Анализ процентной политики в коммерческом банке

При рассмотрении вопроса установления процентных ставок по депозитам населения следует учитывать, что он является лишь частью глобальной проблемы формирования процентной политики банка, поскольку сбережения населения — это часть привлеченных кредитных ресурсов, а следовательно, всякое изменение процентных ставок по депозитам приведет к изменению стоимости кредита.

Кредитная политика коммерческих банков основывается на механизме «цена-прибыль-процент». При растущем спросе на кредиты изменяется соотношение спроса и предложения на ссудный капитал и увеличивается ссудный процент. Это обусловливает интенсивное использование (т.е. сокращение) свободных ликвидных резервов (банковской ликвидности) в форме расширения кредитования, создания дополнительных кредитных денег коммерческими банками. При такой ситуации сокращается отношение свободных ликвидных резервов к вкладам, снижается квота ликвидности.

При формировании и практической реализации процентной политики банка в области размещения ресурсов учитывается ряд обстоятельств:

• уровень действующей ставки рефинансирования ЦБ РФ;
• рыночные условия размещения ресурсов применительно к конкретным инструментам (коммерческое кредитование, потребительское кредитование, межбанковское кредитование, вексельное кредитование и так далее);
• реальные возможности банка по привлечению дополнительных ресурсов, оптимальных для проведения активных операций с точки зрения срока, валюты, стоимости;
• сложившиеся деловые и коммерческие отношения с действующими контрагентами (юридическими и физическими лицами, коммерческими банками).

Основным принципом проводимой коммерческим банком процентной политики в области размещения ресурсов является обеспечение максимального дохода при сбалансированной структуре активов и минимальном уровне риска невозврата выданных ресурсов.

При проведении процентной политики Банка в области размещения ресурсов учитываются следующие принципы:

• принцип дифференциации процентов в зависимости от направлений вложения, сроков размещения ресурсов, степени надежности и финансовой устойчивости контрагентов, уровня обеспечения;
• принцип обеспечения рентабельности проводимых банковских операций (с учетом реальной стоимости ресурсов, используемых в ходе проведения операций);
• принцип сохранения и поддержания высокого уровня ликвидности;
• принцип максимальной сохранности средств клиентов, вкладываемых в активные операции.

Построение эффективной процентной политики любого банка обязательно при оптимизации элементов банковской политики на основе вышеназванных принципов, предусматривающих:

• достижение оптимального привлечения свободных денежных средств (в том числе населения) на счета во вклады;
• получение всеми подразделениями банка прибыли, обеспечивающей нормальную коммерческую деятельность банка в целом;
• обеспечение гарантий социально-экономической защищенности вкладчиков.

 Заключение

В результате проведенного исследования решены поставленные задачи, цель достигнута. С помощью проведенных расчетов, мы проанализировали структуру процентных доходов и расходов, исследуемого банка, сформулировали рекомендации по повышению эффективности процентной политики банка. Политика в области привлечения свободных денежных средств в депозиты как для юридических, так и для физических лиц в СКБ-Банке несмотря на равномерный рост из года в год должна постоянно совершенствоваться. Исследование теоретических основ процентной политики и оценка сложившейся ситуации в сфере привлечения средств в условиях сложившегося финансового кризиса во вклады позволили выработать ряд предложений и рекомендаций по совершенствованию процентной политики.

Для расширения ресурсного потенциала банку предлагается:

1) Расширить  перечень существующих вкладов,  ориентируясь на различные слои населения с разным уровнем доходов. В связи с этим предложен ряд новых вкладов

2) Принять меры  по минимизации негативного влияния  непредвиденного изъятия населением  срочных вкладов. 

3) Производить  выплату процентов по размещенным  вкладам по ставке, соответствующей сроку хранения средств на счете с целью компенсации инфляционных потерь для клиента

 В банковской  практике различают общие и  частные факторы, влияющие на  выбор определенной ставки и  ее уровень. Общие факторы определяют  равные для всех банков условия, носят объективный характер и не зависят от деятельности конкретного банка. Общие факторы в свою очередь можно подразделить на общеэкономические, действие которых обусловлено экономической ситуацией в стране, процессами, происходящими в различных ее сферах, и факторы, обусловленные непосредственно состоянием финансово-кредитного сектора экономики. Частные факторы определяются условиями функционирования конкретного банка и оказывают влияние на его уровень ставки банковского процента: вид и размер банка, его местоположение, состав клиентов и другие обстоятельства, имеющие действительно индивидуальную природу.

Кроме того, на уровень процентных ставок на национальном рынке могут оказывать влияние  исторически сложившиеся привычки и традиции в этой стране, оценка банками и их клиентами перспектив развития и другие.

