Новые банковские продукты и услуги

государственных банковских структур, с одной стороны, и  преобладание  чисто

коммерческих, зачастую несвойственных банкам  функций  и  операций  у  вновь

образованных коммерческих банков, с другой стороны, дает  повод  утверждать,

что тем  самым  выхолащивается  суть  банка  как  важнейшего  звена  в  цепи

взаимосвязанных экономических  институтов.

     Необходим  новый взгляд  на  коммерческие  банки.  В  качестве  феномена

эпохи  перехода  от  государственно-административной  экономики  к  рыночным

отношениям они  должны получить трезвую оценку  как  изнутри,  так  и  извне.

Коммерческий  банк  как  живой  организм  со   своими   закономерностями   и

особенностями должен соответствовать пониманию  его  предназначенности,  его

существа и социально  экономических функций. 

     2. Принципы  организации коммерческих банков. 

     Коммерческий  банк  является  особым  предприятием,  он  выступает  как

денежно-кредитный  институт, поэтому структура аппарата его управления  несет

на себе отпечаток  той специфической деятельности, которую он совершает.  Это

можно заметить на примере  определенных  принципов  организации  его  работы.

Под ними понимаются такие исходные положения его  деятельности, которые  дают

предпосылки для  реализации присущих банку функций  и  выполнения  банковских

операций.

     Банки,  как  правило,  организованы  по  функциональному  признаку.  Это

означает, что структура  кредитного учреждения должна быть  привязана  к  той

конкретной его  деятельности, которую он выполняет.

     К принципам  организации  банка  относится   также  принцип  соответствия

поставленных целей. Как известно, целью банка  является  получение  прибыли.

Это означает, что  в  банке  должны  быть  структуры,  зарабатывающие  деньги

(ищут  покупателей   банковского  продукта,  продают   его   по   цене   выше

собственных затрат). Для управления прибылью создаются  отделы.  Планирующие

доходы  и  расходы,  составляющие  бюджет  в  целом  по  банку  и   по   его

подразделениям, обеспечивающие экономию затрат.

     Среди  принципов организации банк  можно   выделить  и  принцип  иерархии

властных полномочий его  отдельных  подразделений.  Существуют  два  эшелона

власти: высшее звено  управления и  прочие  подразделения  банка.  К  высшему

звену  относятся   Совет  банка,  Правление  банка,  ревизионная   комиссия,

различного рода  комитеты,  объединяющие  наиболее  квалифицированную  часть

банковского персонала  и решающие наиболее принципиальные вопросы  банковской

системы.

     Ко  второму  эшелону  в  системе   соподчинения  подразделений   банка  по

отношению друг к  другу относятся все  другие  управления  (отделы),  занятые

обслуживанием клиентов, выполнением других работ.

      Не  менее  важным  принципом   построения  аппарата  управления  банком

является обеспечение  совместных и координированных  действий.  Если  то  или

иное предприятие  имеет статус банка, то неизбежно  оно  должно  содержать  в

своем составе такие подразделения, которые, с одной стороны, как бы  изнутри

обеспечивают выполнение  им  соответствующих  операций,  с  другой  стороны,

соответствие его  деятельности условиям окружающей среды. Некоторые  банки  в

целях  реализации  данного  принципа  создают  специальный  административный

комитет,  который  обеспечивает  координацию  и   взаимодействие   различных

подразделений банка.

     В принципах  организации банка выделяется  также  принцип  рационализации

управления. В соответствии с  данным  принципом  работа  банка  должна  быть

организована таким  образом,  чтобы  обеспечить  развитие  банка  (по  линии,

например,   внедрения   новых   услуг,    сокращения    затрат,    повышения

производительности  труда и т.д.).

      С   позиции  организации  банка   важно   обеспечение   целостности   и

соответствия условиям окружающей среды. Это означает, что  в  рамках  единой

стратегии  развития,   принятой   в   банке,   между   его   подразделениями

устанавливается тесное взаимодействие, каждое  подразделение  совершенствует

свою деятельность соответствии с изменений условий окружающей среды.

     Чрезвычайно  важно,  чтобы  система  организации   банка  отвечала  также

принципу  обеспечения  контроля.  Обязательным  элементом  здесь   выступают

внутренний и внешний  аудит.  Аудиторские  проверки  организовываются  как  в

рамках головного  банка, так  и  по  отношению  к  его  филиалам  (внутренний

аудит). Внешний  аудит  обеспечивается  специальными  аудиторскими  фирмами,

обладающими лицензией на проверку деятельности кредитных учреждений.

      Внутренняя  упорядоченность,  согласование  внутренних   подразделений

банка обеспечиваются также посредством подчинения правилам  –  регламентации

деятельности   работников,   для   реализации   данного    принципа    банки

разрабатывают  отдельные  предписания  (устав,  положения  об   определенных

отделах  и службах,  квалификационные  характеристики).  Каждый   сотрудник

должен знать свои обязанности, обладать  определенными  знаниями  и  умением

выполнять правила, отраженные в этих и других документах.

