Отчет по практике в ООО «Тюменьнефтегазпромсервис»

8. Средневзвешенная  норма амортизации основных средств  0 %.

9. Средневзвешенная  норма амортизации нематериальных активов  0 %.

10. Изменение  в прогнозном периоде среднегодовой банковской процентной ставки по долгосрочным кредитам  14 %.

11. Изменение  в прогнозном периоде среднегодовой банковской процентной ставки по краткосрочным кредитам  12 %.

12. Ставка  налога на прибыль в прогнозном  периоде  20 %.

13. Прогнозные  операционные доходы  0 т.руб. и расходы  0 т.руб.

14. Прогнозные внереализационные доходы  45000 тыс. рублей и расходы  40000 тыс. рублей.

15. Учредительский  доход в прогнозном периоде   0 %.

 

Расчет показателей:

2.1. Средняя  величина внеоборотных активов  в прогнозном периоде:  7238 тыс. рублей.

2.2. Величина  внеоборотных активов на конец  прогнозного периода:  7500 тыс. рублей.

2.3. Средний  срок хранения сырья и материалов  и других аналогичных ценностей  в отчетном периоде:  0 дней

2.4. Средние  остатки сырья и материалов  и других аналогичных ценностей  
в прогнозном периоде:  0 тыс. рублей.

2.5. Величина  сырья и материалов и других  аналогичных ценностей  
на конец прогнозного периода:  0 тыс. рублей.

2.6. Длительность производственного  цикла в отчетном периоде:  360 дней

2.7. Средние  остатки в незавершенном производстве в прогнозном периоде:  0 тыс. рублей.

2.8. Величина  в незавершенном производстве  на конец прогнозного периода:   0 тыс. рублей.

2.9. Средний  срок хранения готовой продукции  в отчетном периоде:  0 дней

2.10. Средние  остатки готовой продукции в  прогнозном периоде:  0 тыс. рублей.

2.11. Величина  готовой продукции на конец  прогнозного периода:  0 тыс. рублей.

2.12. Средний  срок оборота товаров отгруженных  в отчетном периоде:  0 дней

2.13. Средние  остатки товаров отгруженных  в прогнозном периоде:  0 тыс. рублей.

2.14. Величина  товаров отгруженных на конец  прогнозного периода:  0 тыс. рублей.

2.15. Средний  период оборачиваемости расходов  будущих периодов в отчетном  периоде: 360 дней

2.16. Средние  остатки расходов будущих периодов  в прогнозном периоде:  48525 тыс. рублей.

2.17. Величина  расходов будущих периодов на  конец прогнозного периода:  56825 тыс. рублей.

2.18. Средний  период оборачиваемости прочих  запасов и затрат в отчетном  периоде:  0 дней

2.19. Средние  остатки прочих запасов и затрат  в прогнозном периоде:  0 тыс. рублей.

2.20. Величина  прочих запасов и затрат на  конец прогнозного периода:  0 тыс. рублей.

2.21. Средний  период уплаты НДС по приобретенным  ценностям в отчетном периоде:   0 дней

2.22. Средние  остатки НДС по приобретенным  ценностям:  0 тыс. рублей.

2.23. Величина  НДС по приобретенным ценностям  на конец прогнозного периода:   0 тыс. рублей.

2.24. Средний  период погашения дебиторской  задолженности в отчетном периоде:   46,7 дней

2.25. Средние  остатки дебиторской задолженности  в прогнозном периоде:  30350 тыс. рублей.

2.26. Дебиторская  задолженность на конец прогнозного  периода:  69912 тыс. рублей.

2.27. Средний  срок оборота краткосрочных финансовых  вложений в отчетном периоде:   0 дней

2.28. Средние остатки краткосрочных финансовых вложений в прогнозном периоде:  0 тыс. рублей.

2.29. Величина  краткосрочных финансовых вложений  на конец прогнозного периода:   0 тыс. рублей.

2.30. Средний  срок оборота денежных средств  в отчетном периоде:  59,07 дней

2.31. Средние  остатки денежных средств в  прогнозном периоде:  95482 тыс. рублей.

2.32. Величина  денежных средств на конец  прогнозного периода:  120250 тыс. рублей.

2.33. Средний  срок оборота прочих оборотных  активов в отчетном периоде:   0 дней

2.34. Средние  остатки прочих оборотных активов  в прогнозном периоде:  0 тыс. рублей.

2.35. Величина  прочих оборотных активов на  конец прогнозного периода:  0 тыс. рублей.

2.36. Величина  оборотных активов на конец  прогнозного периода:  151900 тыс. рублей.

2.37. Средний  период оборота текущих активов:   194.7 дней

2.38. Величина  активов на конец прогнозного  периода:  52008 тыс. рублей.

2.39. Прогнозная  себестоимость продажи товаров,  продукции, работ, услуг 
(с учетом коммерческих и управленческих расходов):  447218 тыс. рублей.

2.40. Прогнозная  прибыль от продажи товаров,  продукции, работ, услуг:  60000 тыс. рублей.

2.41. Прогнозные  операционные доходы и расходы:   0 тыс. рублей.

2.42. Прогнозные  внереализационные доходы и расходы:   0 тыс. рублей.

