Процентная политика банка

Содержание

Введение………………………………………………………………….…..2

Процентная  политика банка ………………….……………………….…...3

Тест…………………………………………………………………………..15

Задача………………………………………………………………………..15

Заключение………………………………………………………………….17

Список  использованной литературы………………………………..……19

 

Введение

          Основная общественно-экономическая функция коммерческих банков состоит в финансовом посредничестве, суть которого сводится к перемещению де нежных потоков от субъектов, имеющих избыток денежных средств, к субъектам, нуждающимся в них. За выполнение этой функции банки получают доход в виде процента, который позволяет им развиваться. В свою очередь эффективность посредничества во многом определяется возможностью размещения ресурсов по ставкам, превышающим ставки заимствования, что обусловливает актуальность вопросов формирования процентной политики коммерческих банков.

Развитие  рыночных отношений в России, с  одной стороны, создало возможности  для рыночного формирования ставки процента и усиления дифференциации процентных ставок в зависимости от местонахождения банков, их типа, размера, длительности функционирования, степени развития региональной конкуренции и т.п., с другой стороны, обострило проблемы управления процентными отношениями и присущими им рисками.

В условиях усиления конкуренции, ужесточения законодательства, снижения общего уровня доходности на банковском рынке, снижения процентной маржи между привлекаемыми и размещаемыми ресурсами сохранить уровень прибыли возможно за счет роста общих оборотов и объема осуществляемых операций.

Разработка  каждым банком своей процентной политики, в которой оговариваются общие  подходы в ценообразовании на оказываемые услуги, рассчитываются и фиксируются на определенный период времени процентные ставки по кредитам и депозитам, и ее воплощение на практике позволяет банку иметь ориентиры в ценообразовании на сегодняшний день и на некоторую перспективу, согласовать другие направления банковского менеджмента в части управления доходами и расходами, управления прибылью и т.д., что в конечном итоге обеспечивает эффективную деятельность кредитной организации в целом.

     Процентная  политика банка: ее цели и задачи

Содержание  процентной политики

Процентная политика реализуется на двух уровнях: Банка России и коммерческих банков. На уровне Банка России национальная процентная политика должна:

- благоприятствовать росту экономики;

- сдерживать инфляцию;

- обеспечивать стабильность национальной валюты;

-·обеспечить выборочную политику процентных ставок в пользу приоритетных производств и секторов народного хозяйства

На  уровне коммерческих банков процентная политика является одним из важнейших  элементов общей политики банка  и представляет собой совокупность мер в области процентных ставок по привлечению и размещению денежных средств в рублях и иностранной валюте, а также направлена на обеспечение рентабельности и ликвидности банка

На  процентную политику банка оказывают  влияние внешние и внутренние факторы.

К внешним  факторам относятся:

· состояние  финансового рынка;

· уровень  инфляции;

· спрос  на банковские услуги;

· уровень  банковской конкуренции;

· политика Банка России и Министерства финансов РФ;

· региональная специфика;

· состояние  социальной среды.

К внутренним факторам относятся:

· спектр оказываемых банком услуг;

· квалификация и опыт персонала;

· состав клиентов банка.

При формировании процентной политики банк учитывает, что  для различных секторов финансового  рынка характерны различные величины процентных Ставки денежного рынка, используемые при краткосрочных  ссудных операциях между кредитно-финансовыми институтами (в т.ч. государственными), - это официальная учетная ставка, ставка по краткосрочным межбанковским ссудам).

Ставки  рынка ценных бумаг - это преимущественно  ставки доходности разнообразных облигаций  в момент их эмиссии и впоследствии на вторичном рынке.

Ставки  по операциям банка с небанковскими  заемщиками и кредиторами - это ставки, связанные с предоставлением  и привлечением средств указанным  заемщикам и кредиторам.

Процентная  политика банка определяется продолжительностью разрыва между сроками освобождения привлеченных и размещенных средств и колебаний процентных ставок, уровнем процентного риска, который выражается в опасности потерь в результате превышения процентных ставок, выплачиваемых банком по привлеченным средствам, над ставками по предоставляемым ссудам.

      При формировании процентных ставок по пассивным операциям банк должен учитывать следующие факторы:

· процентные ставки различаются в зависимости  от сроков, размеров привлекаемых средств, категории клиента, валюты денежных средств и т.д.;

· размер процентной ставки находится в зависимости  от официальной учетной ставки Центрального банка РФ и норм резервирования;

· величина процента по привлекаемым ресурсам должна быть реальной, т.е. учитывать уровень  процентных ставок по активным операциям и маржу.

     При формировании процентных ставок по активным операциям банк учитывает следующие факторы:

· официальную  учетную ставку ЦБ РФ;

· конъюнктуру  рынка;

· издержки привлечения средств;

· степень  риска проекта;

· финансовое состояние заемщика, степень надежности, платежеспособность.

      Разница между процентным доходом и расходом банка, между процентами полученными и уплаченными есть процентная маржа. Маржа предназначена для покрытия издержек банка, рисков, включая инфляционный, для создания прибыли и покрытия договорных скидок.

Абсолютная  величина маржи может рассчитываться как разница между общей величиной  процентного дохода и расхода  банка, а также между процентным доходом по отдельным видам активным операций и процентным расходом, связанных с ресурсами, которые используются для этих операций.

