сменив название банка и присвоив статус «акционерного общества». Коренным образом должна измениться вся система отношений внутри банковского сектора, характер управления и контроля со стороны Национального банка, принципы взаимоотношений банков и их клиентов, расчеты с госбюджетом и т.д. Но и это не все, необходимо изменить психологию банкира, воспитать нового банковского работника - хорошо образованного, инициативного, свободного от догм и готового идти на обдуманный и взвешенный риск.

Создание нового рынка - полноценный новый этап в  развитии нашего общества. И естественно, что как любое новое явление, переход к рыночным отношениям имеет свои позиции и нечеткие моменты. Одним из нечетких моментов является глубокий кризис, который охватывает все сферы жизни общества. И как никогда в этих условиях возрастает роль экономической теории в выявлении сути происходящих преобразований, а так же в разработке практических рекомендаций по преодолению кризисной ситуации и достижения экономической стабильности. И дальнейшего развития общества. На сегодня существует много проблем и вопросов переходного периода, который требует научного осмысления и разрешения.

Банковский  сектор должен в максимальной степени  отвечать задачам построения основ  рыночной экономики. Иными словами, интересы банков должны способствовать и, во всяком случае, не препятствовать решению общенациональной задачи развитии экономики в целом, и финансового рынка, в частности.

Целью исследования является – изучение банковской системы Республики Казахстан в на современном этапе развития экономики.

 

1  Теоретические основы формирования банковской системы в Республике Казахстан

1. Понятие и роль банковской системы в Республике Казахстан

 

 

Когда мы говорим  о банках, возникает ассоциация с  понятиями - деньги, капитал, система, кредит, расчеты и др.

В конце 18 –  начале 19 века развитие денежного капитала шло в основном параллельно с развитием производственного и торгового капитала. Из истории мы знаем, что развитие банков, товарного производства и обращения исторически шло параллельно и тесно переплеталось.

Желание увеличить  количество денежной массы заставляло искать новые формы и условия, которые бы способствовали и увеличению денежного оборота и обеспечению безопасности в процессе осуществления деятельности.

Одной из форм денежного  капитала стал банковский кредит применительно  к потребностям производственного и торгового секторов экономики. Одновременно банковский кредит, способствующий концентрации и централизации капитала, был мощным фактором экономического развития. В результате этого развития со второй половины 20 века возникли процессы изменения экономической структуры социума.

К ним в первую очередь следует отнести развитие акционерной формы собственности  и тенденции к монополизации  капитала. Это повлияло на усиление движения денежных капиталов, изменили положение денежной формы.

Под влиянием происходивших  изменений значительно укрепилось положение банковского сектора  в экономической системе общества. Система рыночной экономики позволила  сформировать новые рынки банковского  сектора – рынок ценных бумаг, рынок капитала, денежный рынок, фондовый рынок.

Участие в операциях  на фондовом рынке значительно повысило доходность банковской деятельности. Вместе с тем связанные с новым  видом деятельности дополнительные риски явились объективным фактором снижения устойчивости банков.

В результате отсутствия дополнительных регулятивных мер по обеспечению ликвидности (возможность превращения статей актива в деньги для оплаты обязательств по пассиву) и резервов экономического роста неблагоприятная обстановка, сложившаяся на финансовом рынке США в 1929г., привела к глубокому финансовому и общеэкономическому кризису.

Рассмотрим  динамику такого успешного развития банковской системы Республики Казахстан  с момента ее зарождения и по сегодняшний  день.

Следует отметить, что экономическим системам развитых стран присуще наличие двухуровневой банковской системы. В условиях существования административно-командной системы существовала одноуровневая банковская система. В нее входили следующие элементы: Государственный банк, Банк внешней торговли и Строительный банк.

Государственный банк, как главный банк страны, отвечал  за ее денежно-кредитную политику: контролировал  организацию и осуществление  безналичных расчетов, определял  принципы процентной политики, кредитного планирования и условия краткосрочного и долгосрочного кредитования.

Внешторгбанк  обеспечивал организацию и проведение расчетов по экспортно-импортным операциям. Стройбанк исполнял решения Госбанка по финансированию капитальных вложений в народное хозяйство.

Реформирование  банковской системы началось в 1987 году, когда совместным постановлением ЦК КПСС и Совета министров СССР № 821 было принято решение о создании двухуровневой банковской системы, включающей центральный (эмиссионный) банк и ряд государственных специализированных банков, при этом республиканские банки наделялись правами министерств союзных республик. Однако, несмотря на принятые меры по усовершенствованию кредитной системы, она оставалась достаточно консервативной.

По сути, фактически прекращалась деятельность существовавшей до этого формальной двухуровневой банковской системы, состоявшей из государственных банков, и закладывались основы ее рыночного аналога, где верхний уровень был представлен Государственным банком Казахской ССР и его областными подразделениями, а второй - коммерческими банками.