Учитывая влияние  вышеназванных факторов, банк самостоятельно определяет уровень процентных ставок таким образом, чтобы он обеспечивал  высокую рентабельность его работы и конкурентно способность на рынке банковских услуг.

Под воздействием вышеназванных факторов формировалась  процентная политика банков последних  лет.

Рост ставок не может быть безграничным, т. к. существует определенный предел - так называемая верхняя граница ссудного процента. С позиции банка-заемщика ее определяют реальные финансовые возможности коммерческого банка. С точки зрения клиентов-заемщиков ее определяет средняя рентабельность предприятий и доходы или сбережения индивидуальных клиентов.

Для исключения или ослабления процентного риска банки учитывают также возможности маневрирования размерами процентов со стороны банка путем увеличения средств на более длительные сроки, привлекая для рефинансирования средств на короткие сроки, либо установления плавающих процентных ставок, отражающих изменения в уровне ставок на рынке.

При расчете  банками коэффициента процента риска  необходимо учитывать трудности  согласования сроков платежей банков по обязательствам и получения платежей от клиентов, невыполнения партнерами обязательств из-за временной нехватки средств, операционные и технические задержки, влияния других рисков по банковским операциям

В нашей стране в современных условиях система  коммерческих банков находится еще  на стадии формирования, а круг выполняемых  ими операций и услуг достаточно ограничен. Очевидно, что по мере дальнейшего развития коммерческих банков ситуация будет меняться и с освоением новых операций появятся статьи новых доходов. Сегодня коммерческие банки способны предложить клиенту разнообразные банковские продукты и услуги. Все банки в Российской Федерации по своей специфике универсальны. Существует определенный базовый набор, без которого банк не может существовать и нормально функционировать. Среди них отдается предпочтение привлечению и размещению временно свободных денежных средств клиентов во вклады.

Процентная  политика является неотъемлемой частью формирования депозитной политики коммерческого  банка. Это заключается в соблюдении ряда принципов, на которых должна базироваться оптимальная процентная политика банка.

Среди них, в  первую очередь, следует назвать  принцип дифференциации процента в  зависимости от срока хранения и  размера сбережений, принцип «социальной» дифференциации процента по вкладам, принцип  обеспечения рентабельности банковской деятельности и принцип сохранения и защиты сбережений вкладчиков. При формировании эффективной процентной и депозитной политики банка требуется сочетание всех этих принципов.

Надежность  коммерческих банков является одним  из решающих элементов их деятельности, а одной из важных мер по обеспечению надежности является страхование депозитов, которое применяется во всех странах с высокоразвитыми банковскими системами. В связи с этим банковской системе необходимо существенно повысить уверенность потенциальных вкладчиков в полном и своевременном возврате средств, доверенных банку. Для нашей страны в условиях общей экономической нестабильности, инфляции, огромного бюджетного дефицита создание множества банков, реорганизация банковской системы и т.д. со всей остротой встает вопрос о совершенствовании страхования банковской деятельности, обеспечение интересов клиентов банков.