      Достаточная маржа может рассчитываться на основе фактических данных за истекший период и прогнозных величин на планируемые периоды. Расчет прогнозной достаточной маржи необходим для формирования договорной процентной ставки на предстоящий период. Минимально необходимый размер процентной ставки по активным операциям складывается из достаточной маржи и реальной стоимости ресурсов с учетом инфляции Отметим, что сравнение коэффициента фактической маржи по отдельным активным операциям позволяет оценить реальную доходность / рентабельность направлений деятельности банка.

Основные  направления процентной политики банка

Процентная  политика по вкладам

Регулирование сберегательной деятельности населения осуществляется с помощью изменения начисленных процентов по вкладам. Они выступают серьезным стимулом при выборе формы хранения денежных средств. Построение гибкой и привлекательной для вкладчика процентной политики может обеспечить максимальное вовлечение денежных средств населения во вклады.

      В современных условиях переход Сберегательного Банка на коммерческую основу предполагает изменение процентной политики как по пассивным, так и по активным операциям.

       Коммерческие банки устанавливают более высокие проценты на вклады частных лиц. Конкуренция за денежные ресурсы приводит к оттоку денежных средств в те банки, где более высокие проценты. В данных условиях Сберегательный Банк использует все возможные способы аккумуляции средств, включая и процентную политику. Сейчас широко используется механизм индексации вкладов населения. Механизм индексации выступает как социально-экономическая защита вкладчиков. В условиях инфляции вряд ли можно опротестовать тот факт, что низкие процентные ставки не покрывают обесценение сбережений населения. Новые формы денежных сбережений могут быть эффективными, если будут исходить из обоснованной концепции процентов

        Процент отражает отношение между кредитором и заемщиком. Он выступает в форме определенной процентной ставки.

При анализе  процентов за кредит выявляются три  выполняемые им функции: воздействие  на результаты деятельности, воздействие  на размер кредитных вложений, обеспечение  доходов банка. При использовании  сбережений как кредитных ресурсов они направляются в основном в сферу производства. За предоставленный кредит взимается процент. Он выступает в виде платы за пользование заемными средствами. За счет ссудного процента выплачивается и процент по вкладам населения, возмещаются затраты на содержание аппарата, образуется прибыль кредитного учреждения, выдавшего ссуду (кредит).

В процессе оборота часть национального  дохода будет перераспределяться через  кредитную систему для уплаты процентов вкладчикам. Сбережения населения  образуются отчасти за счет сложившихся потребностей к накоплению. Склонность к сбережениям появляется при выгодных условиях и удобстве хранения денежных средств. Часть национального дохода в виде заработной платы может быть перераспределена из сферы личного потребления в сферу накопления. Отсюда можно сделать вывод, что при стимулировании процентом накопления достигается перераспределение части национального дохода.

        Государство использует процент для аккумуляции временно свободных средств общества. Реализуется она путем установления определенных процентных ставок, которые регулируются спросом на кредитные ресурсы. Возрастание спроса приводит к повышению уровня ссудного процента. При повышении потребностей производства в заемных средствах увеличивается и процент по вкладам. Повышение процента по вкладам может проводиться и в зависимости от конкретной экономической ситуации. Если на потребительском рынке существует дефицит, то он может быть ослаблен за счет стимулирования накопления населением денежных средств.

         В процессе стимулирования при повышении процентных ставок достигается и изменение в структуре вкладов в сторону увеличения доли срочных вкладов.

Таким образом, со стороны государства  возможно регулирование структуры  вкладов и притока денежных средств в те или иные вложения разного целевого назначения в соответствии со спросом на кредитные ресурсы.

При этом выделяется немаловажная функция процентов - возможность соизмерить ценность настоящих и будущих благ. Очевидно, что наличие дифференцированной шкалы процентных ставок, разных форм вложения денежных средств способствует развитию кредитной системы страны. В рыночных условиях у вкладчика имеется широкий выбор для размещения денежных средств. Дж.М. Кейнс рассматривал процент как «плату за расставание с ликвидностью». Однако в определенный момент времени возрастает стоимость вложенных средств посредством выплаты процентов. Это создает условия для расширения потребления.

       В дальнейшем с развитием в нашей стране реформы кредитной системы эта функция процента также будет усиливаться. Инфляционные процессы обесценивают денежные средства, поэтому в России данная функция представлена в деформированной форме. Процент помогает снизить это обесценение, и у вкладчика появляется возможность выбора предпочтений. Однако функцию частичного компенсирования от обесценения нельзя считать свойственной истинной природе процента. По определению процент - это плата за использование привлеченных средств в качестве кредитных ресурсов.

Процент должен содействовать росту стоимости вложенных средств. В условиях же инфляции процент компенсирует потерю средств

       Опираясь на опыт западных стран, можно сделать вывод, что процентная политика является одним из определяющих и в то же время непрочных механизмов в регулировании сберегательной деятельности. Можно выделить следующие факторы, влияющие на процент: спрос и предложение на кредитные ресурсы, сроки хранения вклада, сумма депозита, темпы инфляции и др. Во всех странах этот процесс регулируется государством. В странах с рыночной экономикой банки сами свободно устанавливают процент. Государство проводит косвенное регулирование, в частности, путем учетной ставки, количеством ограничений налогообложения доходов по процентам. В странах Восточной Европы государство использует политику регулирования процентных ставок как по кредитам, так и по вкладам на основе назначения учетной ставки по кредитам, предоставляемых коммерческим банкам. Различия в отдельных странах сводятся в основном к установлению уровня ставки.