2.43. Прогнозный  налог на прибыль:  12000 тыс. рублей.

2.44. Величина  собственных средств (капиталов  и резервов) на конец 
прогнозного периода:  10000 тыс. рублей.

2.45. Средний период погашения  краткосрочных обязательств:  206.7 дней

2.46. Средние  остатки краткосрочных обязательств  в прогнозном периоде:  37325 тыс. рублей.

2.47. Величина  краткосрочных обязательств на  конец прогнозного периода:  51705 тыс. рублей.

2.48. Величина  долгосрочных обязательств на  конец прогнозного периода:  0 тыс. рублей.

2.49. Величина  пассивов на конец прогнозного  периода:  177038 тыс. рублей.

 

Прогнозные  финансовые результаты:

Показатели	за 12 мес. 01.01.2011	за 12 мес. 01.01.2010	Изменение (+,-)
1. Выручка (нетто) от  продажи товаров, продукции, работ,  услуг, т.р.	500000	460214	39786
2. Себестоимость продажи товаров, продукции, работ, услуг, с учетом коммерческих и управленческих расходов, т.р.	447218	407432	39786
3. Прибыль от продажи  товаров, продукции, работ, услуг,  т.р.	60000	52782	7218
4. Операционные доходы  и расходы, т.р.	0	0	0
5. Внереализационные доходы  и расходы, т.р.	45000	42443	2557
6. Прибыль (убыток) до налогообложения,  т.р.	52023	46830	1170
7. Налог на прибыль,  т.р.	12000	9366	2634
8. Чистая прибыль (убыток) отчетного периода	40023	37464	2559
9. Рентабельность продаж, %	1 %	0 %	1 %

Прогнозный  баланс с учетом сложившихся тенденций, прогнозных объемов и рентабельности продаж, изменения внеоборотных активов

 

АКТИВ	01.01.2011	01.01.2010	Изменение (+,-)
1. Внеоборотные активы	15000	14476	524
2 . Оборотные активы
в том  числе: - сырье,  материалы	9799	9005	794
- затраты в незавершенном  производстве	0	0	0
- готовая продукция (услуги)	0	0	0
- товары отгруженные	0	0	0
- расходы будущих периодов	0	0	0
- прочие запасы и затраты	0	0	0
- НДС по приобретенным  ценностям	37	24	13
- дебиторская задолженность	69912	59009	10903
- краткосрочные финансовые  вложения	64514	57199	7315
- денежные средства	17776	15947	1829
- прочие оборотные активы	0	0	0
Баланс	177038	155660	21378
ПАССИВ
3. Капитал и резервы	104820	95482	9338
4. Долгосрочные обязательства	1000	1000	0
5. Краткосрочные обязательства	71218	60411	10807
Баланс	177038	155660	21378

 

Все  показатели за анализируемый период, приведенные в таблице, имеют положительные значения, поскольку организацией получена как прибыль от продаж, так и в целом прибыль от финансово-хозяйственной деятельности за данный период.

Прогнозные  параметры баланса, с учетом сложившихся  тенденций, 
прогнозных объемов и рентабельность продаж, изменения внеоборотных активов

 

Параметры	01.01.2010	01.01.2011	01.01.2012	Изменение прогнозных
	Предыдущий	Отчетный	Прогнозный	В сравнении  с отчетным
1. Коэффициент абсолютной ликвидности  (Л2=>0,2)	0,33	0,26	0,21	0,05
2. Коэффициент критической оценки  (Л3=>0,8)	1,4	1,23	1,19	0,04
3. Общий коэффициент ликвидности  (Л1=>2)	1,90	2,32	2,65	-0,33
4. Коэффициент текущей ликвидности  (Л4=>2)	1,78	2,39	2,49	-0,1
5. Коэффициент обеспеченности собственными  средствами  (Л7=>0,1)	-0,15	-0,10	- 0,10	-0,05
6. Коэффициент соотношения заемных  и  собственных средств (У1<=1,0)	0,77	0,63	0,61	0,02
7. Коэффициент общей оборачиваемости  капитала (Д1)	2,68	3,25	2,94	0,31
8. Коэффициент оборачиваемости  собственного  капитала (Д9)	3,9	4,8	3,78	1,02
9. Коэффициент восстановления  платежеспособности (Л8)	1,2	1,43	1,45	-0,02
Совокупный недостаток (-) оборотных  средств для текущей  деятельности и погашения текущей задолженности, т.р.	-12960	-14466	-15245	-779

 

Рассмотрев данные баланса ООО «Тюменьнефтегазпромсервис»,  с учетом сложившихся тенденций на предстоящий период, можно сделать выводы: Анализ состава и структуры баланса  позволяет дать положительную оценку финансовому состоянию предприятия в прогнозном периоде, о чем свидетельствуют данные таблицы.

Для дальнейшего улучшения  своего финансового положения ООО «Тюменьнефтегазпромсервис»  может брать в строительство больше зданий и сооружений, снижая затраты на производство, и тем самым увеличивать прибыль; Осуществлять посредническую деятельность;  Сдавать в аренду технику субподрядным организациям; Снижать затраты на ГСМ, все это приведет к уменьшению расходов и получению дополнительной прибыли организации.