      Наконец,  немаловажно,  чтобы  банк  был   обеспечен   оперативной   и

достаточной  информацией,  новыми  методами  ее  обработки  с   тем,   чтобы

своевременно принимать  необходимые организационные и  экономические  меры  по

обеспечению стабильности, надежности кредитного  учреждения.  Информационное

обеспечение,  будучи  системным  элементом  банковской   инфраструктуры,   в

организационном  отношении  реализуется  путем  создания  в   банке   особых

подразделений   (группы   людей),   занимающихся   сбором    и    обработкой

соответствующей информации.

      Конечной  целью  формирования  структуры   банка   являются   удобство

управления  всем  комплексом  банковской  деятельности,  повышение  качества

предоставляемых  клиентам   банковских   услуг,   производительности   труда

банковских служащих, достижение прибыльного хозяйствования как предприятия. 

     3. Структура  управления коммерческим банком. 

      Создание  коммерческих  банков  на  паевых   и   акционерных   началах

осуществляется с  целью  аккумуляции  временно  свободных  денежных  средств

предприятий, организаций  и учреждений и их  рационального  использования  на

нужды развития отрасли,  подотрасли народного хозяйства, группы  предприятий

или региона.

       Организационное   устройство   коммерческих   банков    соответствует

общепринятой  схеме  управления  Акционерным   обществом.   Высшим   органом

коммерческого  банка  является  общее  собрание   акционеров   (участников),

которое должно проходить  не реже одного раза  в  год.  На  нем  присутствуют

представители всех акционеров банка на основании доверенности. Для   участия

руководителей предприятий  –  акционеров  доверенности  не  требуется  .Общее

собрание правомочно решать вынесенные на его рассмотрение вопросы ,  если  в

заседании принимают  участие не менее трех четвертей  акционеров банка .

     Общее  руководство деятельностью банка   осуществляет  совет  банка.  На

него возлагается  также наблюдение и контроль за работой правления банка.

Состав совета, порядок  и сроки выборов  его  членов   определяются  уставом

коммерческого банка. Совет банка определяет общие  направления  деятельности

банка, рассматривает  проекты кредитных и других  планов  банка,  утверждает

планы доходов и  расходов и прибыли банка, рассматривает  вопросы об открытии

и закрытии филиалов банка и другие  вопросы,  связанные с деятельностью

банка, и взаимоотношениями  с клиентами и перспективами  развития.

     Непосредственно  деятельностью коммерческого банка  руководит  правление.

Оно несет ответственность  перед общим собранием акционеров и советом  банка.

Правление состоит  из  председателя  правления,  его  заместителей  и  других

членов. В состав правлений коммерческих банков обычно  входит  представители

наиболее крупных  участников банка.

     Заседания  правления банка  проводятся  регулярно.  Решения  принимаются

большинством голосов. При равенстве  голосов  голос  председателя  правления

является решающим. Если члены правления или его  председатель не  согласны  с

решением правления,  они  могут  сообщить  свое  мнение  совету  или  общему

собранию. Окончательным   в  этом  случае  является  решение  совета  банка.

Решения  правления   проводятся  в  жизнь  приказом  председателя  правления

банка.  Ревизионная  комиссия  избирается  общим  собранием   участников   и

подотчетна  совету  банка.  Правление  банка  предоставляет  в  распоряжение

ревизионной комиссии  все  необходимые  для  проведения  ревизии  материалы.

Результаты  проведенных  проверок  комиссия  направляет   правлению   банка.

Основная  задача  ревизионной  комиссии  коммерческого   банка   –   создать

обстановку,   предупреждающую    злоупотребления.    Ревизионная    комиссия

составляет заключения по годовым отчетам и балансам  банка.  Без  заключения

ревизионной комиссии баланс банка не может быть  утвержден  общим  собранием

акционеров.

     Крупные  банки обычно состоят из департаментов,  управлений  и  отделов,

которые создаются по функциональному признаку. Их руководители  обеспечивают

нормальную работу этих подразделений.  Директора  департаментов,  начальники

управлений и их  заместители  координируют  деятельность  отделов  и  служб,

определяют конкретные их цели и  программы,  консультируют,  контролируют  и

оценивают их работу. Количество отделов  зависит  от  величины  и  характера

деятельности банка, объемов и сложности банковских операций  и  разнообразия

предоставляемых клиентам услуг.

     Учет  в коммерческих банках осуществляется  в соответствии  с  правилами,

установленными Нацбанком. Банки представляют Нацбанку или его управлению  по

месту  нахождения  коммерческого  банка  баланс  на  первое  число   месяца,

квартальную оборотную  ведомость и годовой бухгалтерский  отчет.