Список используемой литературы

1. Алавердов А.Р. Стратегический менеджмент в коммерческом банке. - М.: Маркет, 2007.
2. Банки и банковские операции. Учебник для вузов / Под ред. Жукова Е. Ф.- М: Банки и биржи ЮНИТИ, 2007. - 536 с.
3. Банки и банковское дело / под редакцией д.э.н. проф. И.Т. Балабанова, Спб.: "Питер", 2010. - 256 с.
4. Банковская система России. Настольная книга банкира. Кредит. Процесс ком. Банка./Ред. колл. А.Г. Грязнова, О.И. Лаврушин и др. М.: ДеКа, 2009. - 112с.
5. Банковское дело (под редакцией проф. В.И.Колесникова), М., Финансы и статистика, 2011. - 376 с.
6. Банковское дело: Учебник / Под ред. д-ра экон. наук, проф. Г.Г. Коробовой. - М.: Юристъ, 2009. - 751 с.
7. Банковское дело: Учебник / Под ред. О.И.Лаврушина. - М.: Финансы и статистика, 2010. - 328 с.
8. Беляков А.П. Банковские риски: проблемы учета, управления и регулирования. / А. П. Беляков. - М.: БДЦ-пресс, 2008. - с. 261
9. Буевич С. Ю. Анализ финансовых результатов банковской деятельности: учебное пособие/ СЮ. Буевич, О.Г. Королёв. - 2-е изд. - М.: КНОРУС, 2009.
10. Василишен, Э. Н. Механизм регулирования деятельности коммерческих банков на макро- и микроуровне / Э. Н. Василишен. - М.: ОАО "Издательство Экономика", 2010.
11. Голубович А.Д. Ситнин А.В., Хенкин Б.Л., Самоукина Н.В. Управление банком: организационные структуры, персонал и внутренние коммуникации. 2-е изд. испр. и доп. - М.: АО "Менатеп-Информ", 2010.-208 с.
12. Гришина О. В. , Самиев П. А. Практика риск-менеджмента в российских банках: риски есть, системы нет. / О. В. Гришина, П. А. Самиев // Управление финансовыми рисками. - Май. - 2008.
13. Деньги, банки, кредит: учебник/ под редакцией засл. деят. науки РФ, д-ра экон.наук, проф. О.И. Лаврушина.- 3-е изд., перер. и доп. - М.: Кнорус, 2011. - 390 с.
14. Зарипов И.А., Мазанов А.В., Петров А.В. Актуальные вопросы деятельности финансовых институтов в современной России / И.А.Зарипов, А.В.Мазанов, А.В. Петров. - М.: Современная экономика и право, 2008. - 240 с.
15. Киселев, В. В. Коммерческие банки в России: настоящее и будущее (Банковская политика. Регулирование и управление) / В. В. Киселев. - М.: Финстатинформ, 2010.
16. Князевская Н.В., Князевский В.С. Принятие рискованных решений в экономики и бизнесе. / Н. В. Князевская, В. С. Князевский.- М.: Финансы и статистика, 2009. - 365 с.
17. Козак П. Процентный риск в банковской системе / П. Козак. // Банковские Технологии. - 4. - 2008. - с. 26-28
18. Кулаков А.Е. Управление активами и пассивами банка. - М.: Издательская группа "БДЦ-Пресс", 2011.
19. Купчинский В.А., Улинич А.С. Система управления ресурсами банка. М.: Экзамен, 2011 - 224с.
20. Лаврушин О. И. Банковское дело: Учеб.для вузов/Под ред.О.И.Лаврушина-2-е изд., перераб.и доп.-М.:Фин.и стат., 2010.- 672 с.
21. Лаврушин О. И. Банковское дело: Учебник / Под ред. О.И. Лаврушина. М.: Финансы и статистика, 2008.
22. Ларионова, И. В. Управление активами и пассивами в коммерческом банке / И. В. Ларионова. - М.: Консалтбанкир, 2008.
23. Маслаченков Ю.С., Дубанков А.П. Экономика банка.- М.: Издательская группа "БДЦ- пресс", 2011.
24. Масленченков Ю.С. Финансовый менеджмент банка: Учеб. Пособие для вузов. / Ю. С. Масленченков. - М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2011. - 399 с.
25. Никитина Т.В. Банковский менеджмент. / Т. В. Никитина. - СПб.: Питер, 2008. - 160 с.
26. Печалова М.Ю. Организация риск-менеджмента в коммерческом банке / М.Ю.Печалова // Менеджмент в России и за рубежом. - 1. - 2008. - с. 19.
27. Печникова А.В. Маркова О.М., Стародубцева Е.Б. Банковские операции: Учебник. - М.: ФОРУМ-ИНФРА-М, 2010.
28. Пещанская И.В. Организация деятельности коммерческого банка.- М.:ИНФРА- М, 2011.
29. Питер С. Роуз. Банковский менеджмент. / Питер С. Роуз. - М.: Дело Лтд, 2008. - 561 с.
30. Розанова Е. Риск-менеджмент в банках: Внедрить - нельзя помиловать. / Е. Розанова. // Аналитический Банковский Журнал. - Ноябрь. - 2006.
31. Самиев П. Риски есть, системы нет или А есть ли риск-менеджмент? / П. Самиев // Банковское Дело в Москве. - 2. - 2006 г.
32. Седин А. Риск-менеджмент в банке. / А. Седин // Банковское дело в Москве. - 12(60). - 2006. - с. 58-61
33. Селиванова Т.А. Процентная политика коммерческого банка и факторы, ее определяющие : учеб. пособие / Т.А. Селиванова, О.В. Шевцова. - Ростов н/Д: Изд-во РГЭУ "РИНХ", 2007.
34. Стародубцева Е.Б. Основы банковского дела: Учебник. - М.: ФОРУМ: ИНФРА-М, 2010.
35. Тавасиев А. М. Банковское дело. Управление и технологии / Под ред. A.M. Taвасиева. М.: ЮНИТИ, 2007.
36. Управление деятельностью коммерческого банка (банковский менеджмент) / Под ред. д-ра экон. наук, проф. О И. Лаврушина. - М.: Юристъ, 2011.
37. Управление рисками в российских банках. Обзор рейтинговойго агенства "Эксперт" - Февраль. - 2009.
38. Цапаев Д. Комплексный риск-менеджмент в банке. / Д. Цапаев // Банковское обозрение. - 3. - 2010.
39. Шевцова О.В Процентная политика многофилиального коммерческого банка. - М.: Финансы, 2011.