Передача полномочий на создание коммерческих банков от Госбанка СССР к казахстанскому Госбанку резко  ускорила процесс их возникновения. Если в 1991 году их было 72, то уже к 1992 году - более 150. Следует отметить, что  для банковского системы этого времени характерны - анархия и дезорганизация, что объясняется объективными условиями.

Наряду с  количественным ростом числа банков, очень быстро увеличивался их уставный капитал. Так, у одного из ведущих  на тот момент коммерческих банков Казахстана «КРАМДС-банка» только за один 1992 год он вырос в 50 раз. В целом же, фонды всех коммерческих банков за этот период увеличились на 42 млрд. рублей, или в 12 раз.

Со своей  стороны, Национальный банк также принимал определенные меры - дважды в 1992 году он поднимал минимальный размер уставного фонда (МРУФ) банков, и на конец года он составлял: по акционерным банкам - 150-200 млн. рублей, по частным - 10 млн. рублей. В ценах 1991 года фактический рост МРУФ составил 200-300% - для акционерных банков, 100% - для частных.

И все же, несмотря на такие громадные относительные  показатели роста собственных капиталов  банков, их было явно недостаточно для  проведения активных операций на рынке  кредитных ресурсов. Поэтому с 1991 года Госбанк начал использовать для распределения централизованных финансовых ресурсов так называемые кредитные аукционы - форму, близкую к рыночному распределению.

Характерны  были нарушения элементарных правил проведения банковских операций. Так, ссуды, выдаваемые коммерческими банками  за счет централизованных кредитных ресурсов, не оформлялись срочными обязательствами. За счет этих ссуд банки производили взносы страховым компаниям и платили проценты по предыдущим кредитам. Таким образом, определенная часть банков все свои активные операции осуществляла только за счет централизованных кредитных ресурсов.

Закон РК «О Национальном банке Республики Казахстан» закрепил независимость Нацбанка от правительства  и других органов власти и сделал его подотчетным Верховному Совету Казахстана и президенту.

Очень важными  нормами закона стало предоставление Нацбанку специальных полномочий по разрешению проблем, возникающих в  процессе создания банков, их ликвидации, а также установление перечня  достаточно жестких экономических  нормативов, в соответствии с международной банковской практикой.

При этом НБ РК не имел права вмешиваться в оперативную  деятельность банков второго уровня. Контрольные и надзорные функции  Нацбанка были нацелены на то, чтобы  предотвращать негативные явления, способные разрушить всю кредитно-денежную систему, не допускать неконтролируемой кредитно-денежной эмиссии.

В свою очередь, закон «О банках и банковской деятельности в Республике Казахстан» четко определил  функции, права и обязанности  банков второго уровня, их правовой статус как акционерных обществ. Отличительной особенностью закона стало - установление более высоких требований к порядку создания банков в соответствии с мировой банковской практикой. Это диктовалось необходимостью повышения ответственности банков перед клиентами, стремлением к большей защищенности интересов вкладчиков. Были также повышены требования к личным качествам руководителей банков.

Все это в  значительной мере облегчило переход  к собственной национальной валюте – тенге.

15 ноября 1993 года  стало началом третьего этапа развития банковской системы Казахстана. Встал вопрос о необходимом количестве банков в стране, способных своевременно и надежно обеспечить экономику денежными ресурсами.

Своего пика количественного роста коммерческие банки в Казахстане достигли в конце 1993 года, когда их число составило 204, причем, многие из них были финансово несостоятельными.

Перед НБК остро  встал вопрос оздоровления банковского  сектора. Более жесткие требования к созданию и деятельности банков, а также более широкие полномочия по регулированию банковской деятельности были закреплены в Указе Президента Республики Казахстан, имеющем силу Закона «О банках и банковской деятельности в Республике Казахстан» от 30 марта 1995 года. Он разработан на основе международных стандартов осуществления банковской деятельности и банковского надзора.

Основная цель создания нормативных актов, регулирующих банковскую систему государства - приближение  практики банковского дела и регулирования  банковской деятельности к международным  стандартам, описанным Базельским комитетом по банковскому надзору.

В начале 2000 года специальная миссия Всемирного Банка  и Международного валютного фонда, работавшая в Казахстане в рамках Программы оценки стабильности финансового  сектора (Financial Sector Assesment Program, FSAP), составило заключение о том, что, с правовой точки зрения, банковская система Казахстана полностью соответствует требованиям Базельского комитета. Высокую оценку проведенным реформам дал и Европейский банк реконструкции и развития.

Следовательно, жесткие требования Нацбанка к уровню капитализации банков ускорили оздоровление банковского сектора за счет слияния или присоединения банков, добровольного преобразования низко капитализированных банков в кредитные товарищества, аннулирования лицензии на проведение всех банковских операций и применения процедуры принудительной ликвидации в отношении финансово неустойчивых и неплатежеспособных банков.