Автор: Пользователь скрыл имя, 26 Марта 2012 в 20:11, курсовая работа
Цель данной курсовой работы – овладеть навыками составления бизнес-плана реконструкции предприятия, изучить основные разделы бизнес-плана.
Для достижения поставленной цели необходимо разрешить следующие задачи:
- рассчитать производственный план предприятия;
- рассчитать финансовый план;
- сделать выводы по проекту.
Введение……………………………………………………………………………………………..….5
1 Краткая характеристика основных разделов бизнес-плана……………………………………..…6
1.1 Вводная часть.…………………………………………………………………………….….6
1.2 Анализ положения дел в отрасли………………………………………………….………..6
1.3 Существо предлагаемого проекта………………………………………………….………..6
1.4 Анализ рынка……………………………………………………………….…………….….6
1.5 План маркетинга…………………………………………………………..…………………7
1.6 Производственный план…………………………………………………………………….7
1.7 Организационный план……………………………………………………………..………8
1.8 Степень риска…………………………………………………………………………...……8
1.9 Финансовый план…………………………………………………………..………………..8
1.9.1 План доходов и расходов………………………………..…………………………..9
1.9.2 План денежных поступлений и выплат (план денежной наличности)………….9
1.9.3 Балансовый план……………………………………………………………..…….10
2 Планирование производственных показателей…………………………………………………..11
2.1. Вводная часть (резюме)……………………………………………………………………11
2.2 План ввода мощностей и выпуска продукции……………………………………………15
2.3 План закупки технологического оборудования……………………………….…………15
2.4 Капитальное строительство………………………………………………………….…….15
2.5 План персонала……………………………………………………………………………..17
2.6 План материальных потребностей……………………………………………..…………17
2.7 Расчет издержек производства……………………………………………….……………20
2.8. Плановая (проектная) цена на продукцию……………………………..………………..20
3 Финансовый план……………………………………………………………………………….….28
3.1 Источники финансирования…………………………………………………..…………..28
3.2 Погашение обязательств по кредитам……………………………………….……………28
3.3 Плановый баланс доходов и расходов по новому производству………………………..28
3.4 План денежных поступлений и выплат……………………………………………..……31
3.5 Проектный баланс на конец первого года реализации бизнес-плана…………….……37
Заключение…………………………………………………………………………………………....39
Список использованных источников……………………………………………………….……….40
В заключение рассчитываются основные технико-экономических показатели предприятия по данным на конец 2012 г. и сводятся в таблицу 3.9.
40
Таблица 3.9 - Основные проектные технико-экономические показатели предприятия
№ |
| Ед | Значение показателя | Рост, | Абс. измен. | |||
п/п | Показатели | измерения | базового года | По проекту | в % | ( «+ » , « - » ) | ||
1 | Реализованная продукция, всего | тыс. Д.Е. | 387364,0 | 445939,0 | 115,12 | 58575,00 | ||
2 | Выпуск легковых автопокрышек, всего | тыс. шт. | 298,5 | 628,5 | 210,55 | 330,00 | ||
| В том числе: |
|
|
|
|
| ||
| 615 – 13, 6.45 – 13, 6.40 – 13, 165 -13 | тыс. шт. | 298,5 | 298,5 | 100,00 | 0,00 | ||
| 205/70R-14 | тыс. шт. | - | 165,0 | - | 165,00 | ||
| 175/70R-13 | тыс. шт. | - | 165,0 | - | 165,00 | ||
3 | Среднегодовая стоимость ОПФ, всего | тыс. Д.Е. | 267261,1 | 293553,6 | 109,84 | 26292,50 | ||
| В том числе: |
|
|
|
|
| ||
| здания и сооружения | тыс. Д.Е. | 118557,8 | 118557,8 | 100,00 | 0,00 | ||
| машины и оборудование | тыс. Д.Е. | 148703,3 | 174995,8 | 117,68 | 26292,50 | ||
4 | Среднесписочная численность ППП, всего | чел. | 1209,0 | 1341 | 110,92 | 132,00 | ||
| В том числе: рабочие | чел. | 1114,0 | 1246 | 111,85 | 132,00 | ||
5 | Фонд оплаты труда, всего | тыс. Д.Е. | 15401,0 | 18559,6 | 120,51 | 3158,60 | ||
| в том числе: рабочих | тыс. Д.Е. | 13936,0 | 15598,3 | 111,93 | 1662,30 | ||
6 | Среднегодовая заработная плата: | тыс. Д.Е. | 12,7 | 13,8 | 108,66 | 1,10 | ||
7 | Себестоимость реализованной продукции | тыс. Д.Е. | 344776,0 | 391736,5 | 113,62 | 46960,50 | ||
8 | Затраты на 1 рубль РП | Д.Е./Д.Е. | 0,89 | 0,88 | 98,85 | -0,01 | ||
9 | Прибыль от реализации продукции | тыс. Д.Е. | 42588,0 | 54202,5 | 127,27 | 11614,50 | ||
10 | Рентабельность продукции | % | 12,35 | 13,84 | - | 1,49 | ||
11 | Рентабельность производства | % | 12,06 | 14,26 | - | 2,20 | ||
12 | Среднегодовой остаток оборотных средств | тыс. Д.Е. | 85828,5 | 86460 | 100,74 | 631,50 | ||
13 | Балансовая прибыль | тыс. Д.Е. | 25047,0 | 36661,5 | 146,37 | 11614,50 | ||
14 | Чистая прибыль (нераспределенная прибыль (убыток) отчетного периода | тыс. Д.Е. |
16213,0 |
25504,6 |
157,31 |
9291,6 0 | ||
40
Заключение
В результате расчетов цель была достигнута, решены все задачи. Были рассчитаны производственная мощность, объем производства продукции, численность рабочих, фонд оплаты труда, издержки производства, цены на продукцию, определена потребность в инвестициях и источники ее покрытия. Также составлен план доходов и расходов, бухгалтерский баланс и т.д.
Результаты всех расчетов занесены в сводную таблицу основных технико-экономических показателей, из которой видно, что рентабельность производства, продукции, прибыль, объем реализованной продукции и др. в 2012 году по сравнению с 2011 годом возрастают.
В итоге проект является прибыльным и может быть внедрен на предприятии.
Список использованных источников
1. Подготовка бизнес-плана реконструкции предприятия: учебное пособие/ Л.В.Дистергефт, А.Д. Выварец, Е.Б.Мишина. Е.:ГОУ ВПО УГТУ-УПИ, 2003. 72 с.
2. ФЗ "О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации по вопросам установления тарифов страховых взносов в государственные внебюджетные фонды"
3. Налоговый кодекс РФ (в ред. от 7 ноября 2011 г.);
4. Методические рекомендации по оценке эффективности инвестиционных проектов (Вторая редакция) / В.В. Коссов, В.Н. Лившиц, А.Г. Шахназаров. М.: Экономика, 2000. 421 с.
5. Федеральная налоговая служба/ http://www.nalog.ru/
6. Консультант Плюс/ www.consultant.ru/
40