Автор: Пользователь скрыл имя, 23 Ноября 2011 в 08:20, курсовая работа
Банковская система – одна из важнейших и неотъемлемых структур рыночной экономики. Развитие банков и товарно-денежных отношений исторически шло параллельно и тесно переплеталось.
В механизме функционирования кредитной системы государства большая роль принадлежит коммерческим банкам. Коммерческие банки – это старейшая и наиболее массовая группа кредитных учреждений, выполняющих большинство финансовых операций и услуг, известных в практике предпринимательства в рыночной экономике.
ВВЕДЕНИЕ……………………………………………….3
1. Коммерческий банк – основной элемент банковской системы………………………………………………...4
1. Сущность коммерческих банков и их значение в банковской системе РК ………………………….4
2. Принципы организации коммерческих банков..6
3. Структура управления коммерческим банком...7
4. Функции коммерческих банков………………...9
2. Основные операции коммерческих банков………..12
2.1. Пассивные операции коммерческих банков....12
2. Активные операции коммерческих банков…..14
3. Прочие операции коммерческих банков……...19
3. Новые банковские продукты и услуги……………..23
3.1. Пластиковые карты………………………….....23
2. Банкомат как элемент электронной системы
платежей……………………………………...…25
3. Межбанковские электронные переводы денежных средств в торговых
организациях....26
4. ’’HOME BANKING’’ – банковское обслуживание клиентов на дому и на
их рабочем месте……………………………………………28
ЗАКЛЮЧЕНИЕ……………………………………….31
Список использованной литературы…………………33
качестве инвестора, вкладывая ресурсы в ценные бумаги или приобретая права
по совместной хозяйственной деятельности.
Указанные операции также приносят банку доход посредством прямого
участия в создании прибыли. Экономическое назначение указанных операций,
как правило, связано с долгосрочным вложением средств непосредственно в
производство.
Разновидностью инвестиционных операций банков является вложение
средств в конторские здания, оборудование и оплату аренды. Указанные
вложения осуществляются за счет собственного капитала банка, их назначение
состоит в обеспечении условий для банковской деятельности. Эти инвестиции
не приносят банку дохода.
Кассовые операции. Наличие кассовых активов в необходимом размере –
важнейшее условие обеспечение нормального функционирования коммерческих
банков, использующих денежную наличность для размена денег, возврата
вкладов, удовлетворения спроса на ссуды и покрытия операционных расходов,
включая заработную плату персоналу, оплату различных материалов и услуг.
Денежный запас зависит от: величины текущих обязательств банка; сроков
выдачи денег клиентам; расчетов с собственным персоналом; развития бизнеса
и т.д. Отсутствие в достаточном количестве денежных средств может подорвать
авторитет банка. На величину денежной наличности влияет инфляция. Она
увеличивает опасность обесценения денег, поэтому их необходимо скорее
пускать в оборот, помещать в доходные активы. Из-за инфляции требуется все
больше и больше наличных денег. Кассовые операции – операции, связанные с
движением наличных денег, с формированием, размещением и использованием
денежных средств на различных активных счетах.
Значение банковских кассовых операций определяется тем, что от них
зависят формирование кассовой наличности в хозяйстве, соотношение денежных
средств между различными активами, статьями, пропорции между массой
бумажных, кредитных купюр и биллонной (разменной) монетой.
Прочие операции. Прочие активные операции, разнообразные по форме,
приносят банкам за рубежом значительный доход. В казахстанской практике
круг их пока ограничен. К числу прочих активных операций относятся:
операции с иностранной валютой и драгоценными металлами, трастовые,
агентские, товарные и др.
Экономическое содержание указанных операций различно. В одних случаях
(покупка-продажа иностранной валюты или драгоценных металлов) происходит
изменение объема или структуры активов, которые можно использовать для
удовлетворения претензий кредиторов банка; в других (трастовые операции)
банк выступает доверенным лицом по отношению к собственности, переданной
ему в управление; в-третьих (агентские операции) – банк выполняет роль
посредника, совершая расчетные операции по поручению своих клиентов.
Операции с ценными бумагами. Коммерческие банки покупают ценные бумаги
для поддержания ликвидности, для увеличения доходов, а также для
использования их в качестве обеспечения обязательств по вкладам перед
федеральными и местными органами власти. Подавляющая часть всех инвестиций
приходится на государственные ценные бумаги . Инвестиции в краткосрочные
ценные бумаги правительства обычно приносят меньший доход, но являются
высоколиквидным видом активов с практически нулевым риском непогашения и
незначительным риском изменения рыночной ставки. Долгосрочные ценные бумаги
обычно приносят более высокий доход в течение длительного времени, поэтому
их часто держат до или практически до истечения срока. Коммерческие банки
охотно вкладывают деньги в ценные бумаги муниципалитетов, поскольку
уплачиваемый по ним процент не облагается федеральным налогом (в США).
С целью обеспечения ликвидности банки помещают сравнительно небольшие
суммы и в другие ценные бумаги.
В таблице
кратко описаны операции
|Наименование|Задача банка |Технология проведения |В чем интерес |
|операции |при |операции |банка |
| |осуществлении | | |
| |операции | | |
|Посредничест|Получение |А) “Полный выкуп с |Перепродать как |
|во банка |максимально |перепродажей” - банк |можно большую |
|между |возможной |выкупает за свой счет |часть выпуска по |
|эмитентами |прибыли за |весь выпуск (или свою |максимально |
|ценных бумаг|счет |долю выпуска), чтобы |возможной цене |
|и |посреднических|потом перепродать с |Распространить |
|инвесторами |услуг при |надбавкой; |максимально |
| |распространени|Б) “Распространение с |большую часть |
| |и среди |гарантией выкупа” - банк|выпуска, чтобы |
| |инвесторов |ищет инвесторов для |получит за это |
| |максимально |ценных бумаг эмитента и |максимальное |
| |возможного |сам гарантирует, что |вознаграждение |
| |объема ценных |выкупит всю | |
| |бумаг |нераспроданную среди | |
| |эмитентов |сторонних инвесторов | |
| | |часть выпуска; | |
| | |В) “Распространение без | |
| | |гарантии выкупа” - банк | |
| | |ищет инвесторов для | |
| | |ценных бумаг эмитентов, | |
| | |но недораспроданную | |
| | |часть выпуска сам не | |
| | |покупает | |
|Купля или |Получение |А) Банк заключает |Получить от |
|продажа |вознаграждения|договор комиссии о |клиентов |
|банком |от клиента за |покупке бумаг для |максимально |
|Ценных бумаг|точное и |клиента или о продаже |возможное |
|на вторичном|быстрое |бумаг клиента, во |вознаграждение. |
|рынке за |исполнение |исполнение которого банк| |
|счет и по |указаний по |заключает сделку | |
|поручению |покупке или |купли-продажи от своего | |
|клиента |продаже ценных|имени с третьим лицом; | |
| |бумаг |Б) Банк заключает | |
| | |договор поручения как с | |
| | |продавцом, так и с | |
| | |покупателем ценных | |
| | |бумаг, которые по | |
| | |инициативе и при | |
| | |посредничестве банка | |
| | |заключают между собой | |
| | |договор купли-продажи | |
|Покупка и |А) Поддержание|Банк эпизодически |Банк |
|продажа |собственного |выходит на рынок, где |ориентируется на |
|банком |инвестиционног|принимает решение |долгосрочные |
|ценных бумаг|о портфеля |продать, купить, или |факторы |
|от своего |ценных бумаг |придержать ценную бумагу|доходности ценной|
|имени и за | |исходя из долгосрочной |бумаги |
|свой счет с | |оценки прибыльности этой| |
|целью | |бумаги | |
|получения |Б) Спекуляция | | |
|доходов по |ценными |Банк часто выходит на | |
|этим |бумагами, т.е.|рынок, работая, как |Банк ориентирован|
|операциям |покупка с |правило, с постоянным |на краткосрочные |
| |последующей по|кругом контрагентов, |колебания цен, |
| |возможности |“играет” на |старается |
| |скорой |краткосрочной |максимизировать |
| |перепродажей с|конъюнктуре рынка |разницу между |
| |целью | |ценой покупки и |
| |получения | |продажи ценной |
| |прибыли за | |бумаги |
| |счет разницы в| | |
| |ценах | | |
|
|В) ”Котировка”|
| |определенных | | |
| |ценных бумаг, |Банк отвечает на любую |Банк старается |
| |т.е. участие |просьбу со стороны |предугадать |
| |на рынке в |участников рынка о |движение рыночной|
| |качестве |заключении с ним сделки |цены ценной |
| |продавца этих |купли-продажи, называя |бумаги и |
| |бумаги для |предварительно цены, по |назначает цены |
| |всех желающих |которым он согласен в |продавца и |
| |их купить, в |данный момент купить ту|покупателя так, |
| |качестве |или иную ценную бумагу, |чтобы получить |
| |покупателя – |если контрагент захочет |доход на разнице|
| |для всех |эту бумагу продать, и |в ценах и не |
| |желающих |продать, если контрагент|потерять на |
| |продать |захочет купить |повышении или |
| | | |понижении цены |
| | | | |